6盡職調查報告格式

1、股權投資盡職調查報告參考調查截止時間：投資經理：第一部分企業(yè)概況表一：基本情況單位（萬元）企業(yè)名稱營業(yè)執(zhí)照注冊號住所企業(yè)法人代碼經營范圍企業(yè)類型成立時間營業(yè)期限職工人數法 人 代 表 及 簡 歷姓名性別年齡民族籍貫常住地區(qū)最咼學歷聯(lián)系電話起止年月工作/學習單位、任職主要業(yè)績總 經 理 及 簡 歷姓名性別年齡民族國籍常住地區(qū)最咼學歷聯(lián)系電話起止年月工作/學習單位、任職主要業(yè)績第大 股 東東勻匕冃景所能享受 重大優(yōu)惠 政策情況1、2、3、有關 審批 情況1、2、3、股東 名稱法人代表應投金額實投 金額投資方式公甲 方司乙 方股丙 方東丁 方結戊 方構己 方其/、 它 方合計說明:1、企業(yè)類型填：有

2、限責任公司、股份有限公司、中外合資有限責任公司、中外合資股 份有限公司；2、所享受重大優(yōu)惠政策指國家、省、地級市（特區(qū)）所給予企業(yè)享受的資金、稅收、 進出口、土地使用權等方面的優(yōu)惠；3、 有關審批情況是指公司成立、改制，企業(yè)所開發(fā)、生產的項目/產品進入市場所需國 家、省、地級市（特區(qū)）有關管理部門批準文件；4、 投資方式指：現(xiàn)金、知識產權（無形資產）、固定資產、土地使用權等。表二：財務報表單位（萬元）資產負債表資產上年數本期數負債及所有者權益上年數本期數流動資產流動負債其中：貨幣資金其中：銀行短期借款短期投資:其他短期借款應收票據應收賬款預付賬款:應付票據其他應收款應付賬款減：壞賬準備預收賬款

3、應收及預付款凈額其他應付款應收補貼款應付工資存貨應付福利費待攤費用未交稅金待處理流動資產凈損失未付利潤一年內到期長期債券投資其他未交款其他流動資產預提費用一年內到期的長期負債其他流動負債長期投資長期負債合并價差其中：銀行長期借款固定資產應付債券其中：固定資產原值長期應付款減：累積折舊住房周轉金固定資產凈值專項應付款固定資產清理其他長期負債在建工程待處理固定資產凈損益遞延稅款貸項負債合計無形資產及遞延資產少數股東權益其中：無形資產:遞延資產本企業(yè)所有者權益其中：實收資本資本公積其他長期資產盈余公積遞延稅款借項（公益金）未分配利潤外幣報表折算差額所有者權益合計資產合計負債及所有者權益合計損益表主宮

4、業(yè)銷售收入產品銷售成本其中：產品收入其中：產品成本產品收入產品成本產品收入產品成本銷售費用銷售稅金及附加其他銷售收入:其他銷售支出（含稅金及附加）銷售利潤管理費用其它業(yè)務利潤其中：管理人員工資營業(yè)利潤長期租賃費用投資收益折舊費用其中：項目收益辦公費用項目收益其他費用項目收益項目收益補貼收入財務費用營業(yè)外收支凈額其中：利息支出其中：項目收入項目收入以前年度損益調整匯兌損失（溢余為負）利潤總額所得稅凈利潤少數所有者權益按本企業(yè)占股比例 計算的利潤總額經常性收入 占總收入比報表比率分析資產負債率銷售毛利率有形凈值債務率銷售凈利率流動比率總資產凈利率速動比率凈值報酬率應收賬款周轉率銷售增長率存貨周轉率

5、凈利增長率流動資產周轉率資產保值增值率總資產周轉率已獲利息倍數以下為股份有限公司填寫每股凈資產每股收益股利支付率每股股利表三：報表說明主要 產品 /服務 銷售 明細產品/服務名稱銷售量單位單價銷售額占總銷售額比1、2、3、4、5、6、產品售后 服務政策保修期維修服務收費產品升級服務其他產品銷售 季節(jié)性/周期性 變化固疋固定資產 類別數 量原 值凈 值狀態(tài)（使用、閑 置、報廢、已抵押）資產清 單無形 資 產 清 單名稱用途價值占總資產比占凈資產比保護年限保護狀況遞 延 資 產 明 細價值:形成時間形成原因攤銷方式備注短 期 投 資r證券品種:買入價格投資時間持有時間收益情況備注長 期 投 資投資

6、對象金額投資時間占被投資公司股權收益情況備注關聯(lián)交易交易方與企業(yè)關系交易內容形成時間金額備注（與關聯(lián)企業(yè)、 董事、監(jiān)事、 高管等有關 供、產、銷、 服務、管理、 資金融通等 諸方面情況）其它 說明 事項應 收 賬 款 說 明對方公司名稱金額占應收賬款百分比年 以 內-年 以上 二年 以內二年 以上 三年 以內年以上存貨說名稱購入時間用途購入價值現(xiàn)在評估價值占存貨總值比例明資本公積說明價值形成時間形成原因備注表四：公司組織與管理公 司 組 織 結 構 圖管理姓名職務專業(yè)與學歷背景層管理/技術人員 變動情況（三年內或自 公司創(chuàng)立以來）管理層 團隊評價知識結構管理水平組織構架團隊 合作員工部門、 地

7、域 人員 分布部門名稱人數主管業(yè)務內容所在區(qū)域備注勞 動 力 統(tǒng) 計年齡分布30歲以下3040歲40歲以上平均年齡教育 程度高中以下咼中大專大專本科本科以上其它具體關鍵 人員依賴 程度描述報 酬 結 構薪金制度高管人員平均月薪最咼最低普通員工平均月薪最高最低月工資支出總額年工資支出總額工資支出占 費用支出比交通、通訊等 補助標準其他 說明獎 勵 計 劃高管持股情況年終獎金發(fā)放標準其他 說明保險、 福利 計劃年社會保險支岀總額年人均社保支出年住房補貼支岀總額年人均房補支出其他福利支出總額年人均其他福利補充 說明表五：技術分析核心 技 術來 源 及 所 有 權專利/專有 技術名稱所有權人來源 方式

8、備注主 要 技 術 指 標 及 技 術 先 進專利/專有 技術名稱主要技術指標領先程度其他 說明性研發(fā)能力說明技術依托研發(fā)小 組組成技術更新周期其他 說明主導產品/業(yè) 務/擬投資項 目技術水平產品名稱所用專利/專有技術名稱產品性能水平備注產品生產技 術所處階段 （基礎研究 中試小批大 批量生產）產品/技術名稱所處階段生產/試驗情況后續(xù)開發(fā)能 力（技術貯備 與創(chuàng)新安排）貯備技術/項目名稱研發(fā)單位投資規(guī)模研發(fā)周期說明其他技術名稱糾紛情況或潛在風險說明技術存在的 糾紛或潛在 的糾紛說明表六：生產過程及設施調查主 要 設 施生 產 用 地生產車 間位置總建筑面積總使用面積所有權屬使用成本其他說明重 要

9、 設 備 來 源設備/生產 線名稱位置來源購買價/年租金按使用年限估計總成本附加 條件備注設設備名稱維修/保養(yǎng)記錄所耗費用折舊政策施 維 修 保 養(yǎng) 資 本 化 與 折 舊 政 尺S朿生 產 過 程生 產 原 料 及 主 要 輔 助 材 料原料名稱主要用途單價進貨渠道訂貨周期占材料成本比例其他說明生 產 過 程生產 流程圖獨有的 生產工 藝設施 及技術 說明質量保證情況質量認證情況質量檢驗流程環(huán) 保目前與 潛在的 環(huán)保問 題評估問 題已完成 的環(huán)保 工程 及效果面臨 經費 問題 估計其他 說明說明:1、 生產用地的使用成本指購入所付價款或租用年租金及其他 附加稅費等全部支出；2、重要設備來源指

10、購入、融資租賃、經營性租賃；3、生產原料的進貨渠道指本地購進、省外購進、進口，以主要渠 道填寫；4、資產負債表可用企業(yè)原資產負債表替代。第二部分市場分析表七：行業(yè)與市場行業(yè)背景目標產品市 場規(guī)模與增 長潛力分析公司產品的 主要競爭對 手名單及市 場分額估計競爭對手名稱目前所占市場分額未來三年能占市場分額依據資料營銷 策略 及與 競爭 對手 比較項目本公司競爭公司產品 品種、 性能產品價格營銷 機構及銷售半徑營銷 策略 及與 競爭 對手 比較銷售 人員 地域 分布及 人數、培訓 計劃銷售程序分銷 渠道、 配套 市場， 直銷及 分銷商 代理商 數量及分布廣告與 促 銷 計 劃表八：財務預測單位；（

11、萬元）損益表預測項目第一年第二年第三年銷售收入其中：產品產品產品銷售成本其中：產品產品產品:毛利率銷售費用及流轉稅金管理及財務費用:利潤總額所得稅金凈利潤現(xiàn)金流量預測投資需求流動資金投入:折舊銷售收現(xiàn)銷售付現(xiàn):所得稅現(xiàn)金凈流入資產負債表預測流動資產其中：應收賬款存貨其它:固定資產無形資產及遞延資產總資產流動負債其中：銀行借款1應付賬款其他長期負債負債合計實收資本資本公積未分配利潤所有者權益合計表九：風險與對策分類風險分析對策原材料 供應與儲運融資 能力 局限行業(yè)風險市 場 風 險銷 售市場 發(fā)展 不平衡價格政策性 風險苴丿、它第三部分擬投資計劃擬投資金額幣（大寫）表十：投資計劃表擬投資金額投資

12、分期情況占股比例溢價情況投 資 部 經 理 對 項 目 總 體 評 價投資 方 案第四部分填表說明表中內容若填寫不下可附另頁二、企業(yè)發(fā)展階段不同（成長期、成熟期） ，填寫內容可不同；如有項目空白 未填請注明原因。三、投資經理應核對以下企業(yè)文件原件，留存復印件，簽名負責。1. 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人代碼證書、稅務登記證（國、地稅） ；2. 公司章程；3. 貸款證；4. 公司成立批文及所發(fā)展項目的政府有關部門的批文、合同等；5. 公司所有知識產權產權所有證書；6. 近期財務報表 （注冊資金驗資報告、 去年經審計年報， 最近一期月報）；7. 企業(yè)發(fā)展項目計劃書 /商業(yè)計劃書；8. 被投資企業(yè)及轉讓方股東法人代表身份證、授權簽字人身份證；四、投資決策通過后，