供應(yīng)內(nèi)部控制制度【經(jīng)典管理參考資料】

1、 供應(yīng)內(nèi)部控制制度第一節(jié) 內(nèi)控概述一、定義與范圍本章所述供應(yīng)循環(huán)涵蓋了從物資及服務(wù)的購(gòu)置、儲(chǔ)存到傳遞至生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各部門的全過程，主要包括物料（采購(gòu)）、倉(cāng)儲(chǔ)兩個(gè)主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。供應(yīng)循環(huán)的內(nèi)部控制指對(duì)供應(yīng)計(jì)劃、采購(gòu)作業(yè)、存貨流轉(zhuǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)等供應(yīng)業(yè)務(wù)流程中的重要節(jié)點(diǎn)進(jìn)行全面監(jiān)控和管理。二、控制目標(biāo)確保采購(gòu)業(yè)務(wù)集中歸集采購(gòu)供應(yīng)部運(yùn)作，并納入公司的全面經(jīng)營(yíng)預(yù)算和計(jì)劃控制范圍，避免重復(fù)采購(gòu)和盲目采購(gòu)；確保采購(gòu)業(yè)務(wù)在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和分級(jí)授權(quán)的審核體系下進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的合理性、計(jì)劃性、有效性；確保存貨倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的發(fā)生在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化操作流程指引下進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)存貨資產(chǎn)高效率周轉(zhuǎn)，減少

2、資金占?jí)汉唾Y產(chǎn)沉滯。三、主要控制節(jié)點(diǎn)l 各營(yíng)運(yùn)部門的需求和請(qǐng)購(gòu)l 進(jìn)貨渠道建設(shè)l 采購(gòu)計(jì)劃制定l 采購(gòu)定價(jià)l 合同形成l 自行采購(gòu)l 倉(cāng)庫實(shí)物流轉(zhuǎn)l 倉(cāng)庫信息報(bào)告四、控制政策與方法l 歸口各部門采購(gòu)權(quán)，實(shí)施統(tǒng)一采購(gòu)政策管理層定期設(shè)定和調(diào)整個(gè)別特定自采權(quán)限和特定采購(gòu)模式，其他物資、服務(wù)等采購(gòu)權(quán)限歸口采購(gòu)供應(yīng)部，實(shí)現(xiàn)集中操作、統(tǒng)一調(diào)度；采購(gòu)供應(yīng)部統(tǒng)一采購(gòu)管理模式、管理政策、貨源管理和業(yè)務(wù)控制標(biāo)準(zhǔn)及流程，統(tǒng)籌規(guī)劃批量物資需求，盡量形成批量采購(gòu)，提高供應(yīng)鏈整體的協(xié)同能力和反應(yīng)能力。l 采購(gòu)作業(yè)計(jì)劃性控制在經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)指導(dǎo)下，根據(jù)銷售計(jì)劃和各營(yíng)運(yùn)部門物資需求，形成中短期供應(yīng)業(yè)務(wù)計(jì)劃，直接規(guī)范采購(gòu)作業(yè)指令

3、和進(jìn)度安排，保證充分及時(shí)、靈活調(diào)整的供應(yīng)能力，并提供詳盡的資金使用依據(jù)。l 采購(gòu)業(yè)務(wù)分級(jí)權(quán)限監(jiān)控采購(gòu)業(yè)務(wù)程序中的各重要環(huán)節(jié)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和金額大小等，分別接受不同級(jí)別的授權(quán)控制，減少業(yè)務(wù)運(yùn)作的任意性和盲目性，強(qiáng)化權(quán)限決策和權(quán)限責(zé)任。l 進(jìn)貨成本有效性控制采用供應(yīng)市場(chǎng)分析、供應(yīng)商管理、實(shí)施特殊采購(gòu)程序規(guī)范、定價(jià)權(quán)的授權(quán)控制等多種方法，實(shí)現(xiàn)綜合供應(yīng)成本的不斷改進(jìn)，促進(jìn)優(yōu)化成本管理之財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。l 庫存物資多級(jí)帳務(wù)管理建立倉(cāng)儲(chǔ)管理部和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部多層次帳務(wù)體系：根據(jù)業(yè)務(wù)操作部門和財(cái)務(wù)職能部門的特點(diǎn)及需求，形成基層帳務(wù)體系和財(cái)務(wù)一級(jí)帳務(wù)體系各自物流、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等反映信息地重點(diǎn)和形式，在多層次帳務(wù)體系之

4、間建立憑證、單據(jù)、帳表等形式的全面業(yè)務(wù)接口和嚴(yán)密的勾稽關(guān)系，實(shí)現(xiàn)多層次的信息記錄、溝通和反饋機(jī)制。l 倉(cāng)儲(chǔ)物資數(shù)據(jù)分析與報(bào)告制度按多種具體營(yíng)運(yùn)目標(biāo)和物資特性定義庫存和庫存參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，定期形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分析和相關(guān)報(bào)表、報(bào)告的傳遞和反饋，在向營(yíng)運(yùn)部門提供及時(shí)、充分供應(yīng)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)庫存規(guī)模、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率有效性控制。l 存貨帳實(shí)準(zhǔn)確性控制通過貫徹基層帳務(wù)建設(shè)的一般控制標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施在庫物資的定期抽查和循環(huán)盤點(diǎn)，保證庫存物資帳實(shí)一致，提高資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)價(jià)值及資產(chǎn)減損等財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。l 在庫物資清查處理制度和存貨非生產(chǎn)損耗控制按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)特性，明確不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)較大、物流費(fèi)用較高的庫存物資，

5、劃定重點(diǎn)控制存量、流量和周轉(zhuǎn)的物資范圍，制定有針對(duì)性的，特殊的物資交接、在庫存儲(chǔ)和清理政策，減少滯料和廢料，控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之外的物料消耗。13 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)一、 部門及部門職責(zé) 1、供應(yīng)循環(huán)管理組織機(jī)構(gòu) 采購(gòu)供應(yīng)部：1 直接參與制定公司在既定會(huì)計(jì)期間內(nèi)整體供應(yīng)政策和預(yù)算安排，規(guī)劃采購(gòu)供應(yīng)部?jī)?nèi)部具體業(yè)務(wù)的管理模式；1 采購(gòu)供應(yīng)部設(shè)一個(gè)統(tǒng)籌采購(gòu)員。與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部在采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)貨成本控制方面形成主要工作接口，負(fù)責(zé)物資采購(gòu)流程與進(jìn)度的全面計(jì)劃和控制，監(jiān)督本部門預(yù)算指標(biāo)的執(zhí)行并匯總分析和報(bào)告預(yù)算完成情況；1 制定和調(diào)整采購(gòu)業(yè)務(wù)的操作標(biāo)準(zhǔn)以及特殊采購(gòu)行為的管理模式，設(shè)定倉(cāng)庫管理的標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)，實(shí)施材

6、料市場(chǎng)行情調(diào)研和主要供應(yīng)商調(diào)研，制定進(jìn)貨成本控制目標(biāo)和控制方法，組織對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程、執(zhí)行結(jié)果和供應(yīng)商交易、供應(yīng)商合作的考評(píng)，提交供應(yīng)商汰換和新供應(yīng)商引進(jìn)的建議；1 對(duì)采購(gòu)作業(yè)、進(jìn)貨渠道選擇、進(jìn)貨價(jià)格確定和其他采購(gòu)費(fèi)用進(jìn)行規(guī)范性指導(dǎo)、監(jiān)督，并負(fù)責(zé)采集、匯總、加工和提供采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，包括供應(yīng)商資料、材料市場(chǎng)行情、采購(gòu)業(yè)務(wù)歷史數(shù)據(jù)等，向采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)提出改進(jìn)采購(gòu)業(yè)務(wù)的建議；1 按有關(guān)責(zé)任部門設(shè)定的技術(shù)型號(hào)標(biāo)準(zhǔn)組織招標(biāo)采購(gòu)； 采購(gòu)員：1 分解采購(gòu)計(jì)劃，按相關(guān)規(guī)程、指標(biāo)要求及授權(quán)范圍操作執(zhí)行具體采購(gòu)業(yè)務(wù)，包括業(yè)務(wù)洽談、詢比價(jià)、下單、催單、查單、退貨補(bǔ)貨執(zhí)行、差異記錄等，形成自我監(jiān)督和接

7、受外部監(jiān)督；1 具體協(xié)調(diào)與供應(yīng)商的合作關(guān)系，落實(shí)采購(gòu)供應(yīng)部與供應(yīng)商的交易合作策略，收集供應(yīng)商和材料市場(chǎng)的基礎(chǔ)信息，向檔案管理匯總，直接參與供應(yīng)商交易考核；1 匯總、歸集、建檔、維護(hù)、更新所有采購(gòu)業(yè)務(wù)的相關(guān)信息及文檔，包括供應(yīng)商檔案、合同訂單檔案、材料市場(chǎng)價(jià)格信息庫、招標(biāo)采購(gòu)工作檔案等；1 按權(quán)限級(jí)別控制檔案資料的調(diào)用；1 定期對(duì)原始信息數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總，充實(shí)基本數(shù)據(jù)庫，提交相應(yīng)報(bào)表，為部門內(nèi)和其他管理部門提供多層次的決策信息支持； 倉(cāng)儲(chǔ)管理部：1 實(shí)施歸口物資的倉(cāng)儲(chǔ)、配送運(yùn)輸，相關(guān)的物資購(gòu)存進(jìn)度及結(jié)構(gòu)規(guī)劃、物料實(shí)物管理、基礎(chǔ)帳務(wù)管理、物料流轉(zhuǎn)帳表和報(bào)告、物流信息管理、物流成本控制；1 庫區(qū)、倉(cāng)

8、位和運(yùn)輸配送的具體安排調(diào)度；1 倉(cāng)庫物料的收料、發(fā)料、退料、轉(zhuǎn)調(diào)、存儲(chǔ)、清查、盤核、外驗(yàn)、銷毀等實(shí)物管理，在庫物資倉(cāng)儲(chǔ)保管。1 實(shí)施物料編碼、倉(cāng)儲(chǔ)貨位編碼、實(shí)施物料倉(cāng)儲(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)、倉(cāng)庫基礎(chǔ)帳務(wù)記錄沖銷、制單和單據(jù)傳遞、定期庫存分析、相關(guān)帳表匯總和報(bào)告等信息監(jiān)管，在帳務(wù)管理和庫存信息分析管理上與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部形成工作接口；1 倉(cāng)儲(chǔ)管理部?jī)?nèi)崗位包括原料倉(cāng)儲(chǔ)管理員、成品倉(cāng)儲(chǔ)管理員。2、供應(yīng)循環(huán)涉及部門及職責(zé) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部：按業(yè)務(wù)控制要點(diǎn)和權(quán)限劃分范圍參與采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、存貨管理等供應(yīng)循環(huán)控制，主要職權(quán)包括供應(yīng)計(jì)劃和資金計(jì)劃的審定、重要合同會(huì)簽、參予和監(jiān)督招標(biāo)議標(biāo)采購(gòu)、以及相關(guān)控制評(píng)價(jià)工作。定期獲得和匯總相關(guān)票據(jù)

9、和明細(xì)帳表，負(fù)責(zé)重點(diǎn)環(huán)節(jié)審核、票據(jù)審核、對(duì)帳、核算。對(duì)采購(gòu)合同進(jìn)行法律條款審定，并負(fù)責(zé)最后合同簽章。 各職能部門（生產(chǎn)管理部、設(shè)備管理部及其他）：提出物資等項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)需求，傳遞需求計(jì)劃或請(qǐng)購(gòu)需求，參與特定采購(gòu)程序。 質(zhì)量管理部：負(fù)責(zé)材料物資到貨、退庫等環(huán)節(jié)的質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收工作。 內(nèi)控審計(jì)部：對(duì)采購(gòu)作業(yè)和自采過程進(jìn)行定期稽核，提交稽核報(bào)告。二、崗位職責(zé) 采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)：1 協(xié)調(diào)和規(guī)劃部門內(nèi)具體工作，落實(shí)采購(gòu)供應(yīng)部相關(guān)預(yù)算任務(wù)，并根據(jù)預(yù)算限額控制本部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作；1 審定采購(gòu)庫存業(yè)務(wù)參數(shù)指標(biāo)的設(shè)定結(jié)果；1 制訂和調(diào)整供應(yīng)商管理與合作的原則和政策；1 審定進(jìn)貨價(jià)格成本控制目標(biāo)并指導(dǎo)具體推進(jìn)措施，審定存

10、貨流轉(zhuǎn)的改進(jìn)目標(biāo)并指導(dǎo)具體推進(jìn)措施；1 審核和提交存貨資產(chǎn)損溢的定期處理報(bào)告；1 審核超預(yù)算采購(gòu)支出和費(fèi)用支出。 采購(gòu)員：1 制訂采購(gòu)業(yè)務(wù)控制參數(shù)，匯總和提交采購(gòu)方面的預(yù)算分析報(bào)告；1 匯總、審核、修訂和提交物資供應(yīng)計(jì)劃，根據(jù)計(jì)劃審定結(jié)果實(shí)行采購(gòu)指令；1 組織供應(yīng)商規(guī)劃和管理工作，制訂進(jìn)貨價(jià)格成本控制目標(biāo)和推進(jìn)具體控制措施；1 制訂并根據(jù)實(shí)際物料需求的變動(dòng)調(diào)整生產(chǎn)性原輔料月度供應(yīng)計(jì)劃，制訂五金、配件、勞保、辦公用品等物資的季度供應(yīng)計(jì)劃；1 收集供應(yīng)商基本信息，參加供應(yīng)商考核和評(píng)審；1 按采購(gòu)指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購(gòu)作業(yè)，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施詢比價(jià)程序，跟催供應(yīng)商備貨，記錄和回饋采購(gòu)業(yè)務(wù)的基本情

11、況和異常情況，負(fù)責(zé)收集、匯總和上報(bào)供應(yīng)市場(chǎng)行業(yè)信息，提出供應(yīng)商規(guī)劃建議；1 負(fù)責(zé)合同、訂單，采購(gòu)數(shù)據(jù)、價(jià)格數(shù)據(jù)供應(yīng)商文件的歸檔、維護(hù)、更新，進(jìn)行重要信息匯總統(tǒng)計(jì)，每月出據(jù)分類匯總報(bào)表；1 按權(quán)限管理資料調(diào)用，對(duì)采購(gòu)供應(yīng)部?jī)?nèi)部主管以上級(jí)別管理人員調(diào)用資料提供全部權(quán)限，主管以下級(jí)別管理人員調(diào)用須經(jīng)各主管授權(quán)，采購(gòu)供應(yīng)部外部人員調(diào)用資料經(jīng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)確定權(quán)限。 成本會(huì)計(jì)：1 負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)關(guān)聯(lián)供應(yīng)商的年度、半年度利潤(rùn)成本分析，定期進(jìn)行外部重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)，控制采購(gòu)員的詢比價(jià)程序，收集主要物料的市場(chǎng)行情資料；1 根據(jù)基本進(jìn)貨成本信息和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部傳遞的成本變動(dòng)數(shù)據(jù)，提交重點(diǎn)物料進(jìn)價(jià)成本管理改進(jìn)目標(biāo)的建議

12、。 招標(biāo)管理：1 負(fù)責(zé)按照設(shè)備管理部及使用部門共同制訂的設(shè)備購(gòu)置質(zhì)量、型號(hào)、技術(shù)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)貨渠道限制標(biāo)準(zhǔn)，制作標(biāo)書，組織具體招標(biāo)活動(dòng)，并與設(shè)備管理部和使用部門共同確認(rèn)招標(biāo)結(jié)果，向采購(gòu)員傳遞采購(gòu)指令；1 歸集所有招標(biāo)工作檔案并在檔案管理存檔。 倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)：1 負(fù)責(zé)庫存物資動(dòng)態(tài)信息的跟蹤、匯總，監(jiān)控庫房控制指標(biāo)的達(dá)成情況；1 與倉(cāng)儲(chǔ)管理員進(jìn)行數(shù)據(jù)交流，定期分析庫存規(guī)模、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)情況，向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部提交庫存分析相關(guān)報(bào)表和報(bào)告；1 定期按庫存參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)提出補(bǔ)貨需求。1 指導(dǎo)和監(jiān)督物資日常進(jìn)出庫作業(yè)，制訂和調(diào)整庫存參數(shù)；1 組織進(jìn)行定期存貨流轉(zhuǎn)狀況分析，審定并提交分析報(bào)告；1 制訂庫存管理改進(jìn)目標(biāo)和

13、推進(jìn)具體控制措施，組織監(jiān)控存貨資產(chǎn)非生產(chǎn)性損耗，提交存貨異常狀態(tài)解決方案；1 負(fù)責(zé)提交盤贏盤虧處理報(bào)告，報(bào)廢存貨、滯存物資處理報(bào)告；1 物資進(jìn)出票據(jù)匯總，建立并具體負(fù)責(zé)庫房明細(xì)帳核算統(tǒng)計(jì)工作；1 對(duì)倉(cāng)庫月進(jìn)銷存報(bào)表，向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)月報(bào)表和匯總出入庫單據(jù)。1 參與入庫交接環(huán)節(jié)和原輔料不定期抽檢，外包裝初檢和質(zhì)檢抽樣，填寫請(qǐng)驗(yàn)單，協(xié)助質(zhì)量管理部質(zhì)監(jiān)員進(jìn)行檢驗(yàn)工作。 倉(cāng)儲(chǔ)管理員：1 物資正常入庫、退料入庫、盤盈入庫等收料環(huán)節(jié)交接，物料入庫數(shù)量清點(diǎn)和制單，日常在庫物資倉(cāng)儲(chǔ)作業(yè)。1 物資正常出庫、毀損出庫、盤虧出庫、退貨出庫等發(fā)料環(huán)節(jié)交接，物料出庫數(shù)量清點(diǎn)和制單，日常在庫物資倉(cāng)儲(chǔ)作業(yè)。1 物資進(jìn)出票據(jù)匯

14、總，各倉(cāng)庫的臺(tái)賬和每日進(jìn)銷存報(bào)表核算統(tǒng)計(jì)工作，當(dāng)月進(jìn)銷存報(bào)表。 第三節(jié) 授權(quán)體系供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)，是指在公司內(nèi)部各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權(quán)限級(jí)別及對(duì)應(yīng)的有關(guān)職責(zé)，執(zhí)行采購(gòu)供應(yīng)及倉(cāng)儲(chǔ)管理的項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)起、協(xié)商、審核和審批。供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)詳見下表。項(xiàng)目發(fā)起部門協(xié)商會(huì)簽部門審核部門審批部門物料供應(yīng)計(jì)劃計(jì)劃員成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、生產(chǎn)副總計(jì)劃超預(yù)算說明成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總總經(jīng)理物資請(qǐng)購(gòu)各部門倉(cāng)庫主管采購(gòu)供應(yīng)部長(zhǎng)生產(chǎn)副總預(yù)算外請(qǐng)購(gòu)各部門倉(cāng)庫主管、物料部部長(zhǎng)采購(gòu)供應(yīng)部長(zhǎng)、生產(chǎn)副總總經(jīng)理大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定成本會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部采購(gòu)供應(yīng)部長(zhǎng)、生產(chǎn)副總總經(jīng)理符合標(biāo)準(zhǔn)但不實(shí)行大宗

15、采購(gòu)使用部門成本會(huì)計(jì)生產(chǎn)副總大宗采購(gòu)合同期限標(biāo)準(zhǔn)制定成本會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部生產(chǎn)副總實(shí)際采購(gòu)合同超期限標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)管理使用部門生產(chǎn)副總大宗采購(gòu)程序成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)招標(biāo)失敗或無效的處理使用部門采購(gòu)供應(yīng)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部成本會(huì)計(jì)生產(chǎn)副總固定資產(chǎn)和工程等項(xiàng)目大宗采購(gòu)合同招標(biāo)管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部生產(chǎn)副總總經(jīng)理定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定成本會(huì)計(jì)、采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)定點(diǎn)供應(yīng)商名單確定成本會(huì)計(jì)各使用部門采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總物資定點(diǎn)采購(gòu)年度合同采購(gòu)員生產(chǎn)管理部、使用部門、質(zhì)量管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部生產(chǎn)副總總經(jīng)理定點(diǎn)供應(yīng)商汰換和取消定點(diǎn)資格采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總物資停止定點(diǎn)采購(gòu)使用部門采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)使用

16、部門分管副總總經(jīng)理生產(chǎn)性設(shè)備采購(gòu)合同采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)總經(jīng)理使用部門與物料部共同采購(gòu)固定資產(chǎn)使用部門分管副總總經(jīng)理采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)設(shè)定成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總詢比價(jià)申報(bào)單采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)生產(chǎn)副總新供應(yīng)商開發(fā)采購(gòu)員質(zhì)量管理部、成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總供應(yīng)商考評(píng)體系成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總供應(yīng)商汰換采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總年度供貨或服務(wù)協(xié)議采購(gòu)員生產(chǎn)管理部、其他使用部門、質(zhì)量管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總、總經(jīng)理非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商）采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、生產(chǎn)副總總經(jīng)理變更和解除合同采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部部長(zhǎng)生產(chǎn)副總采購(gòu)超指導(dǎo)價(jià)格采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部部長(zhǎng)

17、生產(chǎn)副總物資采購(gòu)合同定價(jià)權(quán)采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)副總總經(jīng)理安全庫存量設(shè)定倉(cāng)儲(chǔ)管理員成本會(huì)計(jì)、采購(gòu)員倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂倉(cāng)儲(chǔ)管理員成本會(huì)計(jì)倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)生產(chǎn)管理部門退料生產(chǎn)車間車間主任質(zhì)量管理部盤贏盤虧賬務(wù)處理倉(cāng)儲(chǔ)管理員倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)總經(jīng)理不合格退料銷毀倉(cāng)儲(chǔ)管理員質(zhì)量管理部、采購(gòu)供應(yīng)部倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)滯料銷毀倉(cāng)儲(chǔ)管理員倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)總經(jīng)理 第四節(jié) 管理制度物資供應(yīng)計(jì)劃一、目的本管理文件明確了物料供應(yīng)計(jì)劃編制和采購(gòu)計(jì)劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿足公司日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)需要的物資供應(yīng)計(jì)劃，指導(dǎo)具體采購(gòu)工作。二 、范圍本管理文件適用

18、于生產(chǎn)性物料（中西藥原輔料、包裝材料、五金配件、低值易耗品）和非生產(chǎn)性物料（辦公勞保用品）的定期供應(yīng)計(jì)劃編制及審核。三、相關(guān)程序及制度 預(yù)算管理制度 資金管理制度四、業(yè)務(wù)流程1、計(jì)劃制訂與調(diào)整步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1上月末銷售管理部生產(chǎn)管理部生產(chǎn)管理部獲得銷售管理部的季度滾動(dòng)銷售預(yù)測(cè)、本月訂貨計(jì)劃調(diào)整月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)。2上月末采購(gòu)供應(yīng)部生產(chǎn)管理部設(shè)備管理部倉(cāng)儲(chǔ)管理部采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員獲得生產(chǎn)管理部、銷售管理部和倉(cāng)儲(chǔ)管理部的書面月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)和庫存物資補(bǔ)貨需求資料，分別是：生產(chǎn)管理部月度生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)管理部物料需求表設(shè)備管理部五金備件需求表、倉(cāng)儲(chǔ)管理部的月度庫存補(bǔ)貨需求表

19、和月末存貨狀態(tài)明細(xì)表2上季末采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員各職能部門各職能部門按季度以書面計(jì)劃表的形式向采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員傳遞非生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)3當(dāng)月中以前銷售管理部生產(chǎn)管理部生產(chǎn)管理部獲得銷售銷售管理部的追加訂貨需求調(diào)整月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)。當(dāng)月中以前采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員生產(chǎn)管理部設(shè)備管理部采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員獲得生產(chǎn)管理部當(dāng)月生產(chǎn)性物資需求調(diào)整數(shù)據(jù)是：生產(chǎn)管理部的生產(chǎn)調(diào)整計(jì)劃、生產(chǎn)管理部物料需求調(diào)整表、4上月末當(dāng)月中采購(gòu)員采購(gòu)員制定和調(diào)整生產(chǎn)性物資月度供應(yīng)計(jì)劃5上季末采購(gòu)員采購(gòu)員制定非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃6上月末上季末成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)核定或修訂物資供應(yīng)計(jì)劃，保證物資供應(yīng)計(jì)劃合理性，充分滿足各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門的需

20、求，并符合采購(gòu)作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)7上月末采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員按未結(jié)款情況提交當(dāng)月預(yù)計(jì)付款需求8采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員的付款需求，經(jīng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)審批后，傳遞至成本會(huì)計(jì)9上月末成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)根據(jù)采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員付款需求和當(dāng)月供應(yīng)計(jì)劃統(tǒng)一形成采購(gòu)供應(yīng)部月度資金用款計(jì)劃2、 計(jì)劃審批和報(bào)備步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1上月末成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)分別對(duì)材料物資供應(yīng)計(jì)劃和非生產(chǎn)性物資供應(yīng)計(jì)劃中超預(yù)算部分形成說明報(bào)告2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)總經(jīng)理成本會(huì)計(jì)將該說明報(bào)告交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)和總經(jīng)理審批，并將審批后的報(bào)告轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部備案3月末成本會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部部長(zhǎng)財(cái)務(wù)副總成本會(huì)計(jì)將材料物料月度供應(yīng)計(jì)劃和月度調(diào)整

21、計(jì)劃、非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃、月度資金用款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)和財(cái)務(wù)副總審批4月末成本會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部成本會(huì)計(jì)將材料物資月度供應(yīng)計(jì)劃、月度調(diào)整計(jì)劃和非生產(chǎn)性物料季度供應(yīng)計(jì)劃、月度資金用款計(jì)劃各一份報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部備案，另一份在成本會(huì)計(jì)留存3、計(jì)劃分解和執(zhí)行步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1上月末本月中生產(chǎn)管理部采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員獲得生產(chǎn)管理部月度生產(chǎn)排程表和排程調(diào)整表2上月末本月中采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員根據(jù)月供應(yīng)計(jì)劃和生產(chǎn)排成分解月供應(yīng)計(jì)劃至周采購(gòu)作業(yè)清單并執(zhí)行采購(gòu)指令3當(dāng)月初本月初采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員倉(cāng)儲(chǔ)管理部倉(cāng)儲(chǔ)管理員采購(gòu)員制訂周到貨計(jì)劃，一聯(lián)傳遞給倉(cāng)庫儲(chǔ)管理員，作為收料

22、依據(jù)，另一聯(lián)在采購(gòu)員留存4采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)監(jiān)督和協(xié)助采購(gòu)員計(jì)劃執(zhí)行，收集反饋信息5采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員每周采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)召集采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度總結(jié)會(huì)，督促計(jì)劃完成，處理影響完成進(jìn)度的異常情況五、單據(jù)及報(bào)告生產(chǎn)管理部物料需求表生產(chǎn)管理部物料需求調(diào)整表月末庫存補(bǔ)貨需求表存貨狀態(tài)明細(xì)表五金配件需求表月度材料物資供應(yīng)計(jì)劃月度材料物資供應(yīng)調(diào)整計(jì)劃季度非生產(chǎn)性物料供應(yīng)計(jì)劃采部月度資金用款計(jì)劃超預(yù)算報(bào)告采購(gòu)周作業(yè)清單周到貨計(jì)劃物資請(qǐng)購(gòu)規(guī)范一、目的本管理文件明確了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各部門在物資需求計(jì)劃外的零星物料需求請(qǐng)購(gòu)流程，以規(guī)范物資請(qǐng)購(gòu)的發(fā)起、審批和傳遞程序。二、范圍 本管理文件適用于生產(chǎn)性物資和非

23、生產(chǎn)性物資計(jì)劃外需求和零星請(qǐng)購(gòu)。三、相關(guān)程序及制度 采購(gòu)作業(yè)控制 合同訂單管理 進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制四、業(yè)務(wù)流程步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1各職能部門各部門主管倉(cāng)儲(chǔ)管理員各職能部門提出物資采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)各部門相關(guān)人員與倉(cāng)庫管理員核實(shí)后，填寫一式三聯(lián)物料請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)本部門部長(zhǎng)確定請(qǐng)購(gòu)物資品種、數(shù)量、建議供應(yīng)商、需求日期等詳細(xì)內(nèi)容，并簽字2各部門部長(zhǎng)填寫完整的物料請(qǐng)購(gòu)單交各分管副總審批簽字3分管副總總經(jīng)理凡預(yù)算外物資請(qǐng)購(gòu)需要按權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批，預(yù)算外審批權(quán)限具體由總經(jīng)理審批4成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單兩聯(lián)傳遞至財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，由成本會(huì)計(jì)作形式審核后，傳遞給采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)，另一聯(lián)在

24、請(qǐng)購(gòu)部門自行留存5采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)匯總請(qǐng)購(gòu)單，根據(jù)請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容安排具體采購(gòu)作業(yè)，制定零星采購(gòu)作業(yè)清單，向采購(gòu)員下達(dá)采購(gòu)指令6采購(gòu)員屬于年度協(xié)議內(nèi)范圍的物料，采購(gòu)員直接按協(xié)議條件向供貨商下追加訂單，具體操作詳見：采購(gòu)作業(yè)控制合同訂單管理7采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門屬于年度協(xié)議外范圍外的物料，采購(gòu)員實(shí)施詢比價(jià)程序，填報(bào)詢比價(jià)申報(bào)單，經(jīng)成本會(huì)計(jì)形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門確認(rèn)，其他具體操作詳見：采購(gòu)作業(yè)控制合同訂單管理進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制8采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門屬于首次采購(gòu)的物料，采購(gòu)員在采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)指導(dǎo)下實(shí)施詢比價(jià)程序，填寫詢比價(jià)申報(bào)單，經(jīng)采

25、購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門確認(rèn)，其他具體操作詳見： 采購(gòu)作業(yè)控制合同訂單管理進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制9物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門采購(gòu)員財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部采購(gòu)結(jié)束后：請(qǐng)購(gòu)單一聯(lián)按物料內(nèi)容的性質(zhì)（生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性）由采購(gòu)員和非生產(chǎn)性物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門進(jìn)行歸集匯總；另一聯(lián)由采購(gòu)員保留待與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)帳10采購(gòu)員財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)帳時(shí)，采購(gòu)員須提交請(qǐng)購(gòu)單、詢比價(jià)申報(bào)單、合同或訂單、供應(yīng)商發(fā)票、倉(cāng)庫入庫單或使用部門接收單各一聯(lián)，并同時(shí)填寫提交付款申請(qǐng)單五、單據(jù)及報(bào)告物料請(qǐng)購(gòu)單零星采購(gòu)作業(yè)清單詢比價(jià)申報(bào)單入庫單使用部門物資接收單付款申請(qǐng)單大宗采購(gòu)管理一、目的本管理文件明確了某些易于標(biāo)準(zhǔn)化的材料、

26、大金額固定資產(chǎn)等物資或服務(wù)的特殊采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)操作流程，以便在形成大批量集中采購(gòu)的同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范和優(yōu)化供貨渠道及供應(yīng)價(jià)格。二、范圍 本管理文件適用于非企業(yè)內(nèi)關(guān)聯(lián)供應(yīng)商貨源的，易于標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)性原輔料、金額較高的設(shè)備、固定資產(chǎn)、工程材料、修繕和工程項(xiàng)目（設(shè)備及車間改造、基建工程）、租賃項(xiàng)目及其他服務(wù)項(xiàng)目。三、相關(guān)程序及制度固定資產(chǎn)及設(shè)備采購(gòu)管理 勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同、訂單管理四、業(yè)務(wù)流程1、 大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1年末財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)副總財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部制訂適用于大宗采購(gòu)規(guī)范方法的范圍和標(biāo)準(zhǔn)；每年依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)整和修正；結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理審批生效；一

27、般標(biāo)準(zhǔn)參照：合同價(jià)值10萬元以上較易于標(biāo)準(zhǔn)化的物料；合同價(jià)值10萬元以上的國(guó)內(nèi)采購(gòu)設(shè)備；合同價(jià)值10萬元以上的租賃、工程項(xiàng)目；合同價(jià)值1萬元以上的修繕工程項(xiàng)目合同價(jià)值10萬元以上的其他服務(wù)項(xiàng)目2年末財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)副總財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部共同制訂經(jīng)大宗采購(gòu)程序所訂立合同的最長(zhǎng)履行時(shí)限標(biāo)準(zhǔn)，每年依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況調(diào)整和修正，結(jié)果經(jīng)財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理審批生效3年末招標(biāo)管理員使用部門分管副總實(shí)際采購(gòu)業(yè)務(wù)中，特殊情況下合同履行期限超過標(biāo)準(zhǔn)的，招標(biāo)管理員參照使用部門和意見，報(bào)分管副總審批同意后，執(zhí)行實(shí)際合同期限2、 大宗采購(gòu)業(yè)務(wù)操作規(guī)范步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1使用部門財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部采購(gòu)員根據(jù)各部門的固定資產(chǎn)

28、、服務(wù)項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)要求按大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)提出大宗采購(gòu)程序申請(qǐng)，分管副總、總經(jīng)理審批后，成本會(huì)計(jì)與采購(gòu)員共同安排工程項(xiàng)目、工程材料、服務(wù)項(xiàng)目的大宗采購(gòu)，實(shí)施大宗采購(gòu)程序2使用部門采購(gòu)員分管副總以采購(gòu)供應(yīng)部為主，實(shí)施大宗采購(gòu)程序：使用部門確定物料質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格型號(hào)、工程技術(shù)要求等供應(yīng)條件；采購(gòu)員按供應(yīng)條件邀請(qǐng)報(bào)價(jià)或組織招標(biāo)，制報(bào)價(jià)邀請(qǐng)書或招標(biāo)文件；采用公開招標(biāo)還是邀請(qǐng)報(bào)價(jià)由采購(gòu)員決定，分管副總批準(zhǔn)；公開招標(biāo)可以自行組織，也可委托專業(yè)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行，具體由招采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)決定，分管副總批準(zhǔn)3采購(gòu)員財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部使用部門邀請(qǐng)報(bào)價(jià)的，采購(gòu)員、參予議標(biāo)和監(jiān)督，決定中標(biāo)人，公開招標(biāo)的，采購(gòu)供應(yīng)部、使用部門、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部共同

29、組成評(píng)標(biāo)專會(huì)，決定中標(biāo)人4成本會(huì)計(jì)招標(biāo)失敗或無效的，成本會(huì)計(jì)根據(jù)企使用部門及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部的意見，報(bào)分管副總批準(zhǔn)，進(jìn)行二次招標(biāo)或轉(zhuǎn)入普通采購(gòu)程序。3、大宗采購(gòu)合同規(guī)范步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員分管副總總經(jīng)理物資招標(biāo)或邀請(qǐng)報(bào)價(jià)的，采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)部與中標(biāo)人草簽長(zhǎng)期供貨合同，分權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審核后執(zhí)行。2采購(gòu)供應(yīng)部分管副總總經(jīng)理設(shè)備、固定資產(chǎn)、維修、租賃、工程或其他服務(wù)項(xiàng)目招標(biāo)或邀請(qǐng)報(bào)價(jià)的，采購(gòu)供應(yīng)部與中標(biāo)人草簽設(shè)備、工程材料、工程項(xiàng)目或服務(wù)采購(gòu)合同，經(jīng)分管副總和總經(jīng)理審核后執(zhí)行3綜合行政部大宗采購(gòu)由綜合行政部將全程相關(guān)檔案資料按大宗采購(gòu)編號(hào)歸檔和保管五、單據(jù)及報(bào)告

30、報(bào)價(jià)邀請(qǐng)書招標(biāo)文件定點(diǎn)采購(gòu)管理一、目的本管理文件明確了某些材料物資實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)程序的標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)操作流程，以便在形成集中采購(gòu)的同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范和優(yōu)化供貨渠道及進(jìn)貨價(jià)格，完善供應(yīng)鏈合作。二、范圍本管理文件適用于部分原材料、五金備件、儀表電器、低值易耗品、辦公勞保用品及其他物資材料的定點(diǎn)采購(gòu)程序。三、相關(guān)程序與制度 供應(yīng)商管理 合同、訂單管理 四、業(yè)務(wù)流程1、定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)和范圍設(shè)定步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1年末成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)、采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員共同確定定點(diǎn)采購(gòu)物料和定點(diǎn)供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)，每年根據(jù)供應(yīng)商實(shí)際變動(dòng)情況調(diào)整修該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)2年末采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)該標(biāo)準(zhǔn)提交采購(gòu)供應(yīng)部部

31、長(zhǎng)審批同意后成為確定定點(diǎn)供應(yīng)具體范圍的原則指導(dǎo)2、定點(diǎn)采購(gòu)物料及候選定點(diǎn)供應(yīng)商確定步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1年末使用部門定點(diǎn)采購(gòu)物資使用部門每年提供定點(diǎn)采購(gòu)物料使用情況的書面反饋資料，提交建議定點(diǎn)采購(gòu)物料明細(xì)表2成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)每年提供重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)表3采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員每年提供現(xiàn)有定點(diǎn)供應(yīng)商半年度評(píng)審結(jié)果和年度交易記錄4采購(gòu)員采購(gòu)員提供供應(yīng)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果、邀請(qǐng)報(bào)價(jià)結(jié)果、推薦定點(diǎn)供應(yīng)商名單和相關(guān)資料5采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)供應(yīng)部召集年會(huì)，按定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)和以上資料劃定定點(diǎn)采購(gòu)物料和定點(diǎn)供應(yīng)商候選名單6成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員使用部門新的候選定點(diǎn)供應(yīng)商可在年初確定，也可根據(jù)采購(gòu)供應(yīng)部的市場(chǎng)調(diào)查和生產(chǎn)

32、方面的變化，隨時(shí)由采購(gòu)員提出新的定點(diǎn)供應(yīng)商推薦名單，擬新選定的定點(diǎn)供應(yīng)商必須經(jīng)采購(gòu)供應(yīng)部、使用部門聯(lián)合實(shí)地考察，提供考察報(bào)告，進(jìn)入候選定點(diǎn)供應(yīng)商范圍，參與定點(diǎn)供應(yīng)商綜合評(píng)議3、定點(diǎn)供應(yīng)商資格綜合評(píng)議步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)生產(chǎn)管理部倉(cāng)儲(chǔ)管理部各使用部門采購(gòu)員組織，成本會(huì)計(jì)、生產(chǎn)管理部、各使用部門參加，參照候選名單、基礎(chǔ)資料和考察報(bào)告等進(jìn)行綜合評(píng)議：a年度綜合評(píng)議；b隨時(shí)進(jìn)行新的候選定點(diǎn)供應(yīng)商資格綜合評(píng)議；以確定定點(diǎn)供應(yīng)商名單和定點(diǎn)采購(gòu)物資范圍2采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總定點(diǎn)供應(yīng)商名單和定點(diǎn)采購(gòu)物資范圍形成報(bào)告，由采購(gòu)員報(bào)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、分管副總審批同意后生效4、定點(diǎn)

33、供貨合同步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員定點(diǎn)采購(gòu)的生產(chǎn)用原輔料，采購(gòu)員與定點(diǎn)供應(yīng)商洽談，簽訂年度協(xié)議，協(xié)議簽訂過程的控制見合同、訂單管理2采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)其他定點(diǎn)采購(gòu)物資由采購(gòu)員決定是否采用年度協(xié)議形式合作，報(bào)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、分管副總審批3采購(gòu)員非生產(chǎn)性物資采用年度協(xié)議方式合作的，采購(gòu)員與定點(diǎn)供應(yīng)商洽談，簽訂年度協(xié)議；協(xié)議簽訂過程的控制見合同、訂單管理4采購(gòu)員非年度協(xié)議合作的定點(diǎn)采購(gòu)，具體采購(gòu)業(yè)務(wù)中由采購(gòu)員直接與定點(diǎn)供應(yīng)商簽訂合同或訂單合同簽訂過程的控制見合同、訂單管理5、定點(diǎn)供應(yīng)商管理、評(píng)審和資格汰換步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)和采購(gòu)員共同制定定點(diǎn)

34、供應(yīng)商評(píng)審內(nèi)容和管理標(biāo)準(zhǔn)，確定定點(diǎn)資格汰換標(biāo)準(zhǔn)，并提供定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表和定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表2采購(gòu)員采購(gòu)員根據(jù)日常訂單交易情況填列定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員倉(cāng)儲(chǔ)管理部倉(cāng)儲(chǔ)管理員使用部門采購(gòu)員和成本會(huì)計(jì)組織：非原材料物資定點(diǎn)供應(yīng)商半年度評(píng)審；生產(chǎn)性原輔料定點(diǎn)供應(yīng)商年度評(píng)審；成本會(huì)計(jì)、采購(gòu)員、倉(cāng)儲(chǔ)管理員、使用部門參與，填寫定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表4采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員根據(jù)定點(diǎn)資格汰換標(biāo)準(zhǔn)和定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表、定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表決定定點(diǎn)資格汰換，報(bào)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)和分管副總審批5定點(diǎn)合作年度內(nèi)供應(yīng)商出現(xiàn)重大異常，影響正常供應(yīng)的，由采購(gòu)員申請(qǐng)，采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)和分管副總審批，取

35、消該供應(yīng)商的定點(diǎn)資格。6、定點(diǎn)采購(gòu)范圍變更和記錄步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1使用部門采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總合作期內(nèi)發(fā)現(xiàn)定點(diǎn)采購(gòu)物資不再適用定點(diǎn)采購(gòu)方式的，使用部門或采購(gòu)員提出，采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)和分管副總審批，同意停止定點(diǎn)采購(gòu)2采購(gòu)供應(yīng)部定點(diǎn)采購(gòu)的所有材料信息在采購(gòu)供應(yīng)部采編號(hào)并歸檔保存五、單據(jù)及報(bào)告建議定點(diǎn)采購(gòu)物料明細(xì)表供應(yīng)商季度詢價(jià)表定點(diǎn)供應(yīng)商綜合評(píng)議表定點(diǎn)供應(yīng)商名單定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表固定資產(chǎn)及設(shè)備采購(gòu)管理一、目的本管理文件明確了一般固定資產(chǎn)和設(shè)備的采購(gòu)規(guī)程，以規(guī)范生產(chǎn)設(shè)備及其他固定資產(chǎn)的采購(gòu)。二、范圍 本管理文件適用于生產(chǎn)性設(shè)備、非生產(chǎn)性一般固定資產(chǎn)的采購(gòu)。三

36、、相關(guān)程序與制度 大宗采購(gòu)管理 合同訂單管理四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1使用部門部門部長(zhǎng)分管副總使用部門主管以上級(jí)別人員填寫并提交固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)本部門部長(zhǎng)和分管副總審簽2總經(jīng)理提交固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)總經(jīng)理審批3成本會(huì)計(jì)審批后的固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單傳遞至財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部成本會(huì)計(jì)符合大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)施大宗采購(gòu)，進(jìn)行邀請(qǐng)報(bào)價(jià)或招標(biāo)管理程序，詳見大宗采購(gòu)管理（p2-z1-j4-4）4采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)使用部門采用一般采購(gòu)程序的，采購(gòu)員負(fù)責(zé)詢比價(jià)，提供詢比價(jià)申報(bào)單，經(jīng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)形式審核后，交使用部門確認(rèn)擬采購(gòu)物資的詳細(xì)條件內(nèi)容5采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總總經(jīng)理采購(gòu)員按確定后的采購(gòu)

37、條件，草擬固定資產(chǎn)采購(gòu)合同，分權(quán)限級(jí)別經(jīng)過審批后執(zhí)行：a 生產(chǎn)性設(shè)備采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、分管副總和總經(jīng)理審核b 非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)分管副總和總經(jīng)理審核6使用部門分管副總采購(gòu)員某些特殊固定資產(chǎn)可由使用部門申請(qǐng)，分管副總批準(zhǔn)，使用部門與采購(gòu)員共同實(shí)施采購(gòu)，以確保采購(gòu)標(biāo)的準(zhǔn)確。五、單據(jù)及報(bào)告固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單詢比價(jià)申報(bào)單采購(gòu)作業(yè)控制一、目的本管理文件明確了控制和監(jiān)督具體采購(gòu)作業(yè)環(huán)節(jié)的程序、方法和參予人員，以規(guī)范采購(gòu)作業(yè)的控制流程。二、范圍 本管理文件適用于所有非固定資產(chǎn)的采購(gòu)作業(yè)。三、相關(guān)程序及制度 內(nèi)部審計(jì)制度四、業(yè)務(wù)流程1、 作業(yè)參數(shù)控制 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)設(shè)

38、定重點(diǎn)物料采購(gòu)周期、采購(gòu)批量等作業(yè)控制參數(shù)，形成重點(diǎn)物料采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)表，并根據(jù)物料供應(yīng)變化特點(diǎn)每年或每半年進(jìn)行一次調(diào)整2分管副總重點(diǎn)物料采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)表報(bào)分管理副總審批后執(zhí)行3采購(gòu)員作業(yè)控制參數(shù)下發(fā)給采購(gòu)員，采購(gòu)計(jì)劃制定和采購(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)施4采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)監(jiān)督采購(gòu)作業(yè)是否達(dá)到控制參數(shù)要求2、 詢比價(jià)控制 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1在定點(diǎn)采購(gòu)、大宗采購(gòu)和其他以年度協(xié)議方式合作以外的采購(gòu)作業(yè)，要求實(shí)施詢比價(jià)程序2采購(gòu)員須經(jīng)詢比價(jià)程序的采購(gòu)業(yè)務(wù)，采購(gòu)員要提供至少3家供應(yīng)商報(bào)價(jià)，填寫詢比價(jià)申報(bào)單3采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)凡采購(gòu)業(yè)務(wù)，詢比價(jià)申報(bào)單須經(jīng)部門部長(zhǎng)審簽4成本會(huì)計(jì)使用部門詢比價(jià)申報(bào)

39、單經(jīng)成本會(huì)計(jì)形式審核后，需要使用部門確認(rèn)的交使用部門確認(rèn)，不需要經(jīng)使用部門確認(rèn)的，按詢比價(jià)申報(bào)單內(nèi)容下訂單或草簽合同5采購(gòu)員財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)審核的詢比價(jià)申報(bào)單必須與合同或訂單等由采購(gòu)員在實(shí)施采購(gòu)后及時(shí)報(bào)備財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部3、 采購(gòu)跟催 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員采購(gòu)員對(duì)日常采購(gòu)進(jìn)行供應(yīng)商備貨跟催，并對(duì)采購(gòu)作業(yè)進(jìn)行異常情況記錄，按訂單或合同編號(hào)形成采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表2采購(gòu)員采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表作為供應(yīng)商交易考核的依據(jù)，定期采購(gòu)員歸檔3采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員定期監(jiān)督和匯總采購(gòu)作業(yè)具體結(jié)果，對(duì)比計(jì)劃要求和請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)（品種內(nèi)容、數(shù)量、交貨期），將準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)結(jié)果報(bào)采購(gòu)供應(yīng)部部

40、長(zhǎng)4采購(gòu)員采購(gòu)員將發(fā)票、付款日期等結(jié)算條件作備查登記，記錄于發(fā)票、付款登記表4、采購(gòu)稽核 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1內(nèi)控審計(jì)部分管副總總經(jīng)理內(nèi)控審計(jì)部組織對(duì)采購(gòu)作業(yè)程序進(jìn)行定期或不定期稽核，形成稽核報(bào)告，報(bào)分管副總和總經(jīng)理。2審計(jì)員稽核范圍包括采購(gòu)供應(yīng)部統(tǒng)一采購(gòu)和部門采購(gòu)五、單據(jù)及報(bào)告重點(diǎn)物料采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)表詢比價(jià)申報(bào)單采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表發(fā)票、付款登記表供應(yīng)商管理一、目的 本管理文件明確了供應(yīng)商管理的基本內(nèi)容和方法，以規(guī)范供應(yīng)商的選擇，強(qiáng)化供應(yīng)商合作，提高供應(yīng)鏈效率，降低采購(gòu)綜合成本。二、范圍 本管理文件適用于所有物資供應(yīng)商。三、相關(guān)程序及制度四、業(yè)務(wù)流程1、供應(yīng)商規(guī)劃 步驟完成時(shí)

41、間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員每年采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)制定進(jìn)貨渠道管理的基本原則和政策，下發(fā)給采購(gòu)員2采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員分別作出年度供應(yīng)商規(guī)劃（區(qū)位布局、品種分配、開發(fā)計(jì)劃、儲(chǔ)備供應(yīng)商范圍），報(bào)成本會(huì)計(jì)和采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)批準(zhǔn)，提供供應(yīng)商開發(fā)和管理的原則與標(biāo)準(zhǔn)2、供應(yīng)商開發(fā) 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員采購(gòu)員報(bào)新供應(yīng)商開發(fā)計(jì)劃和備選名單2采購(gòu)員質(zhì)量管理部采購(gòu)員與質(zhì)量管理部進(jìn)行備選供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)考察，提供考察報(bào)告 3采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)根據(jù)考察報(bào)告審批新供應(yīng)商的選擇3、供應(yīng)商評(píng)審和汰換 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員制定供應(yīng)

42、商考核評(píng)審體系，并參照實(shí)際情況不定期修訂，結(jié)果報(bào)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)審批2采購(gòu)供應(yīng)部倉(cāng)儲(chǔ)管理部質(zhì)量管理部月度供應(yīng)商業(yè)務(wù)考核，由采購(gòu)員、倉(cāng)儲(chǔ)管理員、質(zhì)量管理部共同評(píng)分，形成供應(yīng)商月度交易考核表，同時(shí)由采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)匯總形成評(píng)分依據(jù)的數(shù)據(jù)資料，向供應(yīng)商檔案歸檔3采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)每月計(jì)劃成本組公布評(píng)分前5名供應(yīng)商和后5名供應(yīng)商4采購(gòu)員連續(xù)3次進(jìn)入后5名供應(yīng)商名單的，采購(gòu)員進(jìn)行督促改進(jìn)或直接停止下訂單，如限期改進(jìn)無效，停止下訂單，進(jìn)入汰換準(zhǔn)備狀態(tài) ，采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)審批5采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員將進(jìn)入汰換狀態(tài)的供應(yīng)商名單報(bào)成本會(huì)計(jì)6成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員倉(cāng)儲(chǔ)管理部質(zhì)量管理部生產(chǎn)管理部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每年末對(duì)所有供應(yīng)商進(jìn)行進(jìn)貨價(jià)格

43、成本控制目標(biāo)為中心的綜合評(píng)審，采購(gòu)員組織，倉(cāng)儲(chǔ)管理部、質(zhì)量管理部、生產(chǎn)管理部和財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)參與綜合評(píng)審，形成年度供應(yīng)商綜合評(píng)審表7采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總根據(jù)年度供應(yīng)商綜合評(píng)審表，采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)提出汰換供應(yīng)商名單，報(bào)分管副總理審批后，停止與汰換供應(yīng)商的合作。4、供應(yīng)商檔案步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員采購(gòu)員歸檔所有供應(yīng)商文字或電子檔案2采購(gòu)員每月對(duì)檔案數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、統(tǒng)計(jì)，出具分類匯總表，報(bào)成本會(huì)計(jì)和采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)五、單據(jù)及報(bào)告供應(yīng)商月度交易考核表年度供應(yīng)商綜合評(píng)審表合同、訂單管理一、目的本管理文件明確了物資采購(gòu)合同管理規(guī)程，以規(guī)范合同簽定、審核和執(zhí)行的控制制度。二、范圍本管理文件適用

44、于大宗采購(gòu)之外的物料采購(gòu)合同和訂單管理。三、相關(guān)程序與制度四、業(yè)務(wù)流程1、重要合同會(huì)簽及審核步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1生產(chǎn)管理部使用部門質(zhì)量管理部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分管副總總經(jīng)理年度供貨或服務(wù)協(xié)議經(jīng)過生產(chǎn)管理部、其他使用部門、質(zhì)量管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部會(huì)簽，并經(jīng)分管副總和總經(jīng)理審批2采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總總經(jīng)理非年度性質(zhì)的供貨或服務(wù)合同按權(quán)限級(jí)別經(jīng)過采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、分管副總或總經(jīng)理審批：a關(guān)聯(lián)供應(yīng)商經(jīng)分管副總審批；b非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商：經(jīng)過采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、分管副總、總經(jīng)理審批。3綜合行政部經(jīng)審核和批準(zhǔn)的的合同交綜合行政部法律顧問審定法律條款，并蓋章生效2、 合同、訂單跟蹤 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步

45、驟說明1采購(gòu)員采購(gòu)員對(duì)合同、訂單執(zhí)行進(jìn)行跟催，出現(xiàn)較大異常情況，形成采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表，注明合同或訂單編號(hào)2采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)重大異常報(bào)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)，形成處理措施3采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)如須變更或解除合同，經(jīng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)批準(zhǔn)3、 合同訂單報(bào)備及檔案步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1綜合行政部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部所有采購(gòu)訂單、合同均一式四份，同時(shí)報(bào)備綜合行政部法律顧問和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部一份采購(gòu)供應(yīng)部留存；一份交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部；一份綜合行政部備存；一份供應(yīng)商留存2采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部留存的所有合同訂單按供應(yīng)商分類進(jìn)行歸檔，采購(gòu)員負(fù)責(zé)匯總、維護(hù)、更新和管理調(diào)閱五、單據(jù)及報(bào)告采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制一、目的本

46、管理文件明確了采購(gòu)價(jià)格及成本的分析和控制方法，以實(shí)現(xiàn)適時(shí)監(jiān)控物料進(jìn)貨價(jià)格，合理壓縮物料采購(gòu)成本。二、范圍本管理文件適用于非固定資產(chǎn)物資采購(gòu)價(jià)格和成本管理。三、相關(guān)程序及制度 采購(gòu)作業(yè)控制四、業(yè)務(wù)流程1、價(jià)格分析和成本改進(jìn)步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)企業(yè)內(nèi)關(guān)聯(lián)供應(yīng)商進(jìn)貨成本分析：采購(gòu)員半年或一年進(jìn)行一次關(guān)聯(lián)企業(yè)供應(yīng)商利潤(rùn)成本分析或成本審計(jì)，確定供貨商價(jià)格的合理性和進(jìn)貨成本壓縮的可能空間；向成本會(huì)計(jì)提出進(jìn)貨成本改進(jìn)報(bào)告2采購(gòu)員原材料市場(chǎng)行情收集：采購(gòu)員每月收集、匯總主要中藥材市場(chǎng)行情；每季度收集、匯總主要西藥原材料市場(chǎng)行情；采購(gòu)員對(duì)重要供應(yīng)商進(jìn)行季度詢價(jià)，形成重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢

47、價(jià)表；3采購(gòu)員采購(gòu)員不定期提供價(jià)格行情報(bào)告，并匯總 4成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)每月向采購(gòu)員傳遞成本分析報(bào)告，明確本月存貨價(jià)格對(duì)生產(chǎn)成本的影響，提供進(jìn)貨成本變動(dòng)趨勢(shì)和控制要求數(shù)據(jù)5采購(gòu)員成本會(huì)計(jì)采購(gòu)員定期匯總以上資料（2-4），形成原材料價(jià)格變動(dòng)報(bào)告和進(jìn)貨成本改進(jìn)報(bào)告，提交成本會(huì)計(jì)6成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)匯總資料和改進(jìn)報(bào)告，定期（每?jī)稍禄蛎考荆┨岢鲋饕a(chǎn)性物資進(jìn)貨指導(dǎo)價(jià)格范圍：a企業(yè)內(nèi)關(guān)聯(lián)供應(yīng)商貨源控制價(jià)格b非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商貨源指導(dǎo)價(jià)格7采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部該指導(dǎo)價(jià)格范圍提交采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)和分管副總批準(zhǔn)；采購(gòu)供應(yīng)部和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部備案；交采購(gòu)員實(shí)施8采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)采購(gòu)員在業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)格遵循指導(dǎo)價(jià)范

48、圍，如有超過，實(shí)際執(zhí)行價(jià)格應(yīng)得到采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)批準(zhǔn)，同時(shí)在采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表中體現(xiàn)2、定價(jià)控制步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)內(nèi)控審計(jì)部部長(zhǎng)長(zhǎng)期合作供應(yīng)商年度合同中確定進(jìn)貨價(jià)格和變價(jià)協(xié)議；該價(jià)格和變價(jià)協(xié)議由采購(gòu)員與供應(yīng)商草擬；內(nèi)控審計(jì)部部長(zhǎng)審定，在合同會(huì)簽程序中經(jīng)采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)、分別審核2采購(gòu)員非年度協(xié)議范圍的臨時(shí)采購(gòu)，采取采購(gòu)員詢報(bào)價(jià)程序控制進(jìn)價(jià)3采購(gòu)員詢報(bào)價(jià)申報(bào)單經(jīng)成本會(huì)計(jì)形式審核4采購(gòu)員采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)內(nèi)控審計(jì)部部長(zhǎng)非年度協(xié)議的合同，價(jià)格經(jīng)采購(gòu)員與供應(yīng)商草擬；內(nèi)控審計(jì)部部長(zhǎng)審定采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)分別審核5采購(gòu)員

49、采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)分管副總總經(jīng)理內(nèi)控審計(jì)部對(duì)物資采購(gòu)合同價(jià)格賦有審定責(zé)任：?jiǎn)蝺r(jià)2000元以下，采購(gòu)員單價(jià)2000-5000元，采購(gòu)供應(yīng)部部長(zhǎng)單價(jià)5000-20000元，分管副總單價(jià)20000元以上，總經(jīng)理五、單據(jù)及報(bào)告重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)表成本分析報(bào)告采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表詢比價(jià)申報(bào)單物料進(jìn)庫規(guī)程一、目的本管理文件明確了物料入庫過程中需執(zhí)行的各個(gè)環(huán)節(jié)及各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范，以實(shí)現(xiàn)入庫程序的標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)。二、范圍本管理文件適用于倉(cāng)儲(chǔ)管理部各倉(cāng)庫外購(gòu)物料的入庫程序。三、相關(guān)程序管理文件 物資供應(yīng)計(jì)劃 定點(diǎn)采購(gòu)管理 供應(yīng)商管理四、業(yè)務(wù)流程步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位步驟說明1倉(cāng)儲(chǔ)管理部倉(cāng)儲(chǔ)管理員/質(zhì)量管理部質(zhì)檢員供應(yīng)

50、商送貨至倉(cāng)庫，倉(cāng)儲(chǔ)管理員核對(duì)周到貨計(jì)劃和供應(yīng)商發(fā)運(yùn)單，質(zhì)量管理部質(zhì)檢員協(xié)助收料員檢驗(yàn)外觀是否完好、標(biāo)簽與物料是否一致、供應(yīng)商是否已經(jīng)核準(zhǔn)，收料員與供應(yīng)商送貨員共同清點(diǎn)數(shù)量2倉(cāng)儲(chǔ)管理部倉(cāng)儲(chǔ)管理員/質(zhì)量管理部質(zhì)檢員質(zhì)檢員和收料員初檢合格的物料進(jìn)入倉(cāng)庫待檢區(qū)，收料員開臨時(shí)入庫單，供應(yīng)商送貨員和收料員分別在臨時(shí)入庫單上簽字，臨時(shí)入庫單一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)倉(cāng)庫記賬聯(lián)，第三聯(lián)客戶聯(lián)，第四聯(lián)倉(cāng)儲(chǔ)記賬聯(lián)，收料員將第三聯(lián)客戶聯(lián)交供應(yīng)商送貨員，第二聯(lián)倉(cāng)庫記賬聯(lián)和第四聯(lián)總統(tǒng)計(jì)記賬聯(lián)每日匯總交倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)，倉(cāng)儲(chǔ)管理部部長(zhǎng)將第二聯(lián)作為倉(cāng)庫三級(jí)明細(xì)賬記賬憑證，將第四聯(lián)傳遞給倉(cāng)庫儲(chǔ)管理員，作為倉(cāng)庫二級(jí)明細(xì)賬記賬憑證，第一聯(lián)收料員留存3倉(cāng)儲(chǔ)收料員/采購(gòu)供應(yīng)部采購(gòu)員初檢不合格的物料，收料員拒收，填寫物料拒