會計電算化試驗報告1

1、會計電算化實訓報告課 程 名 稱:電算會計實訓課 程 代 碼:所 屬 系 部:年級/ 專業(yè)/ 班:學 生 姓 名:學號 :任 課 教 師:學院實訓報告學生姓名學號成績學生所在系部年級 /專業(yè) /班課程名稱課程代碼指導教師實驗學分開課系部：實訓時間 ：、實驗目的本課程實驗以模擬企業(yè)的實際會計工作為基礎， 按照企業(yè)會計制度和企業(yè)會 計準則的要求， 在計算機環(huán)境下進行會計業(yè)務處理操作訓練， 有目的地檢驗和復 習學生所學的會計理論、 方法、技能和技巧。通過課堂教學和學生自己動手實驗， 使學生深入理解會計電算化的基礎理論知識，熟練掌握 ERP 財務軟件中總賬、 報表、薪資、固定資產(chǎn)、存貨管理、庫存管理、

2、采購管理、銷售管理、應收賬款 管理、應付賬款管理等功能模塊操作原理和流程， 并能以總賬處理子系統(tǒng)為核心， 利用模擬業(yè)務數(shù)據(jù)把上述所列的功能模塊進行綜合使用， 完成證、賬、表的處理。通過聽講、 課后復習以及上述實驗過程， 掌握網(wǎng)絡財務軟件的基本操作， 從 而理解財務管理軟件的整個系統(tǒng)結構和運行特征， 深入理解計算機環(huán)境下的信息 處理方式。 在實驗中培養(yǎng)學生職業(yè)道德和職業(yè)判斷能力， 提高職業(yè)工作能力， 為 學生今后從事會計實務工作打下扎實的基礎。、實訓場所及實訓準備1. 實訓場所：實訓樓 508 機房2實訓準備：（1）計算機硬件系統(tǒng)（2）計算機軟件環(huán)境要求： SQL SERVE數(shù)R 據(jù)庫用友財務軟

3、件：用友 ERP8.72（3）各種試驗資料：實驗資料、實驗操作指南、實驗教材、企業(yè)會計準則 三、實驗內(nèi)容及過程記錄（一）賬套管理與初始建賬1. 以系統(tǒng)管理員的身份登錄系統(tǒng)管理2. 設置操作員3. 建立新賬套4. 修改操作員與操作員授權5. 啟用總賬系統(tǒng)：打開企業(yè)應用平臺，錄入操作員 001，選擇賬套“ 888 北 京四達公司”打開“系統(tǒng)啟用”選中“ GL 總賬”并設置日期，單擊“確定”，完成總賬 系統(tǒng)啟用。6. 設置基礎信息：部門檔案設置，人員檔案設置，客戶分類，客戶檔案，部 門分類等。7. 帳套輸出與引入（ 二）總賬系統(tǒng)初始建賬1. 設置系統(tǒng)參數(shù)：以賬套主管（ 001 趙琳）進入企業(yè)應用平臺

4、，執(zhí)行設置下 的（選項）命令在 “權限 ”選項卡中按題目要求選中相應的項目前的復選框。2. 設置外幣和匯率3. 指定會計科目：單擊 “ 按”鈕將“1001現(xiàn)金”從“待選科目”窗口選入 “已選科 目”窗口，單擊選擇“銀行總賬科目 ”選項，單擊“”按鈕將“1002銀行存款”從“待 選科目”窗口選入“已選科目”窗口。4. 增加會計科目：打開會計科目，單擊增加打開“新增會計科目”對話框， 錄入科目編碼，名稱，性質(zhì)，賬戶格式和輔助核算。5. 修改與刪除會計科目6. 設置憑證類別7. 設置結算方式： 執(zhí)行（基礎檔案）（收付結算）（結算方式） 命令，進入（結 算方式）對話框。單擊“增加”錄入結算方式和名稱。

5、8. 輸入期初余額并試算平衡（三）日常會計憑證處理1. 填制憑證：包括填制憑證功能，輸入憑證頭部分，輸入憑證分錄部分，輸 入輔助核算信息。2. 憑證查詢與修改3. 審核憑證：出納簽字（ 003 簽字） ;審核簽字，重注冊以“ 001”進入。4. 記賬與取消記賬（四）賬簿管理1. 查詢總賬與明細賬2. 查詢客戶往來賬與往來勾兌3. 往來賬齡分析：單擊（總賬） （賬表）（客戶往來輔助賬） （客戶往來賬齡 分析），錄入查詢科目，截止日期，賬齡期間等數(shù)據(jù)，選擇賬齡分析法。（五）銀行對賬1. 錄入銀行對賬單期初數(shù)據(jù)2. 錄入銀行對賬單3. 自動對賬和手動對賬4. 輸出余額調(diào)節(jié)表5. 查詢對賬單或日記賬勾

6、對情況6. 核銷已達賬（六）自動轉賬1. 定義轉賬分錄：登錄轉賬憑證，設置轉賬分錄，設置對應結轉2. 生成機制憑證（七）記賬與結賬1. 對賬：選擇對賬期間進行自動對賬并試算平衡2. 結賬：選擇結賬月份，核對賬簿。結賬只能由有結賬權限的人進行操作， 取消結賬可按 CTRL+SHIFT+F6 鍵.（八）營業(yè)利潤表的編制1. 報表格式的設計：啟動 UFO建立新表，設置報表尺寸等基本數(shù)據(jù)2. 編輯計算公式3. 生成報表：打開報表錄入單位名稱和年月日，系統(tǒng)自動計算并編制。（九）資產(chǎn)負債表的編制1. 調(diào)用報表模板2. 生成資產(chǎn)負債表： 進入數(shù)據(jù)狀態(tài)， 分別錄入年月日的關鍵字的值， 系統(tǒng)提 示：“是否重算第

7、一頁”，單擊“是”，系統(tǒng)經(jīng)計算自動生成一張有數(shù)據(jù)的資產(chǎn)負 債表（十）薪資管理初始化1. 建立工資賬套2. 設置人員附加信息，工資項目和銀行名稱3. 建立工資類別4設置在崗人員工資賬套人員檔案5設置在崗人員工資類別的工資項目6. 設置在崗人員的“缺勤扣款”和“住房公基金”計算公式7設置“交通補貼”的計算公式 （十一）薪資管理日常業(yè)務處理 1.修改個人收入所得稅的計提基數(shù)2.錄入并計算 1 月份的工資數(shù)據(jù)3. 扣繳所得稅4. 查看銀行代發(fā)一覽表5. 工資分攤設置6. 分攤工資并生成轉帳憑證7. 月末處理8. 查看薪資發(fā)放條9. 查看部門工資匯總表10. 對財務部進行工資項目構成分析（十二）固定資產(chǎn)

8、系統(tǒng)初始化1.建立固定資產(chǎn)賬套2.設置選項3. 設置部門對應折舊科目4. 設置固定資產(chǎn)類別5. 設置固定資產(chǎn)的增減方式6. 錄入固定資產(chǎn)原始卡片（ 十三） 固定資產(chǎn)日常業(yè)務處理1.修改固定資產(chǎn)卡片2. 增加固定資產(chǎn)3. 計提固定資產(chǎn)折舊4. 生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證5. 對賬6. 將固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證審核并記賬7. 重新進行對賬8. 結賬四、實訓心得體會 作為一名當會計專業(yè)學生，熟悉操作電算化會計系統(tǒng)是非常必要的一件事 情。本學期， 我們在老師的帶領下， 通過財務用友 ERP會計軟件開始了電算化的 操作學習。通過會計電算化上機操作實習 , 我們充分地了解了電算化的操作要求 和會計應

9、用步驟方法 , 提高了電算化會計實務處理能力 ,加強理論聯(lián)系實際能力。 使得我們對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務處理的整個流程有了一定的了解， 不僅如此，結 合平時所學的會計專業(yè)知識， 使我們對會計日常的業(yè)務也有了更加清晰的把握和 了解。錄入賬套、建立總賬、管理帳簿、對賬記賬以及制作帳表等等的操作，真的 讓我學到了很多，會計的操作流程也不止熟悉了一遍 , 提高了自己的電算化會計 實務處理能力 , 加強理論聯(lián)系實際能力。比如會計憑證的準備工作和填制工作， 讓我們對會計基礎工作更多了幾分得心應手， 尤其是銀行對賬單的獲取方法或者 錄入方法，銀行對賬方法和技巧，填制資產(chǎn)負債表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金 流量表等

10、等，也讓我們對于會計幾大重要報表多了幾分熟悉。通過本學期的會計電算化學習， 我真的學到了許多， 也對于手工記賬和電算 化的不同之處也有了更多的認識。 比如說， 相比手工記賬， 電算化的準備工作盡 管顯得十分繁瑣， 尤其是會計科目的設置和期初余額的錄入具有眾多的數(shù)據(jù)。 但 這是為了電算化的操作服務的。 進入到憑證階段后， 電算化的簡化操作就給人帶 來了許多便利， 記賬和結賬這兩個會計最麻煩的工作更是能自動完成， 全然不同 于手工記賬的艱辛。然而，在電算化實訓的過程中， 我深深感覺到自身所學知識的有限和對電算 化操作的不熟悉，犯下了許多錯誤。比如，在填制轉賬憑證的時候，由于期初設 置不夠用心或者填制錯誤，好幾次收到了系統(tǒng)提示“不滿足貸方必有的條件”， 導致憑證不能填制； 在制作銀行對賬單的時候， 就因為數(shù)據(jù)錯誤、 憑證審核和沒 有對賬導致很長時間都沒有企業(yè)對賬單的數(shù)據(jù)； 在結賬的時候， 因為前期數(shù)據(jù)的 問題，來來回回對著結帳單檢查了幾遍錯誤才能結賬完畢通過這次學習， 我對會計工作有了一個深層次的認識。 發(fā)現(xiàn)了自己的一些不 足之處，比如：完成實訓的時候不夠細心；缺乏耐心，尤其當自己越是急于完成 老師布置的任務， 越容易出錯。 同時我發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識的漏洞， 對此也重