企業(yè)資金管理方案

1、企業(yè)資金管理方案 摘要：資金是一個(gè)企業(yè)正常運(yùn)行的根本前提，是影響企業(yè)市場競爭力的一個(gè)重要因素，資金的管理應(yīng)該得到企業(yè)管理者的足夠重視。但是，目前許多企業(yè)在資金管理方面還存在著許多問題，影響了企業(yè)的健康開展。本文試分析企業(yè)資金管理的內(nèi)涵和主要問題，并提出相應(yīng)的解決方案，希望促使企業(yè)提高資金的管理水平，推動(dòng)企業(yè)的長遠(yuǎn)、健康、穩(wěn)定開展。關(guān)鍵詞：企業(yè)；資金管理；內(nèi)涵；主要問題；解決方案一、企業(yè)資金管理的內(nèi)涵資金管理，顧名思義，就是從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，對企業(yè)的資金活動(dòng)進(jìn)行相關(guān)的管理，包括規(guī)劃、控制、調(diào)節(jié)與監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部的資金流向和資金流量。毫無疑問，資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容。企業(yè)對資金進(jìn)行合理的

2、管理，是為了保障企業(yè)資金的平安和提高資金的使用效率，從而滿足企業(yè)日常運(yùn)行過程中對資金的需求，保證企業(yè)穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、持續(xù)、健康地開展，提高企業(yè)競爭力和綜合實(shí)力。資金是企業(yè)流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，為了更好地進(jìn)行資金管理，企業(yè)必須遵循企業(yè)資金管理的三個(gè)原那么：第一，科學(xué)合理地使用資金，企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身的實(shí)際情況和財(cái)務(wù)分析結(jié)果，進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；第二，有效躲避資金管理中的風(fēng)險(xiǎn)，為了讓資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，企業(yè)不能制定超出自身能力的預(yù)期目標(biāo)；第三，提高資金管理的效益，企業(yè)要充分利用內(nèi)部資金，盡量不讓資金閑置，提高企業(yè)資金的使用效率。二、企業(yè)資金管理的主要問題一企業(yè)資金管理制度不健全企業(yè)只有建立完善的資

3、金管理制度，才能更好地對企業(yè)的資金活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃和監(jiān)控，提高企業(yè)資金的利用效率，推動(dòng)企業(yè)的穩(wěn)定開展。但是，大多數(shù)企業(yè)存在資金管理制度不完善的問題，對資金管理的認(rèn)識不夠深入，缺乏豐富的資金管理經(jīng)驗(yàn)，無法合理地規(guī)劃和利用資金，導(dǎo)致企業(yè)資金管理過程中出現(xiàn)的問題沒有方法得到快速的解決，很容易造成企業(yè)資金短缺的情況，從而不利于企業(yè)的開展。二企業(yè)資金管理手段落后企業(yè)資產(chǎn)管理缺少相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)借鑒,不少企業(yè)在迅速開展后,出現(xiàn)了因資產(chǎn)管理不善導(dǎo)致企業(yè)自身承擔(dān)巨額虧損的經(jīng)典案例,因此現(xiàn)實(shí)情況要求我們必須針對企業(yè)資產(chǎn)管理問題進(jìn)行相關(guān)的分析,從而更好地解決資產(chǎn)管理問題,在根源上提高企業(yè)資產(chǎn)管理層次,助力國內(nèi)企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)

4、開展。時(shí)代在不斷地變化，企業(yè)本應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，不斷更新資金管理手段。然而，現(xiàn)實(shí)情況是許多企業(yè)的資金管理手段比較滯后，容易造成資金的閑置或浪費(fèi)，影響企業(yè)開展情況。由于資金管理手段的落后，如果企業(yè)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不開等問題，就很難及時(shí)追蹤資金流動(dòng)、銀行存款等具體情況，使得資金賬目一片混亂，無法及時(shí)解決資金問題。三企業(yè)對資金管理不夠重視有些企業(yè)對資金管理不夠重視，其財(cái)務(wù)工作人員對資金管理的認(rèn)識不深，資金管理的風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，內(nèi)部資金管理較為松懈，容易發(fā)生資金管理問題，比方不按照規(guī)章制度對賬等；沒有將資金管理提到了應(yīng)有的地位，企業(yè)內(nèi)部考核導(dǎo)向還是只考慮收入、利潤、簽約等因素，這就容易給企業(yè)資金的平安帶來隱患和風(fēng)

5、險(xiǎn)。四企業(yè)資金管理的監(jiān)管力度缺乏雖然許多企業(yè)都制定了資金監(jiān)督制度，但是在制度執(zhí)行上還存在薄弱環(huán)節(jié)，比方說相關(guān)的監(jiān)督人員沒有對資金的使用進(jìn)行全面監(jiān)督，致使對賬工作不認(rèn)真、不及時(shí)、流于形式；對于業(yè)務(wù)的回款時(shí)點(diǎn)缺乏有效的管控，回款方案于實(shí)際偏差較大，容易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不開、庫存余量過多、賬目出錯(cuò)等問題，使得資金的預(yù)期方案與實(shí)際情況不符合，降低了資金的使用率，給資金平安留下巨大隱患，最終使得企業(yè)的管理出現(xiàn)問題。三、企業(yè)資金管理的解決方案一建立企業(yè)資金平安管理制度企業(yè)應(yīng)當(dāng)緊跟時(shí)代的步伐，不斷完善資金管理制度，建立健全資金的預(yù)算管理機(jī)制、資金審批管理機(jī)制、職能別離控制機(jī)制等，把資金平安層層落實(shí)到相關(guān)的職能部

6、門，最好是責(zé)任到人，比方說如果資金管理的工作人員由于控制不嚴(yán)、管理不善等問題，從而造成企業(yè)資金浪費(fèi)和損失，就要嚴(yán)格追究相應(yīng)的責(zé)任，并視情節(jié)的程度給予處分。二更新企業(yè)資金管理手段資金是企業(yè)開展以及生存的根底,企業(yè)資金管理就是指企業(yè)當(dāng)中對資金進(jìn)行調(diào)度、對資金進(jìn)行階段、對資金的具體使用等進(jìn)行系統(tǒng)的管理,資金管理工作直接對企業(yè)未來的開展以及企業(yè)的生存造成影響。為了提高資金的使用效率，企業(yè)必須要與時(shí)俱進(jìn)，吸取國內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采用先進(jìn)的管理方法，對資金進(jìn)行預(yù)算管理，管理好資金的流向和流量；與金融機(jī)構(gòu)一起搭建公司資金池，減少資金沉淀；建立資金滾動(dòng)預(yù)算機(jī)制，做到提前預(yù)警，使得企業(yè)資產(chǎn)能夠得到有效利用。企業(yè)管

7、理者要高度重視對財(cái)務(wù)人員的專業(yè)知識培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)，因?yàn)樨?cái)務(wù)人員是企業(yè)資金管理的具體執(zhí)行者，他們素質(zhì)的上下直接影響到資金管理制度實(shí)施效果的好壞。三增強(qiáng)企業(yè)資金管理的平安意識企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)企業(yè)資金管理的平安意識，制定保障資金管理平安的規(guī)章制度，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，遵循相關(guān)的規(guī)定，對資金使用情況進(jìn)行預(yù)算、分析、審批、控制，對企業(yè)資金進(jìn)行合理利用，不要造成企業(yè)資金浪費(fèi)，使得企業(yè)資金活動(dòng)能夠正常進(jìn)行，提高資金利用率，推動(dòng)企業(yè)的可持續(xù)開展。四加強(qiáng)企業(yè)資金管理的監(jiān)督力度企業(yè)要加強(qiáng)對資金管理的監(jiān)督力度，將資金平安檢查制度化，加強(qiáng)印章控制、票據(jù)控制、支票控制，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，定期或不定期地組織相關(guān)

8、工作人員檢查資金管理的執(zhí)行情況，一方面可以發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正，及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，另一方面可以對企業(yè)資金的流動(dòng)過程進(jìn)行動(dòng)態(tài)追蹤，對資金流動(dòng)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)控，使的資金能夠正常運(yùn)行，提高資金的使用效率。五改變管理模式和考核模式企業(yè)要與時(shí)俱進(jìn)，及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，按照企業(yè)的實(shí)際運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)開展的需要設(shè)置科學(xué)合理的資金管理模式，構(gòu)建以現(xiàn)金流管理的考核鼓勵(lì)模式，這就需要企業(yè)的管理者和財(cái)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人要充分了解企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，其次就是要有根底的經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)管理的知識，這樣才能保證設(shè)置的資金管理模式能夠真實(shí)有用，最后就是要在設(shè)置的資金管理模式過程中把企業(yè)的實(shí)際效益放在首位，以維護(hù)企業(yè)的資金使用效率和提升企業(yè)的管理效率。四、結(jié)語二十一世紀(jì)，企業(yè)對資金的管理和運(yùn)用有著非常重要的意義。資金管理能夠保障企業(yè)的資金平安，優(yōu)化資源配置，提高資金的使用效率，使企業(yè)的市場競爭力得到提高，促進(jìn)企業(yè)健康、穩(wěn)定、長遠(yuǎn)開展。企業(yè)的資金越多,資金的流動(dòng)形式就越多。面對日益劇烈的市場競爭環(huán)境,由于存在各種難以預(yù)測的不確定性因素和不可控因素,企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)管理問題日益突出,因此一定要加強(qiáng)企業(yè)資金管理風(fēng)險(xiǎn)控制。為了更好地提高資金的使用效率，企業(yè)必須要從實(shí)際情況出發(fā)，在思想上重視，發(fā)現(xiàn)自身的缺乏，改善資金管理手段，建立健全資金監(jiān)管制度