星級(jí)酒店財(cái)務(wù)分析超實(shí)用

1、 344.57萬(wàn) 11.12萬(wàn) 259.56萬(wàn) 8.65萬(wàn) 256.68萬(wàn) 8.28萬(wàn) 0萬(wàn) 50萬(wàn) 100萬(wàn) 150萬(wàn) 200萬(wàn) 250萬(wàn) 300萬(wàn) 350萬(wàn) 400萬(wàn) 總收入日均 5 月月 份份 4 月月 份份 去去 年年 同同 期期 總收入總收入 5月4月 85.01萬(wàn) 5月去年 87.87萬(wàn) - 日均日均 5月4月 2.47萬(wàn) 5月去年 2.84萬(wàn) 酒店總收入分析圖酒店總收入分析圖 34.59% 44.85% 56.58% 49.22% 8.83% 5.94% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 5月4月 酒店各營(yíng)業(yè)部門收入比例圖酒店各營(yíng)業(yè)部門收入比例圖 客房 中餐

2、水療 備注： 5月份76.63% 4月份79.10% 去年同期74.62% 毛利率 72% 73% 74% 75% 76% 77% 78% 79% 80% 毛利率對(duì)比圖毛利率對(duì)比圖 5月份 4月份 去年同期 5月80.53萬(wàn) 4月54.24萬(wàn) 去年同期65.14萬(wàn) 成本總額 0.00萬(wàn) 10.00萬(wàn) 20.00萬(wàn) 30.00萬(wàn) 40.00萬(wàn) 50.00萬(wàn) 60.00萬(wàn) 70.00萬(wàn) 80.00萬(wàn) 90.00萬(wàn) 成本對(duì)比圖成本對(duì)比圖 5月 4月 去年同期 成成 5月4月 +26.29萬(wàn) 本本 5月去年 +15.39萬(wàn) 毛毛 5月4月 - 2.47% 利利 5月去年 + 2.01% 88.9 53

3、.1 49.7 30.5 14.0 12.8 8.2 6.7 6.7 6.6 4.7 3.8 3.6 3.3 1.8 1.2 81.9 53.1 48.0 29.7 0.5 10.0 7.7 2.9 6.1 1.2 4.2 3.2 4.0 4.3 1.2 1.5 0萬(wàn) 10萬(wàn) 20萬(wàn) 30萬(wàn) 40萬(wàn) 50萬(wàn) 60萬(wàn) 70萬(wàn) 80萬(wàn) 90萬(wàn) 100萬(wàn) 工資及提成 折舊費(fèi) 租賃費(fèi) 能源費(fèi) 宣傳推廣費(fèi) 低值易耗品 交通及差旅費(fèi) 客用品 員工福利 招待費(fèi) 洗滌費(fèi) 傭金 辦公及通訊費(fèi) 其他 維修費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 費(fèi)用環(huán)比分析圖費(fèi)用環(huán)比分析圖 5月份 4月份 -38.47萬(wàn)-55.98萬(wàn) 36.25萬(wàn) 5月4

4、月去年 利潤(rùn)分析走勢(shì)圖利潤(rùn)分析走勢(shì)圖 5月份虧損 38.47萬(wàn) 減少虧損17.51萬(wàn) 4月份虧損 55.98萬(wàn) 5月份虧損 38.47萬(wàn) 虧損增加 74.7萬(wàn) 去年同期盈利 36.25萬(wàn) 本期總虧損38.47萬(wàn)其中折舊費(fèi)及無(wú)形資產(chǎn) 攤銷費(fèi)53.1萬(wàn)，扣除此項(xiàng)總盈利14.63萬(wàn) 36.67萬(wàn) 37.35萬(wàn) 42.51萬(wàn) 3.76萬(wàn) -31.68萬(wàn) -22.09萬(wàn) -40萬(wàn) -30萬(wàn) -20萬(wàn) -10萬(wàn) 0萬(wàn) 10萬(wàn) 20萬(wàn) 30萬(wàn) 40萬(wàn) 50萬(wàn) 5月份4月份 各部門盈虧對(duì)比圖各部門盈虧對(duì)比圖 客房 中餐 水療 5月119.19萬(wàn)3.84萬(wàn) 4月116.40萬(wàn)3.88萬(wàn) 總額日均 0.00萬(wàn) 2

5、0.00萬(wàn) 40.00萬(wàn) 60.00萬(wàn) 80.00萬(wàn) 100.00萬(wàn) 120.00萬(wàn) 140.00萬(wàn) 營(yíng)業(yè)額環(huán)比分析圖營(yíng)業(yè)額環(huán)比分析圖 2.79萬(wàn) 0.04萬(wàn) 2.34% 1.04% 5月115.69萬(wàn)2.72萬(wàn)0.78萬(wàn) 4月113.85萬(wàn)1.91萬(wàn)0.64萬(wàn) 房費(fèi)迷你吧其他 0萬(wàn) 50萬(wàn) 100萬(wàn) 150萬(wàn)項(xiàng)目收入圖表項(xiàng)目收入圖表 1.84萬(wàn) 0.81萬(wàn) 0.14萬(wàn) 5月336.25377.52282.94293.00268.00 4月344.69376.12309.13310.11244.53 VIP客人散客價(jià)旅行社商務(wù)客團(tuán)隊(duì) 0.00 50.00 100.00 150.00 200.0

6、0 250.00 300.00 350.00 400.00 平均房?jī)r(jià)環(huán)比圖平均房?jī)r(jià)環(huán)比圖 8.44 1.4 26.19 17.11 23.47 5月8%19%11%13%9%60% 4月9%16%11%15%8%59% VIP客人散客價(jià)旅行社商務(wù)客團(tuán)隊(duì)房全月 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 開(kāi)房率環(huán)比開(kāi)房率環(huán)比 1% 1% 2% 3% 1% 0.72萬(wàn) 0.06萬(wàn) 0.55萬(wàn) 0.06萬(wàn) 0.00萬(wàn) 0.10萬(wàn) 0.20萬(wàn) 0.30萬(wàn) 0.40萬(wàn) 0.50萬(wàn) 0.60萬(wàn) 0.70萬(wàn) 0.80萬(wàn) 迷你吧客衣洗滌 客房成本對(duì)比圖客房成本對(duì)比圖 5月 4月 5月總成本：

7、0.78萬(wàn) 4月總成本：0.61萬(wàn) 增加：0.17萬(wàn) - 5月毛利率：99.35% 4月毛利率：99.47% 下降： 0.12% 大家都在降，我們也降吧！ 費(fèi)用 明細(xì) 項(xiàng)目項(xiàng)目5 5月月比例比例4 4月月差異差異 工資103556.0013.12%93914.00 9642.00 員工伙食費(fèi)6975.460.88%5927.54 1047.92 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)3862.120.49%3803.83 58.29 員工獎(jiǎng)金150.000.02%339.00 -189.00 辦公費(fèi)用1545.030.20%835.20 709.83 辦公郵電通訊費(fèi)19889.842.52%19135.70 754.14

8、 印刷費(fèi)3.000.00%3350.00 -3347.00 水費(fèi)5613.570.71%4303.40 1310.17 電費(fèi)94849.3412.02%108383.47 -13534.13 工程維修費(fèi)2406.020.30%0.00 2406.02 布草洗滌費(fèi)24026.063.04%23757.03 269.03 員工制服洗滌費(fèi)8608.901.09%8115.60 493.30 清潔用品11060.711.40%5099.68 5961.03 殺蟲(chóng)費(fèi)700.000.09%700.00 0.00 客人用品59104.637.49%17904.38 41200.25 傭金22048.002.

9、79%31543.00 -9495.00 提成16070.002.04%16480.00 -410.00 租賃費(fèi)279000.0035.35%279000.00 0.00 低值易耗品攤銷19034.462.41%20273.23 -1238.77 折舊費(fèi)98547.9112.49%98547.91 0.00 其他4800.000.61%0.00 4800.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用7464.720.95%10157.45-2692.73 費(fèi)用費(fèi)用合計(jì)合計(jì)789315.77100.00%751570.4237745.35 5月, 36.67萬(wàn) 4月, 37.35萬(wàn) 35萬(wàn) 36萬(wàn) 37萬(wàn) 38萬(wàn) 39萬(wàn) 4

10、0萬(wàn) 利潤(rùn) 客房利潤(rùn)環(huán)比圖客房利潤(rùn)環(huán)比圖 5 5月利潤(rùn)比月利潤(rùn)比4 4月月減少減少0.680.68萬(wàn)萬(wàn) 5月194.95萬(wàn)6.29萬(wàn) 4月127.75萬(wàn)4.26萬(wàn) 總額日均 0.00萬(wàn) 50.00萬(wàn) 100.00萬(wàn) 150.00萬(wàn) 200.00萬(wàn) 250.00萬(wàn) 營(yíng)業(yè)額環(huán)比分析圖營(yíng)業(yè)額環(huán)比分析圖 67.20萬(wàn) 2.03萬(wàn) 34.47% 32.27% 80.29 36.48 26.56 22.31 6.07 5.57 4.90 4.26 4.11 3.20 2.33 0.00 (1.11) 43.99 29.64 17.96 9.49 8.61 1.26 4.16 3.61 4.45 2.86

11、2.30 0.62 (1.22) -10萬(wàn) 0萬(wàn) 10萬(wàn) 20萬(wàn) 30萬(wàn) 40萬(wàn) 50萬(wàn) 60萬(wàn) 70萬(wàn) 80萬(wàn) 90萬(wàn) 中 廚 點(diǎn) 心 部 海 鮮 燒 味 檔 會(huì) 議 收 入 鮑 魚(yú) 檔 其 他 收 入 服 務(wù) 費(fèi) 收 入 酒 水 收 入 刺 身 擋 茗 茶 收 入 加 工 費(fèi) 折 扣 中餐收入項(xiàng)目明細(xì)中餐收入項(xiàng)目明細(xì) 5月 4月 20521 14194 0人 5000人 10000人 15000人 20000人 25000人 人數(shù) 消費(fèi)人數(shù)對(duì)比消費(fèi)人數(shù)對(duì)比 5 月 4 月 95.10 90.50 88元 89元 90元 91元 92元 93元 94元 95元 96元 人均消費(fèi) 人均消費(fèi)對(duì)比

12、人均消費(fèi)對(duì)比 5 月 4 月 5月78.92萬(wàn) 4月53.33萬(wàn) 成本 0萬(wàn) 10萬(wàn) 20萬(wàn) 30萬(wàn) 40萬(wàn) 50萬(wàn) 60萬(wàn) 70萬(wàn) 80萬(wàn) 90萬(wàn) 中餐總成本對(duì)比中餐總成本對(duì)比 成本上升 25.59萬(wàn) 5月59.52% 4月58.25% 毛利率 58% 58% 58% 58% 58% 59% 59% 59% 59% 59% 60% 中餐毛利率對(duì)比中餐毛利率對(duì)比 毛利率上升 1.27% 30.28 16.82 15.45 9.41 3.25 2.08 1.04 0.54 0.06 18.76 11.43 12.57 4.78 1.09 3.14 0.88 0.61 0.08 0萬(wàn) 5萬(wàn) 10萬(wàn)

13、 15萬(wàn) 20萬(wàn) 25萬(wàn) 30萬(wàn) 35萬(wàn) 中 廚 海 鮮 點(diǎn) 心 燒 味 檔 鮑 魚(yú) 檔 酒 水 刺 身 擋 其 他 茗 茶 中餐項(xiàng)目成本對(duì)比中餐項(xiàng)目成本對(duì)比 5月 4月 中廚 38.36% 海鮮 21.31% 點(diǎn)心 19.58%燒味檔 11.92% 鮑魚(yú)檔 4.12% 酒水 2.63% 刺身?yè)?1.32% 其他 0.68% 茗茶 0.07% 97.49% 89.09% 67.33% 62.29% 57.84%57.63% 49.40% 41.66% 36.67% 96.34% 85.42% 69.22% 57.37% 49.65% 57.60% 29.58% 14.02% 36.37% 0%

14、 20% 40% 60% 80% 100% 120% 茗 茶 其 他 刺 身 擋 中 廚 燒 味 檔 點(diǎn) 心 酒 水 鮑 魚(yú) 檔 海 鮮 中餐項(xiàng)目毛利率中餐項(xiàng)目毛利率 5月 4月 把費(fèi)用降到最低 沒(méi)有最低？ 費(fèi)用 明細(xì) 項(xiàng)目項(xiàng)目5月月比例比例4月月差異差異 工資316056.50 45.23%309244.50 6812.00 租賃費(fèi)105000.00 15.03%105000.00 0.00 電費(fèi)68211.90 9.76%75702.04 -7490.14 燃料費(fèi)52534.50 7.52%44236.34 8298.16 折舊費(fèi)48317.63 6.91%48317.63 0.00 低值

15、易耗品攤銷26226.35 3.75%42719.19 -16492.84 員工伙食費(fèi)16213.24 2.32%14226.09 1987.15 傭金16151.80 2.31%147.00 16004.80 布草洗滌費(fèi)9589.51 1.37%6140.04 3449.47 水費(fèi)9517.36 1.36%8364.00 1153.36 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)6396.04 0.92%6119.92 276.12 一次性用品4890.52 0.70%1406.66 3483.86 印刷費(fèi)4153.20 0.59%2712.80 1440.40 財(cái)務(wù)費(fèi)用3702.88 0.53%2011.49 1691.

16、39 工程維修費(fèi)2569.48 0.37%0.00 2569.48 招待費(fèi)用2524.40 0.36%0.00 2524.40 提成2474.62 0.35%46.04 2428.58 清潔用品1798.49 0.26%1929.88 -131.39 殺蟲(chóng)費(fèi)700.00 0.10%700.00 0.00 辦公費(fèi)用567.08 0.08%4084.60 -3517.52 客人用品436.34 0.06%0.00 436.34 其他303.42 0.04%10.00 293.42 宣傳推廣費(fèi)300.00 0.04%1446.00 -1146.00 電腦維修費(fèi)140.00 0.02%160.00 -

17、20.00 辦公郵電通訊費(fèi)55.34 0.01%314.98 -259.64 員工福利費(fèi)50.00 0.01%0.00 50.00 費(fèi)用合計(jì)費(fèi)用合計(jì)698880.60 698880.60 100.00% 100.00% 675039.20 675039.20 23841.40 23841.40 42.51萬(wàn) 3.76萬(wàn) 0萬(wàn) 5萬(wàn) 10萬(wàn) 15萬(wàn) 20萬(wàn) 25萬(wàn) 30萬(wàn) 35萬(wàn) 40萬(wàn) 45萬(wàn) 利潤(rùn) 中餐利潤(rùn)分析中餐利潤(rùn)分析 5月 4月 5月利潤(rùn)比4月增加 38.75 5月30.43萬(wàn) 4月15.41萬(wàn) 收入 0萬(wàn) 5萬(wàn) 10萬(wàn) 15萬(wàn) 20萬(wàn) 25萬(wàn) 30萬(wàn) 35萬(wàn) 水療收入分析水療收入分析

18、 4 月 份 5 月 份 5月0.98萬(wàn) 4月0.51萬(wàn) 日均收入 0萬(wàn) 0萬(wàn) 0萬(wàn) 1萬(wàn) 1萬(wàn) 1萬(wàn) 1萬(wàn) 水療日均收入分析水療日均收入分析 4 月 份 5 月 份 收入增加15.02萬(wàn)日均收入增加0.47萬(wàn) 本月收入包含 票券10.81萬(wàn) 17.56 9.76 6.98 1.28 0.74 0.24 0.090.070.07 -6.36 8.07 1.11 3.98 0.73 0.350.120.03 1.38 0.01 -0.39 -10萬(wàn) -5萬(wàn) 0萬(wàn) 5萬(wàn) 10萬(wàn) 15萬(wàn) 20萬(wàn) 按 摩 美 容 、 S P A 沐 足 包 房 凈 桑 香 煙 雜 項(xiàng) 天 養(yǎng) 保 健 酒 水 折 扣

19、收入項(xiàng)目對(duì)比收入項(xiàng)目對(duì)比 5月 4月 0.84萬(wàn) 0.30萬(wàn) 0.00萬(wàn) 0.10萬(wàn) 0.20萬(wàn) 0.30萬(wàn) 0.40萬(wàn) 0.50萬(wàn) 0.60萬(wàn) 0.70萬(wàn) 0.80萬(wàn) 0.90萬(wàn) 總成本 水療總成本對(duì)比水療總成本對(duì)比 5 月 份 4 月 份 97.25% 98.04% 96.8% 97.0% 97.2% 97.4% 97.6% 97.8% 98.0% 98.2% 毛利率 水療毛利率對(duì)比水療毛利率對(duì)比 5 月 份 4 月 份 5月總成本比4月增加0.54萬(wàn)5月毛利率比4月減少0.78萬(wàn) 費(fèi)用 明細(xì) 項(xiàng)目項(xiàng)目5月月比例比例4月月差異差異 工資148186.00 24.42%102655.00 4

20、5531.00 宣傳推廣費(fèi)135721.00 22.37%0.00 135721.00 租賃費(fèi)96000.00 15.82%96000.00 0.00 提成71728.00 11.82%38973.00 32755.00 低值易耗品攤銷53982.27 8.90%32720.27 21262.00 電費(fèi)49173.83 8.10%42346.13 6827.70 折舊費(fèi)14061.65 2.32%14061.65 0.00 員工伙食費(fèi)9237.78 1.52%7113.04 2124.74 客人用品7118.86 1.17%10556.50 -3437.64 布草洗滌費(fèi)5208.57 0.86

21、%3616.77 1591.80 水費(fèi)4579.49 0.75%3397.00 1182.49 贈(zèng)送費(fèi)4210.88 0.69%3321.46 889.42 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2183.80 0.36%1631.42 552.38 清潔用品1263.03 0.21%1422.28 -159.25 其他1114.35 0.18%0.00 1114.35 差旅費(fèi)717.00 0.12%885.00 -168.00 印刷費(fèi)655.00 0.11%3470.00 -2815.00 辦公郵電通訊費(fèi)403.78 0.07%80.30 323.48 殺蟲(chóng)費(fèi)400.00 0.07%400.00 0.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用35

22、6.95 0.06%319.17 37.78 招待費(fèi)用224.50 0.04%509.00 -284.50 辦公費(fèi)用133.20 0.02%1716.50 -1583.30 燃料費(fèi)66.71 0.01%0.00 66.71 一次性用品45.84 0.01%0.00 45.84 員工福利費(fèi)0.00 0.00%103.00 -103.00 工程維修費(fèi)0.00 0.00%1622.00 -1622.00 費(fèi)用合計(jì)費(fèi)用合計(jì)606772.49 606772.49 100.00%100.00%366919.49 366919.49 239853.00239853.00 5月, -31.68萬(wàn) 4月, -2

23、2.09萬(wàn) -35萬(wàn) -30萬(wàn) -25萬(wàn) -20萬(wàn) -15萬(wàn) -10萬(wàn) -5萬(wàn) 0萬(wàn) 水療利潤(rùn)分析水療利潤(rùn)分析 5月虧損比4月增加 9.59萬(wàn) 45.35 10.78 9.15 8.07 7.68 1.94 1.611.53 38.72 11.65 7.03 9.19 8.39 1.99 1.52 1.46 0萬(wàn) 5萬(wàn) 10萬(wàn) 15萬(wàn) 20萬(wàn) 25萬(wàn) 30萬(wàn) 35萬(wàn) 40萬(wàn) 45萬(wàn) 50萬(wàn) 總辦工程人事保安財(cái)務(wù)采購(gòu)營(yíng)銷電腦 后勤各部門費(fèi)用對(duì)比后勤各部門費(fèi)用對(duì)比 5月 4月 費(fèi)用 明細(xì) 項(xiàng)目項(xiàng)目5月月比例比例4月月差異差異 折舊費(fèi)367986.98 42.73%367986.98 0.00 工資

24、227900.00 26.46%257546.00 -29646.00 汽車費(fèi)用70873.14 8.23%72520.18 -1647.04 招待費(fèi)用62789.10 7.29%11823.40 50965.70 低值易耗品攤銷23776.60 2.76%2769.40 21007.20 租賃費(fèi)17237.37 2.00%17237.37 電費(fèi)13587.81 1.58%1785.55 11802.26 員工伙食費(fèi)12742.72 1.48%12116.35 626.37 差旅費(fèi)10322.00 1.20%3065.50 7256.50 其他9555.00 1.11%26839.22 -17

25、284.22 辦公郵電通訊費(fèi)8310.90 0.97%4009.01 4301.89 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)8166.98 0.95%8331.94 -164.96 工程維修費(fèi)6629.71 0.77%10119.00 -3489.29 水費(fèi)5000.00 0.58%5113.82 -113.82 消防及對(duì)講機(jī)維修費(fèi)4710.00 0.55%4710.00 提成3439.00 0.40%3439.00 燃料費(fèi)2250.00 0.26%3000.00 -750.00 無(wú)形資產(chǎn)攤銷2130.40 0.25%2130.40 0.00 電腦維修費(fèi)1368.25 0.16%1368.25 辦公費(fèi)522.32 0.0

26、6%411.90 110.42 員工福利費(fèi)504.00 0.06%1441.25 -937.25 垃圾清理費(fèi)500.00 0.06%5400.00 -4900.00 清潔用品486.25 0.06%641.50 -155.25 印刷品198.00 0.02%160.00 38.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用170.10 0.02%2380.10 -2210.00 費(fèi)用合計(jì)費(fèi)用合計(jì)861156.63 861156.63 100.00%100.00%799591.50 799591.50 61565.1361565.13 演講完畢 Thanks for watching 演講者：演講者： 5月115.69萬(wàn)2.7

27、2萬(wàn)0.78萬(wàn) 4月113.85萬(wàn)1.91萬(wàn)0.64萬(wàn) 房費(fèi)迷你吧其他 0萬(wàn) 50萬(wàn) 100萬(wàn) 150萬(wàn)項(xiàng)目收入圖表項(xiàng)目收入圖表 1.84萬(wàn) 0.81萬(wàn) 0.14萬(wàn) 80.29 36.48 26.56 22.31 6.07 5.57 4.90 4.26 4.11 3.20 2.33 0.00 (1.11) 43.99 29.64 17.96 9.49 8.61 1.26 4.16 3.61 4.45 2.86 2.30 0.62 (1.22) -10萬(wàn) 0萬(wàn) 10萬(wàn) 20萬(wàn) 30萬(wàn) 40萬(wàn) 50萬(wàn) 60萬(wàn) 70萬(wàn) 80萬(wàn) 90萬(wàn) 中 廚 點(diǎn) 心 部 海 鮮 燒 味 檔 會(huì) 議 收 入 鮑 魚(yú)

28、檔 其 他 收 入 服 務(wù) 費(fèi) 收 入 酒 水 收 入 刺 身 擋 茗 茶 收 入 加 工 費(fèi) 折 扣 中餐收入項(xiàng)目明細(xì)中餐收入項(xiàng)目明細(xì) 5月 4月 費(fèi)用 明細(xì) 項(xiàng)目項(xiàng)目5月月比例比例4月月差異差異 工資316056.50 45.23%309244.50 6812.00 租賃費(fèi)105000.00 15.03%105000.00 0.00 電費(fèi)68211.90 9.76%75702.04 -7490.14 燃料費(fèi)52534.50 7.52%44236.34 8298.16 折舊費(fèi)48317.63 6.91%48317.63 0.00 低值易耗品攤銷26226.35 3.75%42719.19 -16492.84 員工伙食費(fèi)16213.24 2.32%14226.09 1987.15 傭金16151.80 2.31%147.00 16004.80 布草洗滌費(fèi)9589.51 1.37%6140.04 3449.47 水費(fèi)9517.36 1.