信用社（銀行）調(diào)研報告：改革績效調(diào)查

1、改革帶來好機制，機制澆開效益花信用社（銀行）調(diào)研報告：改革績效調(diào)查花錢買來好機制，是國家支持農(nóng)村信用社深化改革政策設(shè)計的理念和出發(fā)點，如何實現(xiàn)這一目標(biāo)，試點地區(qū)農(nóng)村信用社如何用好國家給予的扶持政策，以達到“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、完善法人治理結(jié)構(gòu),強化約束機制，增強服務(wù)功能，全面提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理水平”的要求，筆者對縣農(nóng)村信用聯(lián)社進行了改革績效調(diào)查：近年來,縣聯(lián)社不斷深化改革、謀求跨越式發(fā)展，一舉甩掉了連續(xù)8年虧損帽子，連續(xù)四年實現(xiàn)大幅增盈，并成為宜春市農(nóng)信系統(tǒng)中多個項目的先進單位?？h農(nóng)信社的快速、穩(wěn)健發(fā)展，得益于深化農(nóng)村信用社改革，得益于機制的創(chuàng)新和體制的轉(zhuǎn)換，得益于立足“三農(nóng)”的市場定位，得益

2、于形成了改革的長效機制。一、構(gòu)建激勵約束機制完善法人治理結(jié)構(gòu)和建立激勵約束機制，不僅是深化農(nóng)村信用社改革的重要內(nèi)容，也是確保農(nóng)信社走向可持續(xù)發(fā)展的重要前提，縣聯(lián)社從產(chǎn)權(quán)制度入手，探索了法人治理結(jié)構(gòu)的新模式，明晰了縣級聯(lián)社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，全面實行了勞動用工和工資分配制度改革，加快了經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換，建立健全了激勵、約束機制和內(nèi)控機制。（一）構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)?？h聯(lián)社以籌建以縣為單位統(tǒng)一法人聯(lián)社為契機，通過產(chǎn)權(quán)制度改革，撤銷了15個法人機構(gòu)，建立了以縣為單位的統(tǒng)一法人縣級聯(lián)社，按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化的原則，規(guī)范了股金結(jié)構(gòu)，設(shè)置了資格股和投資股，建立了新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，至2005年

3、10月31日止已募集13412戶自然人和10家法人，股本金3389.38萬元，其中：資格股877.73萬元，投資股2511.65萬元；抓住政策扶持的機遇，行之有效地做好了清產(chǎn)核資，風(fēng)險防范等工作，發(fā)揮好扶持政策的啟動作用和延續(xù)作用，改革工作取得了根本性的突破。2005年12月25日，縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社創(chuàng)立大會召開，新組建的縣聯(lián)社構(gòu)建了社員代表大會、理事會、監(jiān)事會三位一體的運作模式，明確了“三會”職責(zé)，標(biāo)志著縣聯(lián)社在明晰產(chǎn)權(quán)、完善法人治理結(jié)構(gòu)、增強服務(wù)功能、強化約束機制等方面又邁出了至關(guān)重要的一步。（二）改革用人制度，健全激勵機制。人在生產(chǎn)力要素中起著決定性作用，而人的因素需要靠好的機制去調(diào)動，

4、去激勵?？h聯(lián)社“破舊立新”，從創(chuàng)新用人機制入手，建立起健全的全員合同制、干部競聘制、員工競崗制、資質(zhì)認(rèn)證制度，通過中層干部競聘上崗，員工優(yōu)化組合，全員持證上崗來激發(fā)員工的活力，充分調(diào)動全員積極性。近年來，縣聯(lián)社通過建立中層后備干部人才庫，重點鍛煉、培養(yǎng)基層優(yōu)秀員工，至目前有9名員工已提拔為機關(guān)科室正、副科長，2名員工已培養(yǎng)成為基層信用社主任；對8名不稱職的信用社負(fù)責(zé)人進行了免職、取消崗位待遇；城區(qū)網(wǎng)點負(fù)責(zé)人一律實行競聘上崗，員工優(yōu)化組合；全縣員工一律通過考試考核，公平競爭，幾年來中層干部交流人員達100%，輪崗員工167人，落崗員工11人。完全實行能者上，庸者下的選人用人機制，打破了身份界限，

5、拓寬了用人渠道。至今，聯(lián)社有中層干部60人，中層干部平均年齡為35歲，大專以上學(xué)歷占85%，干部的綜合素質(zhì)明顯提高。（三）完善績效掛鉤，激活經(jīng)營機制。要使激勵和約束更為有效，就要有一套科學(xué)有效的目標(biāo)責(zé)任分解和業(yè)績考核的辦法，完善考核考評制度。縣聯(lián)社通過完善績效掛鉤，使員工效益與業(yè)績掛鉤，等級的升遷、干部的任用重點看業(yè)績。對社主任實行以利潤為核心的經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任百分量化考核，對社主任的收入、考核、獎懲、提拔與經(jīng)營效益掛鉤，有效激發(fā)了基層社班子的整體效能。員工的績效薪酬和有關(guān)定期性補貼不再按資歷分配，而是以崗位確定系數(shù)，以業(yè)績確定薪酬，將績效薪酬與個人完成的業(yè)績掛鉤，徹底改變同工不同酬和多勞不多得的

6、局面，使員工既有動力，又有壓力，確保各項經(jīng)營目標(biāo)的落實和利潤指標(biāo)的實現(xiàn)。（四）建立健全的內(nèi)部控制制度，強化監(jiān)督約束機制。沒有規(guī)矩，不成方圓?？h聯(lián)社在總結(jié)以往內(nèi)控管理得失的基礎(chǔ)上，健全和完善了財務(wù)、信貸、人事、稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)等方面的內(nèi)控制度，大到整體經(jīng)營發(fā)展思路，小到具體各個環(huán)節(jié)、幾乎涵蓋了工作的方方面面，還將省聯(lián)社下發(fā)的各項管理辦法及規(guī)定編印成農(nóng)村信用社文件選編，下發(fā)至各基層信用社和機關(guān)科室學(xué)習(xí)和執(zhí)行，今年以來，縣聯(lián)社以流程化管理為契機，加大規(guī)范化管理力度，全面推行各崗位業(yè)務(wù)操作規(guī)范化，標(biāo)準(zhǔn)化，嚴(yán)格按照管理操作流程辦理各項業(yè)務(wù)，使得一切工作都從制度出發(fā)，依靠制度進行管理工作，指導(dǎo)全縣農(nóng)村信

7、用社健全有效的內(nèi)控制度和風(fēng)險防范機制，使機構(gòu)內(nèi)部各部門、各工作崗位在合理分工的基礎(chǔ)上相互聯(lián)系、相互協(xié)調(diào)、相互制約、相互監(jiān)督，用制度來牽引改革，推動改革。二、堅持“三農(nóng)”服務(wù)機制深化農(nóng)村信用社改革，最終目的是要加強和改善對“三農(nóng)”的金融服務(wù)，為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供有力的金融支撐。支農(nóng)服務(wù)是否得到增強，是衡量改革成敗的一個重要方面?？h聯(lián)社在深化產(chǎn)權(quán)制度改革的同時，注重加強改善支農(nóng)服務(wù)工作，始終堅持“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)”的市場定位，創(chuàng)新支農(nóng)品牌，拓寬信貸領(lǐng)域，全力支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展的同時，也實現(xiàn)了自身效益的提升。（一）立足做強做優(yōu)，唱響小額農(nóng)貸品牌。該聯(lián)社

8、把農(nóng)戶小額信用貸款作為支農(nóng)工作的重點，積極改進貸款方式，采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的授信管理方式，全面推廣農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款，鞏固和發(fā)展信用村（鎮(zhèn)）建設(shè)和創(chuàng)評文明信用農(nóng)戶成果，提升小額農(nóng)貸品牌，改革二年來，累計發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款2.7億元，5萬多戶農(nóng)民受益，貸款面達到73.3 %。全縣共有16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，14個行政村開展了創(chuàng)評活動，評定文明信用農(nóng)戶8400多戶，投入信貸資金13930萬元，支持農(nóng)村糧食生產(chǎn)、蔬菜、香菇、花卉、苗木種植、生豬養(yǎng)殖、水產(chǎn)養(yǎng)殖等項目，農(nóng)戶小額信用貸款，鋪就農(nóng)戶辦貸的“綠色通道”，搭起農(nóng)民致富的“金橋”。 （二）打造支農(nóng)亮點，樹立農(nóng)業(yè)主導(dǎo)貸款品

9、牌。為策應(yīng)縣委政府提出的“生態(tài)立縣、有機強縣”的發(fā)展理念，該縣聯(lián)社將四萬畝有機農(nóng)業(yè)基地、10萬畝優(yōu)質(zhì)水稻基地、兔羊工程及相應(yīng)龍頭加工企業(yè)作為信貸支持的重點項目，確立信貸投向，把支持農(nóng)業(yè)規(guī)模化經(jīng)營和農(nóng)產(chǎn)品加工作為支農(nóng)工作的結(jié)合點和著力點，緊盯各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的優(yōu)勢農(nóng)業(yè)“有機生態(tài)工程”、“兔羊工程”、“基地建設(shè)”提供信貸資金服務(wù)，支持有機生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)項目貸款4530萬元，種植優(yōu)質(zhì)水稻6萬畝，種植百合、木姜、腳板薯、德國小蔥、草莓、毛豆等有機農(nóng)產(chǎn)品7500畝，支持畜牧養(yǎng)殖基地78個，支持百合等系列加工企業(yè)5個，共創(chuàng)產(chǎn)值2.56億元創(chuàng)利3900萬元，農(nóng)戶人均增收100元以上，使百合系列產(chǎn)品成為經(jīng)濟的一大特色品牌

10、。截止2005年12月末，全縣農(nóng)業(yè)貸款余額達3.5億元，占全縣金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款總額97.91%，累計發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款6.2億元，農(nóng)村信用社已成為名副其實的金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的最好金融紐帶。（三）完善信貸支農(nóng)機制，為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供保障。提高支農(nóng)服務(wù)水平，加快農(nóng)業(yè)發(fā)展，需要完善的信貸支農(nóng)機制作保障。為此，該縣聯(lián)社一是加強信貸支農(nóng)隊伍建設(shè)。精簡內(nèi)勤人員，充實支農(nóng)力量，信貸人員占職工總數(shù)的32。二是信貸員實等級管理和末位淘汰制。每年對信貸員進行一次綜合考評，按支農(nóng)面、貸款總量、收息率、不良貸款清收計劃等對其進行百分制考核，2005年對10個考評末位者取消了貸款發(fā)放權(quán)，予以下崗收貸，增強了信貸員做好支農(nóng)工作

11、的緊迫感。三是加強信貸員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。近年來先后舉辦10多期信貸員培訓(xùn)班，培訓(xùn)信貸員650余人（次），適應(yīng)了支農(nóng)工作需要。四是加大信貸支農(nóng)考核力度。規(guī)定新增農(nóng)貸占比必須達到75以上，農(nóng)戶貸款覆蓋面達到40以上，并將其納入信用社主任任期目標(biāo)考核，并與績效薪酬掛鉤，增強了做好信貸支農(nóng)工作的自覺性。 三、形成改革的長效機制農(nóng)村信用社改革的目的不僅僅是在組織形式上實現(xiàn)變化，而是要形成改革的長效機制，促農(nóng)村信用社可持續(xù)、健康穩(wěn)定發(fā)展。（一）開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實現(xiàn)產(chǎn)品多元化。一是加大傳統(tǒng)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，以方便農(nóng)民存款和農(nóng)民用款為目的，創(chuàng)新存貸款方式，有效拓寬了資金來源渠道，提高資金運用效率。

12、二是拓展中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在辦好代發(fā)工資、代收稅款、代理社保等代收、代付業(yè)務(wù)的同時，積極開辦代理小額農(nóng)貸和公證貸款業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)品種，實現(xiàn)產(chǎn)品多元化，降低產(chǎn)品單一的財務(wù)風(fēng)險。三是強調(diào)成本核算，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，一方員優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，向有市場、有效益的生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技項目、龍頭企業(yè)傾斜，加大支農(nóng)貸款的營銷力度，另一方面優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，努力降低成本存款比重，降低資金綜合成本。近年來, 全縣存款凈增4.4億元，其中低成本資金凈增2.2 億元，組織資金創(chuàng)歷史新高。累計發(fā)放各項貸款9.2億元，其中農(nóng)業(yè)貸款7.2億元，個體、民營企業(yè)貸款2.1億元,提高了了資金的運用效率。（二）多舉清非攻堅，努

13、力提高資產(chǎn)質(zhì)量。該縣聯(lián)社始終把防范貸款風(fēng)險，盤活不良貸款作為化解金融風(fēng)險，搞活經(jīng)營、提高經(jīng)營效益的硬仗來打，向不良貸款要資金、要效益。首先在總結(jié)以往信貸管理得失的基礎(chǔ)上，確定了“走好三步棋”的戰(zhàn)略思路，第一步：“信貸管理規(guī)范年”，健全制度，規(guī)范操作。第二步：“信貸管理質(zhì)量年”，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范信貸風(fēng)險。第三步：在鞏固“信貸資產(chǎn)質(zhì)量年”成果的基礎(chǔ)上，從“堵源、化險”兩方面同時采取措施，打好清非攻堅戰(zhàn)，切實保全信貸資產(chǎn)，力促不良資產(chǎn)雙降。圍繞這個戰(zhàn)略思路，通過健全各項信貸管理制度，對貸款各個環(huán)節(jié)進行規(guī)范，確保了新增貸款的優(yōu)良度；實施貸款微機管理，提高了信貸管理的科技含量，進一步規(guī)范了貸款操作；嚴(yán)

14、把貸款發(fā)放和管理關(guān)，提高審貸和風(fēng)險管控的工作質(zhì)量，切實提高和改善了信貸資產(chǎn)質(zhì)量；實行績效掛鉤，按績計酬，落實了清收盤活目標(biāo)；推行貸款五級分類試點，真實、全面、動態(tài)地反映了貸款的實際價值、風(fēng)險程度和質(zhì)量，并以此為契機，進一步加強信貸風(fēng)險管理，加大了不良貸款清收力度，采取先易后難、一筆一策、一戶一策、分類處置的辦法，運用內(nèi)部職工工資扣收、停薪清收、責(zé)任清收、限時清收，行政、經(jīng)濟、法律等各種行之有效的手段，多管齊下，多法并舉，不良貸款實現(xiàn)“雙降”。截止到2005年末，不良貸款絕對額比年初下降1300萬元，占比下降至20.17%，股本金余額3389萬元，資本充足率從改革前的2.79%提高到10.37%

15、?？癸L(fēng)險能力大大增強。（三）強化內(nèi)控監(jiān)督，化解經(jīng)營風(fēng)險。制度的生命在于得以真正付諸執(zhí)行，從而成為發(fā)展的有力保障。為確保制度得以貫徹、落到實處，達到標(biāo)本兼治的效果，縣聯(lián)社充分發(fā)揮稽核監(jiān)察的監(jiān)督職能作用。組建了一支靈活機動的稽核隊伍，把基層16名年富力強，懂業(yè)務(wù)、政治文化素質(zhì)高的同志充實到稽核小分隊的崗位上來，稽核小分隊把加強對內(nèi)控制度的執(zhí)行和信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理作為稽核工作的重點，發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)問題和風(fēng)險狀況，堅決進行查處，絕不手軟。查處各類違規(guī)人員100人，罰款金額31890元，從而使員工的規(guī)范經(jīng)營意識明顯增強，同時構(gòu)筑“五防二?！逼琳希瑢讣婪豆ぷ骷{入綜合目標(biāo)考核和社主任任期經(jīng)營目標(biāo)考核內(nèi)容，

16、與單位評先，年終獎勵掛鉤，實行一票否決，使各項安全保衛(wèi)工作落到實處，從根本上防范案件的發(fā)生。全轄農(nóng)村信用社的經(jīng)營和管理逐漸步入了良性循環(huán)軌道。（四）提高人員素質(zhì)和經(jīng)營管理水平。再好的機制離開高素質(zhì)的人才也難以以揮作用，農(nóng)村信用社要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須打造一支高素質(zhì)的職工隊伍，該縣聯(lián)社一方面加強中層班干部的管理，抓好了干部任用考核，充分調(diào)動和發(fā)揮他們的積極性。一方面抓員工教育和員工培訓(xùn)。聯(lián)社機關(guān)堅持并利用每周二為學(xué)習(xí)日、各信用社堅持每月不少于二次學(xué)習(xí)制度，定期組織學(xué)習(xí)，對職工進行愛崗敬業(yè)，遵紀(jì)守法為主題的職業(yè)道德教育活動，重視信用社文化建設(shè)，積極倡導(dǎo)以“敬業(yè)”為核心的價值理念，“勤奮、嚴(yán)謹(jǐn)、忠誠、開拓”的企業(yè)精神，以學(xué)歷教育和員工培訓(xùn)相結(jié)合為切入點，提高員工整體學(xué)歷水平和素質(zhì)，并認(rèn)真做好新員工的公開招聘工作，吸收高學(xué)歷、高素質(zhì)人才，以人為本求發(fā)展。目前，在職員工中專以上學(xué)歷占比達91.6%。憑借著改革的東風(fēng)，