各單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(模本)

1、附件2：各單位2013年全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(模本)一、2012年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況（一）針對(duì)2012年評(píng)定的重大和重要風(fēng)險(xiǎn)，逐一總結(jié)描述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際發(fā)生和控制情況，包括引起風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體事件、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因、造成影響、采取的控制措施及成效。可通過(guò)與目標(biāo)值等指標(biāo)對(duì)比的方式進(jìn)行評(píng)估，有具體數(shù)據(jù)的，盡量以數(shù)據(jù)說(shuō)明。對(duì)2012年風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告中未評(píng)估但實(shí)際發(fā)生的重大和重要風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)進(jìn)行描述。（二）對(duì)照全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系自評(píng)表（見(jiàn)附件），對(duì)本單位風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立完善情況進(jìn)行自評(píng)打分。（三）簡(jiǎn)要說(shuō)明本單位風(fēng)險(xiǎn)分類子表制訂和運(yùn)用情況。（四）簡(jiǎn)要說(shuō)明本單位建立完善風(fēng)險(xiǎn)損失庫(kù)的情況。（五）簡(jiǎn)要說(shuō)明本單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理

2、和內(nèi)部控制有關(guān)培訓(xùn)的情況。序號(hào)時(shí)間培訓(xùn)內(nèi)容對(duì)象人次師資12（六）本單位其他風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展情況（風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)、開(kāi)展日常評(píng)估、建立預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具、加強(qiáng)制度建設(shè)、內(nèi)控監(jiān)督檢查等）。（七）簡(jiǎn)要說(shuō)明組織所屬基層企業(yè)開(kāi)展年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，對(duì)基層企業(yè)內(nèi)控工作的安排和進(jìn)展情況。二、2013年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作情況（一）本單位2013年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的組織和工作程序，包括參與部門和人員，主要工作流程，公司領(lǐng)導(dǎo)參與程度等。（二）本單位風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估中采用的具體方法。實(shí)際采用的評(píng)估方法清單（示例）序號(hào)專業(yè)方法名稱是/否1問(wèn)卷調(diào)查待添加的隱藏文字內(nèi)容32集體討論3流程分析4趨勢(shì)分析5外部機(jī)構(gòu)獨(dú)立評(píng)估6案例分析

3、7情景分析8概率統(tǒng)計(jì)9專家調(diào)查10事件樹(shù)法三、2013年風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果（一）風(fēng)險(xiǎn)清單按下表要求簡(jiǎn)要說(shuō)明有關(guān)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)清單（樣表）序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)名稱風(fēng)險(xiǎn)定義發(fā)生可能性（0-5分）影響程度（0-5分）綜合評(píng)分與上年相比的變化趨勢(shì)（上升/持平/下降）有關(guān)要求： 1充分利用華能黑龍江公司風(fēng)險(xiǎn)分類子表和各單位制定的風(fēng)險(xiǎn)分類子表等基礎(chǔ)工具。華能黑龍江公司風(fēng)險(xiǎn)分類子表已列示的風(fēng)險(xiǎn)類型，應(yīng)使用相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)名稱和風(fēng)險(xiǎn)定義。各單位一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類（風(fēng)險(xiǎn)類別）應(yīng)與子表一致。2. 發(fā)生可能性和影響程度的評(píng)估，請(qǐng)?jiān)?-5分的范圍內(nèi)評(píng)分，最小分差為0.1分,保留一位小數(shù)（如3.5，4.3等）。不同分值對(duì)應(yīng)的具體含義如下：分值1

4、2345發(fā)生的可能性低較低中較高高影響程度低較低中較高高3風(fēng)險(xiǎn)請(qǐng)按綜合評(píng)分排序。 （二）風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖請(qǐng)按下圖要求繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖（風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)按上文風(fēng)險(xiǎn)清單中的綜合評(píng)分確定）。（三）重大風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對(duì)措施結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)從原因和影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行逐一分析，并提出具體應(yīng)對(duì)措施。建議采用如下格式： （1）風(fēng)險(xiǎn)名稱：（2）風(fēng)險(xiǎn)定義：（3）風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因：有關(guān)要求：風(fēng)險(xiǎn)原因分析應(yīng)系統(tǒng)全面，簡(jiǎn)明扼要。既要分析外部宏觀環(huán)境變化因素，又要查找企業(yè)自身的影響因素。在簡(jiǎn)述主要風(fēng)險(xiǎn)成因的基礎(chǔ)上，要重點(diǎn)分析、列示突出存在此類風(fēng)險(xiǎn)的具體環(huán)節(jié)、具體項(xiàng)目或基層企業(yè)名稱。示例： 電力安全風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因： ()

5、部分電廠對(duì)基建外包單位的安全監(jiān)管不到位。突出表現(xiàn)在： 2012年發(fā)生基建安全事故起，其中起發(fā)生于外包工程。等項(xiàng)目基建外包單位管理水平較低，外包工程人員多，安全意識(shí)和技能水平參差不齊，習(xí)慣性違章時(shí)有發(fā)生。2013年，基建外包導(dǎo)致安全風(fēng)險(xiǎn)的情況將繼續(xù)存在，特別是在項(xiàng)目中安全風(fēng)險(xiǎn)隱患突出（4）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)：示例：資金風(fēng)險(xiǎn)：資產(chǎn)負(fù)債率警戒線為，紅線為燃料風(fēng)險(xiǎn)：合理庫(kù)存為天，警戒線為天；重點(diǎn)合同煤兌率的一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)承受度為，警戒線為。耗用標(biāo)煤?jiǎn)蝺r(jià)警戒線元/噸，供電煤耗警戒線克/千瓦時(shí)。電煤自供率警戒線電價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：銷售電價(jià)警戒線為元/千千瓦時(shí)電量風(fēng)險(xiǎn)：上網(wǎng)電量警戒線為億千瓦時(shí)。設(shè)備利用小時(shí)風(fēng)險(xiǎn)承受度為，警戒線為

6、（5）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響：（6）風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：（7）應(yīng)對(duì)措施：有關(guān)要求：應(yīng)對(duì)措施要注意與前面的原因分析相對(duì)應(yīng)，應(yīng)對(duì)照突出存在該風(fēng)險(xiǎn)的具體環(huán)節(jié)、具體項(xiàng)目或基層企業(yè)提出有針對(duì)性、可操作的具體措施，有具體數(shù)據(jù)的，盡量以數(shù)據(jù)說(shuō)明。同時(shí)，注意與日常工作、制度建設(shè)、流程控制緊密結(jié)合起來(lái)。示例：燃料風(fēng)險(xiǎn)() 積極加強(qiáng)與政府、煤炭供應(yīng)商及鐵路部門溝通。公司要加強(qiáng)與供貨單位、鐵路部門聯(lián)系溝通，提前銜接資源和運(yùn)力，提高重點(diǎn)合同兌現(xiàn)率。公司要充分利用當(dāng)?shù)卣畬?duì)煤炭?jī)r(jià)格與供應(yīng)的干預(yù)政策，推動(dòng)地方政府協(xié)調(diào)煤炭供應(yīng)() 積極深入研究煤炭市場(chǎng)，擴(kuò)大煤炭采購(gòu)渠道。公司要增加地區(qū)市場(chǎng)煤源供應(yīng)，開(kāi)辟新的供應(yīng)渠道（8）牽頭

7、部門：（9）配合部門：（四）重要風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對(duì)措施有關(guān)要求同上。 四、2013年風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃簡(jiǎn)要介紹企業(yè)2013年在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理方面的計(jì)劃或設(shè)想(可從完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)、健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具和方法、加強(qiáng)制度建設(shè)和內(nèi)部控制體系建設(shè)等方面予以考慮)。五、有關(guān)意見(jiàn)和建議結(jié)合本單位實(shí)際，對(duì)集團(tuán)公司推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出建議。附件：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系自評(píng)表注：對(duì)于下表列示的自評(píng)項(xiàng)目，如回答“是”，評(píng)“1”分；如回答“否”，評(píng)“0”分。一般不評(píng)其他分值。所屬領(lǐng)域自評(píng)項(xiàng)目評(píng)分是（1）否（0）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系是否明確了董事會(huì)/總經(jīng)理辦公會(huì)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中主要職責(zé)是否設(shè)立了專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員

8、會(huì)或類似機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的決策與指導(dǎo)工作管理層中是否有專人負(fù)責(zé)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作是否成立了專門的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或確認(rèn)了承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)職責(zé)的部門是否設(shè)立并明確了審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的監(jiān)督與評(píng)價(jià)職能是否明確了其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的主要職責(zé)各主要下屬單位、分子公司是否設(shè)立了相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系內(nèi)部控制系統(tǒng)是否圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理策略目標(biāo)，針對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，制定了較為健全的規(guī)章制度、程序和措施是否根據(jù)實(shí)際需要對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了梳理和優(yōu)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作是否與企業(yè)“三重一大”決策、懲防體系建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理和制度流程

9、建設(shè)等日常管理工作深度融合各主要下屬單位及分子公司是否建立了較為完善的內(nèi)控系統(tǒng)是否定期對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立健全情況進(jìn)行評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理文化是否注重建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是否在內(nèi)部各個(gè)層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，充分發(fā)揮董事、高級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)骨干人員在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中的表率作用是否采取多種途徑和形式，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)與宣傳，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化是否建立了重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員的崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度所屬領(lǐng)域自評(píng)項(xiàng)目評(píng)分是（1）否（0）是否注

10、重加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育，制定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則，形成人人講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常態(tài)化機(jī)制以定期和不定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行體檢是否針對(duì)“三重一大”、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大海外投資并購(gòu)等重要事項(xiàng)建立了專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，并在提交決策機(jī)構(gòu)審議的重要事項(xiàng)議案中附有經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門進(jìn)行程序性合規(guī)審核的充分揭示風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告是否廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)是否采用定性和定量方法相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析和評(píng)價(jià)是否建立了風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)，收集整理分析本企業(yè)、國(guó)內(nèi)同行業(yè)及國(guó)外企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件案例

11、的相關(guān)情況是否重視并積極開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)量化分析工作，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估量化技術(shù)、重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因量化分析、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)量化等，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)量化工具作為重大決策依據(jù)的作用是否根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡的原則確定了重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度是否根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定了重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，明確相應(yīng)的責(zé)任主體、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、擬采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危機(jī)處理計(jì)劃等）風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)是否建立了內(nèi)部全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，確保各類風(fēng)險(xiǎn)信息溝通順暢、共享及時(shí)，確保企業(yè)及時(shí)掌控所屬各層級(jí)單位風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)、重大風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)展和成效是否結(jié)合企業(yè)年度工作會(huì)議、預(yù)算計(jì)劃會(huì)議以及月度、季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)議等例行工作機(jī)制建立了適時(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析、提示、報(bào)告和通報(bào)機(jī)制，并確保與重大風(fēng)險(xiǎn)管