北京農影餐飲有限公司庫存管理制度

1、北京農影餐飲有限公司采購庫存管理制度（初稿）為了加強北京農影餐飲有限公司（以下簡稱農影食府）的庫存管理，規(guī)范 存貨的購進、領用、耗用、結余等相關庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)核算的操作流 程，現(xiàn)根據(jù)農影食府經(jīng)營管理的需要，制定本規(guī)定。本規(guī)定中的存貨是指農影食府在日常經(jīng)營過程中的原物料、庫存商品、物 料用品及辦公用品。1、原材料 各種制作的基礎性原材料，如凍貨（肉、魚）、蔬菜以及主 輔料等；2、庫存商品 存放于倉庫及吧臺的香煙、酒水、紙巾等出售商品 ;3、物料用品 餐廳所用的物品。如：鍋，碗等。4、辦公用品 辦公所用的物品（含固定資產(chǎn)）采購原則：1、日常使用物品物料及行政辦公用品部分一個月申請一次。2、大

2、宗原材料（米，面，油等）提前計劃，按月采購。 3、調料、酒水一 星期申購一次。4、零時自購部分，采用 “急事急辦 ”原則。第一條申購程序管理1、各部門采購物資，分類后由部門主管級以上填寫物資申購單,庫管與實物核實簽字無誤后交財務簽字確認。2、財務確認后交業(yè)務副總（李總）審批，交總經(jīng)理審批。1/ 43、財務將審批后的物資申購單返還到李總處分類統(tǒng)一安排后，方可采購。 采購部收到批準的申購單后，應及時與供應商聯(lián)系，確定具體的供貨時間和每 批次的供貨量，并在申購單對應欄次予以注明；第二條入庫驗收管理1、購進的各種食品鮮貨、主輔料，調料等，直接由后廚、采購，庫管三方 驗收；購進煙、酒，由前廳酒水管理員、

3、庫管、采購一同進行驗收，由財務部 稽核人員監(jiān)收。購進的物料用品，由申購部門主管，采購、庫管三方驗收；所 有物品入庫均由庫管開具入庫單后，視為入庫。2、由庫管填制入庫單一式三聯(lián)，庫管一聯(lián)，供應商一聯(lián)，財務部一聯(lián) （此聯(lián)由庫管送交）。入庫單各欄次內容字跡必須清楚明了，數(shù)量、金額嚴禁 亂涂亂改。3、驗收工作完成后，入庫單和發(fā)票訂在一起，由采購人員及時送交財務部 予以報銷。 4、其他貨物的驗收工作，直接由各部門對應負責人及庫管進行統(tǒng)一 驗收入庫。5、入庫完成后，申購單返還李總處，并由庫管通知申購部門及匯報李總哪 些物品未買回及原因。第三條報銷管理購進存貨的款項支付，按照農影食府公司規(guī)定的審批程序進行報

4、批，財務 部依據(jù)審批及驗收手續(xù)齊全的各有效憑證進行審核后，辦理付款手續(xù)。1、財務部收到申購單、入庫單和發(fā)票后，需對照核查票據(jù)之間的貨品、數(shù) 量、單價及金額是否完全相符，是否按照規(guī)定的程序辦妥了齊全的手續(xù)，對于 數(shù)據(jù)不符的要查明原因，妥善解決，切實做到問題不查清，不向下辦理付款手 續(xù)。2、財務部審核簽字后，報總經(jīng)理審批。3、出納人員依據(jù)財務部負責人審批的支出憑證，辦理正式的付款手續(xù)。第四條存貨的領用管理2/ 41、各部門原則上應指定專門的領料人，部門負責人有權對本部門日常所需 物品進行領用；超出領用范圍且沒有行政總廚或業(yè)務總經(jīng)理簽字的，庫管有權 拒絕發(fā)貨。2、超出領用范圍的急件領用，由部門經(jīng)理口

5、頭或書面授權庫管保人員，方 可發(fā)貨。在領貨后的 1 日內應及時補簽出庫單，沒有辦理簽字手續(xù)的，處以至 少 50 元的罰款。 3、庫管發(fā)放物品時，必須嚴格按照 “先進先出 ”的原則發(fā)放實 物。即先購進和保質期短的物品先發(fā)放，后購進和保質期長的物品后發(fā)放。4、酒水庫存管理：財務，庫管，吧臺人員于每月末結賬前，應對實有庫存 進行實物盤點，與對應的結存實物數(shù)量進行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決； 若發(fā)現(xiàn)短缺現(xiàn)象，應按實際進貨成本價格對相應保管人員進行處罰。第五條存貨盤點1、財務部應定期抽查吧臺及各倉庫的實物是否與實際賬存數(shù)量相符；各項 庫存實物的管理是否符合相關規(guī)定，發(fā)放的物品是否嚴格按照 “先進先出

6、”的原 則執(zhí)行；2、月末，財務部人員應參與各倉庫庫存的實物盤點工作。一方面，核實庫 存的賬實情況；另一方面，核查庫存實物的質量（有無質變、過期產(chǎn)品）。3、財務部負責人若發(fā)現(xiàn)問題后，應及時或會同相關部門負責人協(xié)商后，報 總經(jīng)理處，按照農影食府的相關規(guī)定進行處理。第六條庫存管理責任1、對庫存實物發(fā)生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退 換的，應盡量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任；不能退換 造成的損失，由驗收責任人負責賠償；屬保管不當造成的，直接追究保管人的 責任，并由其承擔全額的損失。 2、對庫存實物發(fā)生短損的，屬定額內（其實物 定額根據(jù)各物品的性質，參照同行業(yè)的平均標準進行確定）的，直接計入當月 成本；定額外的部分，直接追究保管人的責任，并由其承擔全額損失。3/ 43、財務