創(chuàng)業(yè)之星計(jì)劃書

1、目錄 一、摘要1 二、公司簡(jiǎn)介1 三、市場(chǎng)分析2 四、競(jìng)爭(zhēng)分析5 五、產(chǎn)品服務(wù)6 六、市場(chǎng)營銷9 七、財(cái)務(wù)計(jì)劃13 八、風(fēng)險(xiǎn)分析15 九、內(nèi)部管理16 一、摘要 在創(chuàng)業(yè)之星的課堂， 全班被分成不同的小組， 每個(gè)小組成立一個(gè)公司。 分別擔(dān)任總經(jīng)理、 財(cái)務(wù)總監(jiān)、銷售總監(jiān)、市場(chǎng)總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、產(chǎn)品總監(jiān)的職務(wù)。我們團(tuán)隊(duì)的組員有。在 創(chuàng)業(yè)大廈以60萬為注冊(cè)資本成立了我們的公司“豌豆尖兒有限責(zé)任公司”。隨著世界經(jīng)濟(jì)的 不斷發(fā)展，使玩具消費(fèi)的需求不斷增加，中國的玩具消費(fèi)有著巨大的發(fā)展?jié)摿?。所以我們?司主要從事玩具的生產(chǎn)和銷售。在本次創(chuàng)業(yè)過程中，我們可設(shè)計(jì)和研發(fā) 6個(gè)產(chǎn)品。依次為實(shí) 惠型、經(jīng)濟(jì)型、品質(zhì)型，以

2、滿足不同類型消費(fèi)者的需求。在創(chuàng)業(yè)過程中，市場(chǎng)占有率是尤為 重要的，所以我們計(jì)劃開發(fā)北京、廣州、上海、武漢、成都五個(gè)市場(chǎng)。我們公司打算租用大 型廠房并在季初購買兩條柔性生產(chǎn)線和四條手工生產(chǎn)線，大約在二、三季度獲利。 二、公司簡(jiǎn)介 1、 公司簡(jiǎn)介：豌豆尖兒有限責(zé)任公司成立于 2016年創(chuàng)業(yè)之星實(shí)訓(xùn)中， 注冊(cè)資金60萬, 是一家集玩具研發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體的制造企業(yè)。企業(yè)生產(chǎn)研發(fā)的產(chǎn)品分為實(shí)惠型、經(jīng)濟(jì) 型、品質(zhì)型，經(jīng)過幾個(gè)季度的經(jīng)營已獲得較好的口碑，并擁有一定的市場(chǎng)。 2、公司的宗旨和目標(biāo)： 宗旨：樹立高質(zhì)量高品質(zhì)的理念，讓每一個(gè)玩具物超所值，滿足顧客的所有要求。 目標(biāo)：做好銷售，占有市場(chǎng)，做大做強(qiáng)

3、。 3、 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)：我們的產(chǎn)品分為實(shí)惠型、經(jīng)濟(jì)型、品質(zhì)型，。不同的類型價(jià)格也有差距， 適應(yīng)不同消費(fèi)水平的人群。實(shí)惠型的特點(diǎn)是便宜，外形美觀，適合要求不高的消費(fèi)者。 經(jīng)濟(jì) 型的產(chǎn)品質(zhì)量較好， 價(jià)格也較為合理。品質(zhì)型的產(chǎn)品功能最為齊全，質(zhì)量最好，適合追求卓 越的消費(fèi)者。 4、技術(shù)優(yōu)勢(shì)：我們企業(yè)的所有產(chǎn)品都是通過研發(fā)部門自主研發(fā)，制造部門生產(chǎn)。使產(chǎn) 品更加獨(dú)特。 5、核心管理團(tuán)隊(duì): 姓名 性別 公司職務(wù) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 銷售總監(jiān) 市場(chǎng)總監(jiān) 生產(chǎn)總監(jiān) 產(chǎn)品總監(jiān) 三、市場(chǎng)分析 1、市場(chǎng)介紹 狹義上的市場(chǎng)是買賣雙方進(jìn)行商品交易的場(chǎng)所。本次創(chuàng)業(yè)過程中的市場(chǎng)按照市場(chǎng)主體來 看主要是消費(fèi)者市場(chǎng)一一為滿足個(gè)人消

4、費(fèi)而購買產(chǎn)品和服務(wù)的個(gè)人和家庭所構(gòu)成的市場(chǎng)。按 企業(yè)角色來看，主要是銷售市場(chǎng)一一企業(yè)在市場(chǎng)上是銷售者，出售自己的產(chǎn)品。從區(qū)域來看， 主要是國內(nèi)市場(chǎng)。在這個(gè)市場(chǎng)中需要遵循平等原則、自愿原則、公平原則、誠實(shí)信用原則。 2、目標(biāo)市場(chǎng) 我們的公司主要面向北京、上海、廣州、武漢、成都五個(gè)市場(chǎng)。其中北京市場(chǎng)的開發(fā)時(shí) 間最短，上海市場(chǎng)的開發(fā)需要1個(gè)周期。廣州和武漢需要兩個(gè)周期，成都需要3個(gè)周期。只 有打開市場(chǎng)，才能提高銷量，取得市場(chǎng)占有率。下表為預(yù)估市場(chǎng)表現(xiàn): 3、需求分析 本次創(chuàng)業(yè)中，我們公司主要從事玩具制造。根據(jù)不同類型的玩具產(chǎn)品，本次的需求分析 主要考慮以下五個(gè)市場(chǎng)。對(duì)于需求量更大的產(chǎn)品，我們?cè)谠撌袌?chǎng)

5、的產(chǎn)品投入量也會(huì)更大。以 下是四個(gè)季度北京、上海、廣州、武漢、成都的需求量。 9000 8000 2000 1000 北京需求 7000 6000 5000 4000 3000 譯度 寧季度 T_品質(zhì)型經(jīng)濟(jì)型實(shí)證型 武漢需求 T_品質(zhì)型經(jīng)濟(jì)型實(shí)證型 成都需求 6000 5000 -1000 Y-品質(zhì)塑一一經(jīng)濟(jì)型一一實(shí)惠型 從以上曲線圖可以看出， 每個(gè)季度根據(jù)不同的市場(chǎng)，需求是不同的。對(duì)于需求量更大的 產(chǎn)品，我們?cè)谠撌袌?chǎng)的產(chǎn)品投入量也會(huì)更大。例如在第四季度成都市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)型需求最高, 在武漢市場(chǎng)則是實(shí)惠型的需求最高。那么在第四季度對(duì)武漢、成都在進(jìn)行數(shù)量報(bào)價(jià)爭(zhēng)取訂單 時(shí)，武漢更偏重實(shí)惠型，成都則更偏

6、重經(jīng)濟(jì)型。 四、競(jìng)爭(zhēng)分析 1、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 本次創(chuàng)業(yè)過程中，我們所處的市場(chǎng)主要由 9家公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。我們的創(chuàng)業(yè)期初條件都是 相同的，想要在本次競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出， 我們認(rèn)為最重要的的是得到大訂單， 取得市場(chǎng)占有率。 要想提高占有率，首先在產(chǎn)品的設(shè)計(jì)上不僅要滿足該類型的消費(fèi)者，也要注意選材和報(bào)價(jià)。 其次就是要保證產(chǎn)量和可銷售量，攻占市場(chǎng)在競(jìng)爭(zhēng)中取勝。 2、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略 市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者競(jìng)爭(zhēng)策略： 一般來說，市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者是指在相關(guān)產(chǎn)品的市場(chǎng)上市場(chǎng)占有率最 高的企業(yè)。在價(jià)格調(diào)整、新產(chǎn)品開發(fā)、配銷覆蓋和促銷力量方面處于主導(dǎo)地位。 零庫存策略：盡量精算，庫存的減少可以讓多余的資金用于公司的運(yùn)作。 3、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分

7、析 生產(chǎn)能力強(qiáng)：我們將不斷提高生產(chǎn)能力， 保證能有足夠的產(chǎn)成品進(jìn)行銷售來搶占市場(chǎng)。 季度 1季度 2季度 3季度 4季度 擁有設(shè)備 4臺(tái)手工生產(chǎn)線 1臺(tái)手工生產(chǎn)線 2臺(tái)柔性生產(chǎn)線 3臺(tái)柔性生產(chǎn)線 3臺(tái)柔性生產(chǎn)線 生產(chǎn)能力（件） 3600 4604 5634 5634 成品數(shù)（件） 2520 3961 5019 5106 產(chǎn)品設(shè)計(jì)合理：我們產(chǎn)品的設(shè)計(jì)研發(fā)不僅能滿足各種類型的消費(fèi)者， 并且保證了成本 不至于過高，原材料采購不過于繁雜。下表為我公司產(chǎn)品的材料構(gòu)成，我們的材料除了發(fā)光、 發(fā)聲裝置需要提前一個(gè)季度購買都可以當(dāng)季購買。 產(chǎn)品表 產(chǎn)品類型 實(shí)惠型 經(jīng)濟(jì)型 品質(zhì)型 產(chǎn)品名稱 亞古獸 暴龍獸 加

8、布獸 加魯魯獸 戰(zhàn)斗暴龍獸 產(chǎn)品構(gòu)成 玻璃包裝紙 紙質(zhì)包裝紙 玻璃包裝紙 玻璃包裝紙 紙質(zhì)包裝紙 短平絨 短平絨 短平絨 短平絨 松針絨 PP棉 PP棉 PP棉 PP棉 PP棉 發(fā)聲裝置 發(fā)聲裝置 發(fā)光裝置 銷售能力強(qiáng)：我們將招聘足夠的業(yè)務(wù)員， 并且對(duì)業(yè)務(wù)員進(jìn)行培訓(xùn)。 保證業(yè)務(wù)員能最大 限度的銷售我們的產(chǎn)成品，在市場(chǎng)上取得高占有率。 銷售能力表 季度 1季度 2季度 3季度 4季度 銷售人員數(shù)量（人） 4 6 10 14 銷售能力（件） 2000 4100 7354 8354 廣告的投入也要根 廣告投入合理：產(chǎn)品能在市場(chǎng)上銷售， 廣告的投入是必不可少的。 據(jù)公司自身的發(fā)展來看。 過高的廣告投入

9、可能會(huì)影響公司的發(fā)展，過低的廣告投入則會(huì)發(fā)生 廣告的效用不高，從而影響訂單分配的情況出現(xiàn)。下表為廣告投入表： 廣告投入表 季度 1季度 2季度 3季度 4季度 廣告投入額 5000 4500 6000 6000 五、產(chǎn)品服務(wù) 1、產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃 產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)策略合理，我們的幾款玩具要做到價(jià)格有優(yōu)勢(shì)，品質(zhì)不輸人。 加強(qiáng)產(chǎn)品品質(zhì)控制， 我們將購買成品率高的柔性生產(chǎn)線并且對(duì)其進(jìn)行升級(jí)，減低原材 料的浪費(fèi)，做到合理規(guī)劃。 產(chǎn)成品率 季度 1季度 2季度 3季度 4季度 擁有設(shè)備 4臺(tái)手工生產(chǎn)線 1臺(tái)手工生產(chǎn)線 2臺(tái)柔性生產(chǎn)線 3臺(tái)柔性生產(chǎn)線 3臺(tái)柔性生產(chǎn)線 成品率 70% 70%； 90%; 90% 90%

10、； 91%； 91% 90%； 91%； 91% 提升產(chǎn)品口碑與知名度，同時(shí)也提高銷售人員的銷售能力，賣出更多的玩具，擴(kuò)大市 場(chǎng)占有率。 銷售能力 8S00 7500 6500 5500 4500 3500 2500 1500 5 00 -500 T-銷售數(shù)量 2、研究與開發(fā) 玩具也分不同的年齡階段，所以我們要分析顧客的需求，不同的年齡階段的顧客是有不 同的偏好需求。 新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，我們?cè)O(shè)計(jì)了實(shí)惠型的亞古獸，經(jīng)濟(jì)型的暴龍獸，加魯魯獸，加布獸，品 質(zhì)型的戰(zhàn)斗暴龍獸，這幾種玩具分布適合不同的消費(fèi)者。 對(duì)于新產(chǎn)品的研發(fā)，我們要決定好哪些產(chǎn)品在哪個(gè)季度研發(fā)生產(chǎn)，確定好研發(fā)周期以達(dá) 到更好的銷售效果。

11、產(chǎn)品表 產(chǎn)品類型 實(shí)惠型 經(jīng)濟(jì)型 品質(zhì)型 產(chǎn)品名稱 亞古獸 暴龍獸 加布獸 加魯魯獸 戰(zhàn)斗暴龍獸 產(chǎn)品構(gòu)成 玻璃包裝紙 紙質(zhì)包裝紙 玻璃包裝紙 玻璃包裝紙 紙質(zhì)包裝紙 短平絨 短平絨 短平絨 短平絨 松針絨 PP棉 PP棉 PP棉 PP棉 PP棉 發(fā)聲裝置 發(fā)聲裝置 發(fā)光裝置 3、生產(chǎn)與運(yùn)輸 根據(jù)消費(fèi)者對(duì)每種產(chǎn)品的需求以及我們?cè)O(shè)備柔性線的的生產(chǎn)能力，來計(jì)算制定好生產(chǎn)計(jì) 劃，運(yùn)輸即是系統(tǒng)自動(dòng)提供。 生產(chǎn)計(jì)劃表 季度 生產(chǎn)數(shù)量（件） 成品數(shù)（件） 1季度 3600 亞古獸630 暴龍獸630 加布獸630 加魯魯獸630 2季度 4604 亞古獸630 加魯魯獸900 加布獸1531 暴龍獸900

12、 3季度 5634 戰(zhàn)斗暴龍獸1732 加魯魯獸910 暴龍獸1357 加布獸630 亞古獸390 4季度 5634 戰(zhàn)斗暴龍獸1819 加魯魯獸910 暴龍獸1350 加布獸734 亞古獸293 4、實(shí)施與服務(wù) 根據(jù)具體的生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行具體實(shí)施，產(chǎn)品服務(wù)內(nèi)部進(jìn)行培訓(xùn)，提高售后服務(wù)水平，使得 消費(fèi)者也有更好的購買體驗(yàn)，建立比較系統(tǒng)的服務(wù)體系。 六、市場(chǎng)營銷 1、市場(chǎng)開發(fā)策略 對(duì)于市場(chǎng)開發(fā)絕不吝嗇， 將我們公司的玩具打入各個(gè)市場(chǎng)，要在市場(chǎng)中取得市場(chǎng)地位和 占有率。 2、產(chǎn)品定位分析 對(duì)于不同消費(fèi)者有不同的消費(fèi)水平與偏好，我們的玩具有三個(gè)品種，分別是經(jīng)濟(jì)型，實(shí) 惠型，品質(zhì)型，滿足了不同類型消費(fèi)者的不

13、同需求。我們還會(huì)全面挖掘我們產(chǎn)品的特點(diǎn)，吸 引人的閃光點(diǎn)，充分研究消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品的價(jià)值追求。 3、產(chǎn)品定價(jià)策略 我們要密切關(guān)注競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品的價(jià)格， 而且還要做出有效的行動(dòng)， 同時(shí)我們自己的公司要建 立一定的價(jià)格體系，最關(guān)鍵的是我們要以一個(gè)處于優(yōu)勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)價(jià)格進(jìn)入市場(chǎng)，搶占市場(chǎng)份額。 價(jià)格的制定根據(jù)產(chǎn)品的成本和每個(gè)市場(chǎng)消費(fèi)者能接受的價(jià)格來制定。 北京消費(fèi)者價(jià)格走勢(shì) 160 140 120 100 80 6D 40 品質(zhì)塑T一經(jīng)濟(jì)型T-實(shí)惠型 20 0 160 140 120 100 80 6D 40 20 0 武漢消費(fèi)者價(jià)格走勢(shì) 1季度2季度3季度4季度 T_品質(zhì)型一一經(jīng)濟(jì)型一_實(shí)惠型 4、渠道網(wǎng)絡(luò)建設(shè)

14、 渠道開發(fā)，開通上海，武漢，廣州，成都幾個(gè)城市渠道， 城市大，對(duì)于玩具的需求量大， 而且考慮到資金流動(dòng)問題這幾個(gè)市場(chǎng)開發(fā)周期更短，投入消費(fèi)不算特別大，而且可以得到有 效回應(yīng)。 渠道開發(fā) 市場(chǎng) 北京市場(chǎng) 上海市場(chǎng) 廣州市場(chǎng) 武漢市場(chǎng) 成都市場(chǎng) 開拓時(shí)間 1季度 1季度1 1季度 1季度 1季度 可銷售時(shí)間 1季度 2季度 3季度 3季度 4季度 5、廣告宣傳策略 積極投放廣告，對(duì)于不同價(jià)位的產(chǎn)品有不同價(jià)位的廣告投放，以達(dá)到更好的宣傳目的， 玩具的特別之處作為廣告的重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行宣傳。并且廣告的投入不宜過多，避免資金的浪費(fèi)。 廠倉童撐 二 鞏刃第4李度廣吿宣祐 魅司（小組 產(chǎn)品 丑古曽 4.000.

15、00 1.783.64 屣龍?jiān)?4.000.00 1.783.64 9 布獸 4.500.00 17S3 64 加曾魯獸 5.000.00 1.907柏 戰(zhàn)斗累龍暮 4rOCOOO 3,073 07 6、營銷團(tuán)隊(duì)建設(shè) 我們外聘有銷售業(yè)務(wù)人員 14人，而且有培訓(xùn)，以提高銷售人員的綜合素質(zhì)以及整體銷 售能力，按照生產(chǎn)計(jì)劃做好銷售，銷售人員能夠明確團(tuán)隊(duì)的整體任務(wù)。有專門的市場(chǎng)總監(jiān)與 銷售總監(jiān)負(fù)責(zé)專門的營銷活動(dòng)，但爭(zhēng)取使業(yè)務(wù)員在最少的監(jiān)督下，創(chuàng)造最佳業(yè)績(jī)。 夬賢號(hào)業(yè)答員 第?垂度 5 00 3.600 00 33們號(hào)0員 第2季度 52S 3.600.00 正式工 成都 零售渠道 站35號(hào)業(yè)霽貢 弟

16、3季度 500 1600.00 正武工 陽對(duì)號(hào)業(yè)務(wù)員 第2垂度 500 3.600 00 正式工1 合計(jì)人數(shù)冊(cè)人 盍力 $fr：7354 工資總詡:50上嘰馳 七、財(cái)務(wù)計(jì)劃 （一）預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)計(jì)劃 第一季度 項(xiàng)目 數(shù)量 預(yù)計(jì)金額 備注 研究產(chǎn)品 4 -120000 1實(shí)惠，3經(jīng)濟(jì) 開發(fā)渠道 4 -80000 上海、武漢、廣州、成 都 申請(qǐng)貸款 1 +200000 租用倉庫 1 -7000 大型 購買生產(chǎn)線 6 -400000 2柔性、4手動(dòng) 人員招聘 12 -8000 8個(gè)工人、4個(gè)業(yè)務(wù)員 原料采購 12701 -52123.5（-337435） -337435為二季度支付 生產(chǎn)產(chǎn)品 3600 （

17、成品 2520） +250000 廣告投入 4 -5000 預(yù)出售手工線 4 +120000 用于季末結(jié)算 其他費(fèi)用 -106546 總計(jì) 預(yù)計(jì)收入37萬，合計(jì)資產(chǎn)117萬；預(yù)計(jì)支出112萬，期末結(jié)余5萬。 第二季度 項(xiàng)目 數(shù)量 預(yù)計(jì)金額 備注 銀行貸款 1 +200000 產(chǎn)品研發(fā) 1 -50000 品質(zhì)型 原料采購 19812 -140000 購買生產(chǎn)線 2 -160000 1柔性、1手工 資質(zhì)認(rèn)證 1 -30000 ISO9001 渠道開發(fā) 3 -60000 武漢、廣州、成都 招聘人員 6 -3000 2工人、4業(yè)務(wù)員 生產(chǎn)產(chǎn)品 4653 （成品 3912） +400000 升級(jí)生產(chǎn)線

18、2 -2000 柔性 員工培訓(xùn) 6 -8000 2工人、4業(yè)務(wù)員 預(yù)出售手工線 1 +30000 用于季末結(jié)算 廣告投入 4 -3500 其他費(fèi)用 -136612 總計(jì) 預(yù)計(jì)收入43萬，合計(jì)資產(chǎn)68萬；預(yù)計(jì)支出46萬，期末結(jié)余22萬。 第三季度 項(xiàng)目 數(shù)量 預(yù)計(jì)金額 備注 資質(zhì)認(rèn)證 1 -30000 ISO9001 渠道開發(fā) 1 -20000 成都 人員招聘 6 -3000 2工人、4業(yè)務(wù)員 原料采購 22904 -150000 生產(chǎn)產(chǎn)品 5538 （成品 5019） +500000 廣告投入 4 -5000 其他費(fèi)用 -170000 總計(jì) 預(yù)計(jì)收入50萬，合計(jì)資產(chǎn)72萬；預(yù)計(jì)支出38萬，期末

19、結(jié)余34萬。 第四季度 項(xiàng)目 數(shù)量 預(yù)計(jì)金額 備注 償還銀行貸款 1 -200000 銀行貸款 1 +200000 購買原料 16902 -150000 生產(chǎn)產(chǎn)品 5634 （成品 5106） +510000 其他費(fèi)用 -200000 總計(jì) 預(yù)計(jì)收入51萬，合計(jì)資產(chǎn)105萬；預(yù)計(jì)支出55萬，期末結(jié)余50萬 附錄：財(cái)務(wù)計(jì)劃建立在100%的銷售出產(chǎn)品，如果產(chǎn)品銷售與預(yù)計(jì)有出入，應(yīng)及時(shí)做出調(diào)整。 如：向銀行貸款，防備資金不足的情況；減價(jià)銷售，及時(shí)清理庫存；減少生產(chǎn)，清空庫存等 （二）預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)報(bào)表 1、預(yù)測(cè)利潤(rùn)表 預(yù)測(cè)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表主要針對(duì)的議題是交易最終導(dǎo)致了本企業(yè)凈值的增長(zhǎng)還是減少。 詳情見表一

20、 2、預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債表 預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債表提供本企業(yè)資產(chǎn)，負(fù)債和所有者權(quán)益的全貌。據(jù)此，還可以了解到本企 業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營能力、短期償債能力等。 詳情見表二 3、預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量表 任何時(shí)候，本企業(yè)都必須有一定數(shù)量的現(xiàn)金可供企業(yè)支配，以避免資金周轉(zhuǎn)困難， 最終 因財(cái)務(wù)問題而造成破產(chǎn)。詳細(xì)的預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量（資產(chǎn)折現(xiàn)力規(guī)劃）能夠確保本企業(yè)有一個(gè)正 的現(xiàn)金流量，這涉及到償付能力，是否需要引進(jìn)資金，何時(shí)需要以及需求量等問題。 詳情見表三 八、風(fēng)險(xiǎn)分析 俗話說：“商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)” ，在各小組創(chuàng)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中， 預(yù)測(cè)的目標(biāo)和現(xiàn)實(shí)必有差距。 事實(shí)上， 競(jìng)爭(zhēng)本身也會(huì)使競(jìng)爭(zhēng)者面臨不能實(shí)現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)的危險(xiǎn)，甚至在經(jīng)濟(jì)利益上受到損失。

21、 這種實(shí)際實(shí)現(xiàn)的利益與預(yù)期目標(biāo)背離的可能性， 就是即將面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 因此， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合 理分析和評(píng)估，及時(shí)做出應(yīng)對(duì)策略，才能使風(fēng)險(xiǎn)損失降至最低。 本公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾類： 1、決策風(fēng)險(xiǎn) 這是影響公司生存的關(guān)鍵性因素。 公司的決策關(guān)系著公司的方方面面。 公司初期的發(fā)展 計(jì)劃、 公司未來的發(fā)展方向、公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中擔(dān)任的角色等等， 都受決策的影響。如果事 先沒有長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光，公司的后續(xù)發(fā)展難以繼續(xù)。 2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)并不是一直不變的， 能否時(shí)刻掌握市場(chǎng)的變化， 對(duì)公司的發(fā)展起著重要的作用。 五個(gè)市場(chǎng)的需求各不相同，在市場(chǎng)份額的搶奪中，能否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)對(duì)公司來說也是舉 足輕

22、重的。對(duì)公司未來的發(fā)展也有著深遠(yuǎn)的影響。 3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 資金關(guān)系著公司的生產(chǎn)經(jīng)營能否順利的進(jìn)行下去。 資金流通的快慢也決定了公司的 利潤(rùn)。因此，要合理利用手上的流動(dòng)資金，是它產(chǎn)生的效益最大化。同時(shí)也要防止出現(xiàn) 資金不足或短缺的情況。 我們?cè)诮?jīng)營過程中會(huì)涉及銀行借款，每季度需要支付利息到期需要還款，可能會(huì)出 現(xiàn)季度末現(xiàn)金不足緊急借款的情況。 4、產(chǎn)品研發(fā)風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)品的研發(fā)，特別是初期產(chǎn)品的研發(fā)，對(duì)公司搶占市場(chǎng)份額有著重要的影響。時(shí)刻 關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)向，生產(chǎn)市場(chǎng)所需要的產(chǎn)品，是公司的經(jīng)營之道。我們創(chuàng)業(yè)過程中的產(chǎn)品研 發(fā)種類上雖然囊括了實(shí)惠型、經(jīng)濟(jì)型、品質(zhì)型，但是我們?cè)谄焚|(zhì)型只研發(fā)了一種產(chǎn)品對(duì) 搶占品質(zhì)型

23、的市場(chǎng)還是有一定影響的。 5、解決策略 1 、小組內(nèi)通過討論的方式作出決策，避免個(gè)人思維狹隘而造成公司虧損的情況。 2 、時(shí)刻掌握市場(chǎng)的動(dòng)向， 及時(shí)做出應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的調(diào)整； 最大努力的搶占市場(chǎng)份額， 使公 司的規(guī)模不斷擴(kuò)大。 通過與 3、事先做出財(cái)務(wù)預(yù)估。 對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營的收入和支出提前進(jìn)行合理的預(yù)估。 實(shí)際情況的對(duì)比，及時(shí)的對(duì)公司的策略進(jìn)行調(diào)整，保證不會(huì)出現(xiàn)財(cái)務(wù)緊缺的狀況。 4、確立財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系，建立財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。做出財(cái)務(wù)分析報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、 現(xiàn)金流量表等，及時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)狀況作出分析，同時(shí)據(jù)此做出合理的規(guī)劃。 5、樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，健全內(nèi)控程序，降低或有負(fù)債的潛在風(fēng)險(xiǎn)。 6、如果市場(chǎng)占有率未達(dá)

24、到預(yù)期， 應(yīng)及時(shí)作出調(diào)整。 如：研發(fā)新產(chǎn)品， 改善產(chǎn)品的原料， 使之符合消費(fèi)者的消費(fèi)意愿； 降低生產(chǎn)， 減低價(jià)格， 加大廣告投入， 及時(shí)迅速的清空庫存。 九、內(nèi)部管理 1、公司組織結(jié)構(gòu)： 我們公司的組織結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)單，由CEO下屬五個(gè)單位。分別是 CFO銷售總監(jiān)、市場(chǎng)總 監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、產(chǎn)品總監(jiān)。大家各司其職，使公司能夠正常的運(yùn)轉(zhuǎn)。 2、公司管理制度： 一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)必然有其優(yōu)秀的管理制度， 只有在優(yōu)秀的管理制度之下才能使企業(yè)的效 率最大化。 因此， 我們豌豆尖兒有限責(zé)任公司建立了一套近乎嚴(yán)苛的管理制度，以便使我們 公司的每一個(gè)人都能充分的發(fā)揮自己最大的能力。以下是我們公司管理制度的目錄。（詳細(xì)

25、請(qǐng)參見豌豆尖兒有限責(zé)任公司管理制度 ） 員工守則： 1. 遵紀(jì)守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。 2. 維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。 3. 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 4. 愛護(hù)公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)。 5. 不斷學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 6. 積極進(jìn)取，勇于開拓，求實(shí)創(chuàng)新。 人力資源計(jì)劃： 根據(jù)公司的生產(chǎn)線招聘生產(chǎn)工人， 使生產(chǎn)線不會(huì)有缺少工人的現(xiàn)象。 每一季度將工人送 去培訓(xùn)是很重要的，這樣可以大大提高公司的生產(chǎn)效率。第四季度初工人有12 人，生產(chǎn)能 力5634,工資總額 36000元。銷售人員數(shù)達(dá)到了 14人，有著 7354的銷售能力， 工資總額 50400。 銷售人員的招聘要根據(jù)當(dāng)年的

26、市場(chǎng)需求和公司產(chǎn)量的大小確定，同時(shí)有公司專門的人員進(jìn)行 同時(shí)銷售人員 數(shù)據(jù)分析后將其安排到合理的位置進(jìn)行銷售以免造成人力資源的浪費(fèi)和閑置。 的培訓(xùn)也是必須得，這樣是提高公司清理庫存的重要手段，也是公司盡快擴(kuò)大運(yùn)營規(guī)模的必 經(jīng)之路。所以我們會(huì)在人力資源的配置上下功夫，進(jìn)行周密的計(jì)算和部署，相信這會(huì)給公司 發(fā)展帶來極大的幫助。 人力資源 內(nèi)部激勵(lì)方案： 一個(gè)公司要有進(jìn)步，內(nèi)部的激勵(lì)是必不可少的。有激勵(lì)員工才能超常發(fā)揮， 才會(huì)有突破的欲望。因此，為了使公司更加積極向上。我們做了如下規(guī)定。1. 在產(chǎn)品研發(fā)方面做出卓越貢獻(xiàn)者，授予卓越貢獻(xiàn)（獎(jiǎng)金 +證書）2.產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù) 水平超越公司規(guī)定平均水平百分之五

27、十者， 授予優(yōu)秀銷售人員稱號(hào)（獎(jiǎng)金+ 證書） 3. 一年內(nèi)從未有不良記錄和曠工缺席記錄且工作業(yè)績(jī)達(dá)到平均水平以上者，給予 優(yōu)秀員工稱號(hào)（獎(jiǎng)金+證書）。 附錄1-1 利潤(rùn)表 公司：9(9) :時(shí)間：1季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、營業(yè)收入 189,048.00 189,048.00 減：營業(yè)成本 96,089.40 96,089.40 減：營業(yè)稅金及附加 2,248.24 2,248.24 減：銷售費(fèi)用 104,382.40 104,382.40 :減：管理費(fèi)用 168,860.00 168,860.00 減：財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,000.00 10,000.00 三、營業(yè)利潤(rùn) -19

28、2,532.04 -192,532.04 力口：營業(yè)外收入 0 0 減：營業(yè)外支出 0 0 四、稅前利潤(rùn) -192,532.04 -192,532.04 :減：所得稅 0 0 五、凈利潤(rùn) -192,532.04 -192,532.04 利潤(rùn)表 公司：9(9) P時(shí)間：2季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、營業(yè)收入 329,042.45 518,090.45 :減：營業(yè)成本 148,385.16 244,474.56 減：營業(yè)稅金及附加 4,582.12 6,830.36 減：銷售費(fèi)用 112,956.00 217,338.40 減：管理費(fèi)用 135,460.00 304,320.00

29、 減：財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,000.00 20,000.00 三、營業(yè)利潤(rùn) -82,340.82 -274,872.86 力口：營業(yè)外收入 0 0 減：營業(yè)外支出 0 0 四、稅前利潤(rùn) -82,340.82 -274,872.86 :減：所得稅 0 0 五、凈利潤(rùn) -82,340.82 -274,872.86 利潤(rùn)表 公司：9(9) 時(shí)間：3季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、營業(yè)收入 800,781.83 1,318,872.28 減：營業(yè)成本 319,433.19 563,907.74 減：營業(yè)稅金及附加 13,154.02 19,984.38 減：銷售費(fèi)用 93,838.40 311

30、,176.80 減：管理費(fèi)用 82,460.00 386,780.00 減：財(cái)務(wù)費(fèi)用 5,096.44 25,096.44 三、營業(yè)利潤(rùn) 286,799.79 11,926.92 力口：營業(yè)外收入 0 0 減：營業(yè)外支出 10,800.00 10,800.00 四、稅前利潤(rùn) 275,999.79 1,126.92 減：所得稅 68,999.95 68,999.95 五、凈利潤(rùn) 206,999.84 -67,873.03 利潤(rùn)表 公司：9(9) 時(shí)間：4季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、營業(yè)收入 626,490.22 1,945,362.50 減：營業(yè)成本 259,143.01 82

31、3,050.75 減：營業(yè)稅金及附加 9,556.82 29,541.20 減：銷售費(fèi)用 73,838.40 385,015.20 減：管理費(fèi)用 49,460.00 436,240.00 減：財(cái)務(wù)費(fèi)用 44,928.33 70,024.77 三、營業(yè)利潤(rùn) 189,563.66 201,490.58 力口：營業(yè)外收入 0 0 減：營業(yè)外支出 0 10,800.00 四、稅前利潤(rùn) 189,563.66 190,690.58 減：所得稅 47,390.91 116,390.86 五、凈利潤(rùn) 142,172.74 74,299.72 附錄2-1 資產(chǎn)負(fù)債 表 公司：9(9) 時(shí)間：1季度 單位：元 資

32、產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債和股東權(quán)益 期初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 600,000.00 384,116.26 短期借款 0 200,000.00 應(yīng)收賬款 0 0 應(yīng)付賬款 0 40,119.30 預(yù)付賬款 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 0 20,046.84 存貨 0 44,454.60 其他應(yīng)付款 0 936.77 其中：原材料 0 0 流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 0 261,102.90 成品 0 44,454.60 流動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì) 0 428,570.86 非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)資 產(chǎn)： 非流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 0 0 固定資產(chǎn)原值 0 240,000.00 負(fù)債合計(jì) 0 261,102.90 減：

33、累計(jì)折舊 0 0 股東權(quán)益： 固定資產(chǎn)凈值1 0 240,000.00 實(shí)收資本 600,000.00 600,000.00 無形資產(chǎn) 0 0 未分配利潤(rùn) 0 -192,532.04 非流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì) 0 240,000.00 股東權(quán)益合 計(jì) 600,000.00 407,467.96 資產(chǎn)總計(jì) 600,000.00 668,570.86 負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì) 600,000.00 668,570.86 資產(chǎn)負(fù)債 表 公司：9(9) 時(shí)間：2季度 單位：元 資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債和股東權(quán)益 期初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 384， 116.26 225,857.60 短期

34、借款 200 ， 000.00 400,000.00 應(yīng)收賬款 0 162,012.26 應(yīng)付賬款 40,119.30 48,862.71 預(yù)付賬款 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 20,046.84 40,857.20 存貨 44,454.60 80,886.39 其他應(yīng)付款 936.77 1,909.21 其中：原材料 0 0 流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 261,102.90 491,629.12 成品 44, 454.60 80,886.39 流動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì) 428，570.86 468,756.26 非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)資 產(chǎn)： 非流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 0 0 固定資產(chǎn)原值 240,000.00 360,000.00

35、負(fù)債合計(jì) 261,102.90 491,629.12 減：累計(jì)折舊: 0 12,000.00 股東權(quán)益： 固定資產(chǎn)凈值 240,000.00 348,000.00 實(shí)收資本 600,000.00 600,000.00 無形資產(chǎn) 0 0 未分配利潤(rùn) -192,532.0 4 -274,872.86 非流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì) 240,000.00 348,000.00 股東權(quán)益合 計(jì) 407,467.96 325,127.14 資產(chǎn)總計(jì) 668,570.86 816,756.26 負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì) 668,570.86 816,756.26 資產(chǎn)負(fù)債 表 公司：9(9) 時(shí)間：3季度 單位：元 資產(chǎn)

36、期初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債和股東權(quán)益 期初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn): 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 225,857.60 67,303.61 短期借款 400,000.00 400,000.00 應(yīng)收賬款 162,012.26 764,337.75 應(yīng)付賬款 48,862.71 48,89781 預(yù)付賬款: 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 40,857.20 186,289.95 存貨 80,886.39 11,154.21 其他應(yīng)付款 1,909.21 5,480.84 其中：原材料 0 3,600.00 流動(dòng)負(fù)債合 491,629.12 640,668.60 計(jì) 成品 80,886.39 397,554.21 流動(dòng)資產(chǎn)

37、合計(jì) 468,756.26 842,795.57 非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)資 產(chǎn)： 非流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 0 0 固定資產(chǎn)原值 360,000.00 360,000.00 負(fù)債合計(jì) 491,629.12 640,668.60 減：累計(jì)折舊: 12,000.00 30,000.00 股東權(quán)益： 固定資產(chǎn)凈值 348,000.00 330,000.00 實(shí)收資本 600,000.00 600,000.00 無形資產(chǎn) 0 0 未分配利潤(rùn) -274,872.8 6 -67,873.03 非流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì) 348,000.00 330,000.00 股東權(quán)益合 計(jì) 325,127.14 532,126.97 資產(chǎn)

38、總計(jì) 816,756.26 1,172,795. 57 負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì) 816,756.26 1,172,795. 57 資產(chǎn)負(fù)債 表 公司：9(9) 時(shí)間：4季度 單位：元 資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債和股東權(quán)益 期初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn): 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 67,303.61 854,670.26 短期借款 400,000.00 332,000.00 應(yīng)收賬款 764,337.75 19,219.00 應(yīng)付賬款 48,897.81 51,472.40 預(yù)付賬款: 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 186,289.95 132,605.91 存貨 11,154.21 3,753.75 其他應(yīng)付款 5

39、,480.84 3,982.01 其中：原材料 3,600.00 3,753.75 流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 640,668.60 520,060.32 成品 7,554.21 0 流動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì) 842,795.57 877,643.02 非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)資 產(chǎn)： 非流動(dòng)負(fù)債合 計(jì) 0 0 固定資產(chǎn)原值 360,000.00 360,000.00 負(fù)債合計(jì) 640,668.60 520,060.32 減：累計(jì)折舊 30,000.00 48,000.00 股東權(quán)益： 固定資產(chǎn)凈值 330,000.00 312,000.00 實(shí)收資本 600,000.00 600,000.00 無形資產(chǎn) 0 0 未分配

40、利潤(rùn) -67,873.03 74,299.72 非流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì) 330,000.00 312,000.00 股東權(quán)益合 計(jì) 532,126.97 674,299.72 資產(chǎn)總計(jì) 1,172,795.57 1,189,643. 02 負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì) 1,172,795.5 7 1,194,360. 03 附錄3-1 預(yù)估現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 公司：9(9) 時(shí)間：1季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 221,186.16 221,186.16 收到的稅費(fèi)返還 0 0 收到的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 2

41、21,186.16 221,186.16 購買商品、接收勞務(wù)支付的現(xiàn)金 52,123.50 52,123.50 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 32,842.40 32,842.40 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 0 0 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 302,104.00 302,104.00 現(xiàn)金流岀小計(jì) 387,069.90 387,069.90 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -165,883.74 -165,883.74 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 0 0 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 0 0 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金 160,000.00 160,000.00

42、 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 160,000.00 160,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 400,000.00 400,000.00 投資所支付的現(xiàn)金 0 0 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流岀小計(jì) 400,000.00 400,000.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -240,000.00 -240,000.00 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金 0 0 借款收到的現(xiàn)金 200,000.00 200,000.00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 200,000.00 200,000.0

43、0 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 0 0 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 10,000.00 10,000.00 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流岀小計(jì) 10,000.00 10,000.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 190,000.00 190,000.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額 0 0 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -215,883.74 -215,883.74 力口：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 600,000.00 六. 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 384,116.26 現(xiàn)金流量表 公司：9(9) 時(shí)間：2季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

44、 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 222,967.40 444,153.56 收到的稅費(fèi)返還 0 0 收到的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 222,967.40 444,153.56 購買商品、接收勞務(wù)支付的現(xiàn)金 73,319.16 125,442.66 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 61,916.00 94,758.40 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 20,983.60 20,983.60 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 295,007.30 597,111.30 現(xiàn)金流岀小計(jì) 451,226.06 838,295.96 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -228,258.66 -394,142

45、.40 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 0 0 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 0 0 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金 40,000.00 200,000.00 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 40,000.00 200,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 160,000.00 560,000.00 投資所支付的現(xiàn)金 0 0 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流岀小計(jì) 160,000.00 560,000.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -120,000.00 -360,000.00 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流

46、量 吸收投資收到的現(xiàn)金 0 0 借款收到的現(xiàn)金 200,000.00 400,000.00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 200,000.00 400,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 0 0 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 10,000.00 20,000.00 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流岀小計(jì) 10,000.00 20,000.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 190,000.00 380,000.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額 0 0 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -158,258.66 -374,142.40 力口：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物

47、余額 384,116.26 六. 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 225,857.60 現(xiàn)金流量表 公司：9(9) 時(shí)間：3季度 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生 累計(jì)發(fā)生 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 236,136.46 680,290.02 收到的稅費(fèi)返還 0 0 收到的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 現(xiàn)金流入小計(jì) 236,136.46 680,290.02 購買商品、接收勞務(wù)支付的現(xiàn)金 133,595.28 259,037.94 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 81,298.40 176,056.80 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 42,766.41 63,750.01 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 240,200.17 837,311.47 現(xiàn)金流岀小計(jì) 497,860.26 1,3