風(fēng)險與保險最新課件

1、風(fēng)險與保險最新課件 為什么研究保險首先要研究風(fēng)險？為什么研究保險首先要研究風(fēng)險？ 無風(fēng)險就無保險，風(fēng)險與保險之間存在著無風(fēng)險就無保險，風(fēng)險與保險之間存在著 內(nèi)在的必然聯(lián)系，風(fēng)險的客觀存在是保險產(chǎn)生內(nèi)在的必然聯(lián)系，風(fēng)險的客觀存在是保險產(chǎn)生 和發(fā)展的自然基礎(chǔ)。因此要弄清楚保險是什么，和發(fā)展的自然基礎(chǔ)。因此要弄清楚保險是什么， 首先就必須弄清楚風(fēng)險是什么，如何管理風(fēng)險，首先就必須弄清楚風(fēng)險是什么，如何管理風(fēng)險， 什么樣的風(fēng)險可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁。什么樣的風(fēng)險可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險與保險風(fēng)險與保險 本章小結(jié)本章小結(jié) 習(xí)題習(xí)題 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險的概念及特征風(fēng)險的概念及特征

2、風(fēng)險與保險最新課件 什么是風(fēng)險？什么是風(fēng)險？ 關(guān)于風(fēng)險的定義，學(xué)術(shù)界至今沒有統(tǒng)一的說法。這里概關(guān)于風(fēng)險的定義，學(xué)術(shù)界至今沒有統(tǒng)一的說法。這里概 要列出幾種觀點：要列出幾種觀點： 風(fēng)險為可測定的不確定性；風(fēng)險為可測定的不確定性； 某種不幸事件發(fā)生的不確定性；某種不幸事件發(fā)生的不確定性； 某種損失的不確定性；某種損失的不確定性； 在一定情況下關(guān)于未來結(jié)果的客觀疑慮；在一定情況下關(guān)于未來結(jié)果的客觀疑慮； 人們對客觀存在的有遭受損害的可能性的疑惑。人們對客觀存在的有遭受損害的可能性的疑惑。 為了強調(diào)風(fēng)險是指不幸事件，并且其發(fā)生既不是必然事為了強調(diào)風(fēng)險是指不幸事件，并且其發(fā)生既不是必然事 件又不是不可能

3、事件，本書給風(fēng)險下了這樣一個定義：件又不是不可能事件，本書給風(fēng)險下了這樣一個定義： 風(fēng)險是指引致?lián)p失的風(fēng)險是指引致?lián)p失的 事件發(fā)生的一種可能性事件發(fā)生的一種可能性 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險的不確定性說明風(fēng)險是一種風(fēng)險的不確定性說明風(fēng)險是一種 隨機現(xiàn)象，就個別風(fēng)險現(xiàn)象而言風(fēng)隨機現(xiàn)象，就個別風(fēng)險現(xiàn)象而言風(fēng) 險是不可預(yù)知的，但就總體而言，險是不可預(yù)知的，但就總體而言， 隨機現(xiàn)象一定會服從某種概率分布。隨機現(xiàn)象一定會服從某種概率分布。 也就是說，對一定時期內(nèi)特定風(fēng)險也就是說，對一定時期內(nèi)特定風(fēng)險 發(fā)生的頻率和損失概率，是可以依發(fā)生的頻率和損失概率，是可以依 據(jù)概率論和大數(shù)法則加以正確確定據(jù)概率論和大數(shù)

4、法則加以正確確定 的。的。 風(fēng)險是引致?lián)p失的事件發(fā)生的一風(fēng)險是引致?lián)p失的事件發(fā)生的一 種可能性，因此凡是風(fēng)險都會給人種可能性，因此凡是風(fēng)險都會給人 們的利益造成損失。們的利益造成損失。 風(fēng)險是一種客觀存在。隨著科學(xué)風(fēng)險是一種客觀存在。隨著科學(xué) 技術(shù)的進步和經(jīng)營管理的改進，認(rèn)技術(shù)的進步和經(jīng)營管理的改進，認(rèn) 識、管理和控制風(fēng)險能力的增強，識、管理和控制風(fēng)險能力的增強， 人們所面臨的風(fēng)險，雖然可以部分人們所面臨的風(fēng)險，雖然可以部分 的受到有效控制，但是從總體上說，的受到有效控制，但是從總體上說， 風(fēng)險是不可能完全排除的。正是風(fēng)風(fēng)險是不可能完全排除的。正是風(fēng) 險的客觀存在，決定了保險經(jīng)濟存險的客觀存在

5、，決定了保險經(jīng)濟存 在的必要性。在的必要性。 風(fēng)險雖然是客觀存在的，但它的風(fēng)險雖然是客觀存在的，但它的 發(fā)生是偶然的，具有不確定性。這發(fā)生是偶然的，具有不確定性。這 種不確定性具體表現(xiàn)在三個方面：種不確定性具體表現(xiàn)在三個方面： 空間上的不確定性；時間上的不確空間上的不確定性；時間上的不確 定性；損失程度上的不確定性。只定性；損失程度上的不確定性。只 有具備不確定性性質(zhì)的風(fēng)險，才有有具備不確定性性質(zhì)的風(fēng)險，才有 可能成為保險公司承保的風(fēng)險。可能成為保險公司承保的風(fēng)險。 人類在創(chuàng)造和發(fā)展物資資料生產(chǎn)人類在創(chuàng)造和發(fā)展物資資料生產(chǎn) 的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險。尤的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險。尤 其是當(dāng)代

6、高新技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用，其是當(dāng)代高新技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用， 使風(fēng)險的發(fā)展性更為突出。風(fēng)險的使風(fēng)險的發(fā)展性更為突出。風(fēng)險的 發(fā)展為保險的發(fā)展創(chuàng)造了發(fā)展空間。發(fā)展為保險的發(fā)展創(chuàng)造了發(fā)展空間。 所以，我們說風(fēng)險存在的客觀所以，我們說風(fēng)險存在的客觀 性和風(fēng)險發(fā)生的不確定性，構(gòu)成了性和風(fēng)險發(fā)生的不確定性，構(gòu)成了 保險風(fēng)險的條件，而可測性為保險保險風(fēng)險的條件，而可測性為保險 經(jīng)營的穩(wěn)定性奠定了基礎(chǔ)。經(jīng)營的穩(wěn)定性奠定了基礎(chǔ)。 風(fēng)險有哪些特征？風(fēng)險有哪些特征？ 風(fēng)險與保險最新課件 與風(fēng)險相關(guān)的概念與風(fēng)險相關(guān)的概念 為什么討論這三個概念？為什么討論這三個概念？ 探討和分析風(fēng)險因探討和分析風(fēng)險因 素、風(fēng)險事故、損失這素

7、、風(fēng)險事故、損失這 三個與風(fēng)險密切相關(guān)的三個與風(fēng)險密切相關(guān)的 概念，可以加深對風(fēng)險概念，可以加深對風(fēng)險 的定義及其本質(zhì)的認(rèn)識。的定義及其本質(zhì)的認(rèn)識。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險因素風(fēng)險因素（Hazard） 指引起風(fēng)險事故發(fā)生的因指引起風(fēng)險事故發(fā)生的因 素，增加風(fēng)險事故發(fā)生可素，增加風(fēng)險事故發(fā)生可 能性的因素，以及在事故能性的因素，以及在事故 發(fā)生后造成損失擴大或加發(fā)生后造成損失擴大或加 重的因素。例如：粗心大重的因素。例如：粗心大 意、木結(jié)構(gòu)的房屋、冰凍意、木結(jié)構(gòu)的房屋、冰凍 的街面和不衛(wèi)生的環(huán)境分的街面和不衛(wèi)生的環(huán)境分 別是失竊、火災(zāi)、車禍和別是失竊、火災(zāi)、車禍和 疾病等風(fēng)險事故的風(fēng)險因疾病等

8、風(fēng)險事故的風(fēng)險因 素。素。 風(fēng)險因素很多，但可概括風(fēng)險因素很多，但可概括 為三類：為三類：自然風(fēng)險因素自然風(fēng)險因素，即由，即由 自然力量或物質(zhì)條件所構(gòu)成的自然力量或物質(zhì)條件所構(gòu)成的 風(fēng)險因素，例如閃電、暴雨、風(fēng)險因素，例如閃電、暴雨、 干燥的樹林、木結(jié)構(gòu)的房屋等；干燥的樹林、木結(jié)構(gòu)的房屋等； 道德風(fēng)險因素道德風(fēng)險因素和和心理風(fēng)險因素心理風(fēng)險因素， 即由道德品行及心理素質(zhì)等潛即由道德品行及心理素質(zhì)等潛 在的主觀條件產(chǎn)生的風(fēng)險因素，在的主觀條件產(chǎn)生的風(fēng)險因素， 如惡意（從而進行縱火、投毒如惡意（從而進行縱火、投毒 等）、粗心大意等；等）、粗心大意等；社會風(fēng)險社會風(fēng)險 因素因素，即由社會經(jīng)濟狀況產(chǎn)生

9、，即由社會經(jīng)濟狀況產(chǎn)生 的風(fēng)險因素，如動亂、戰(zhàn)爭、的風(fēng)險因素，如動亂、戰(zhàn)爭、 通貨膨脹等。通貨膨脹等。 概念概念 分類分類 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險事故風(fēng)險事故（Peril）是指造成損失的直接原因）是指造成損失的直接原因 或條件。例如失竊、火災(zāi)、車禍和疾病等?；驐l件。例如失竊、火災(zāi)、車禍和疾病等。 風(fēng)險事故與風(fēng)險因素之間的關(guān)系風(fēng)險事故與風(fēng)險因素之間的關(guān)系 風(fēng)險事故是損失發(fā)生的直接原因，而風(fēng)險因素風(fēng)險事故是損失發(fā)生的直接原因，而風(fēng)險因素 是損失發(fā)生的間接原因。風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)是損失發(fā)生的間接原因。風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū) 分有時并不是絕對的，判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接分有時并不是絕對的，判定的

10、標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接 引起損失。例如暴風(fēng)雨：如果是毀壞房屋、莊稼等，引起損失。例如暴風(fēng)雨：如果是毀壞房屋、莊稼等， 暴風(fēng)雨就是風(fēng)險事故；如果是造成路面積水、能見暴風(fēng)雨就是風(fēng)險事故；如果是造成路面積水、能見 度差、道路泥濘，引起連環(huán)車禍，暴風(fēng)雨就是風(fēng)險度差、道路泥濘，引起連環(huán)車禍，暴風(fēng)雨就是風(fēng)險 因素，車禍才是風(fēng)險事故。因素，車禍才是風(fēng)險事故。 概念概念 風(fēng)險與保險最新課件 損失損失（Loss）是指非故意的）是指非故意的 （Unintentional）、非計劃的）、非計劃的 （Unplanned）和非預(yù)期的）和非預(yù)期的 （Unexpected）經(jīng)濟價值）經(jīng)濟價值 （Economic Value）的

11、減少。這個）的減少。這個 定義包含兩個重要的要素：一個是定義包含兩個重要的要素：一個是 非故意的、非計劃的和非預(yù)期的要非故意的、非計劃的和非預(yù)期的要 素，另一個是經(jīng)濟價值要素。后者素，另一個是經(jīng)濟價值要素。后者 可以用貨幣單位予以衡量，兩者缺可以用貨幣單位予以衡量，兩者缺 一不可。例如一不可。例如“折舊折舊” 、“饋饋 贈贈” ，雖然都能滿足第二要素，雖然都能滿足第二要素， 即經(jīng)濟價值的減少，但不符合第一即經(jīng)濟價值的減少，但不符合第一 要素，所以不能成為損失。要素，所以不能成為損失。 損失在保險損失在保險 行業(yè)中又可分為行業(yè)中又可分為 直接損失和間接直接損失和間接 損失。損失。直接損失直接損失

12、 是指承保風(fēng)險的是指承保風(fēng)險的 財產(chǎn)本身的損失；財產(chǎn)本身的損失； 間接損失間接損失是指由是指由 于直接損失而引于直接損失而引 起的損失，間接起的損失，間接 損失包括收入減損失包括收入減 少、利潤損失以少、利潤損失以 及后果損失等。及后果損失等。 概念概念 分類分類 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三者之間的關(guān)系風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三者之間的關(guān)系 風(fēng)險事故風(fēng)險事故風(fēng)險因素風(fēng)險因素?fù)p失損失 引發(fā)引發(fā)導(dǎo)致導(dǎo)致 必須指出必須指出，風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失之間的上述，風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失之間的上述 關(guān)系并不具有必然性，即風(fēng)險因素并不一定引起風(fēng)險事關(guān)系并不具有必然性，即風(fēng)險因素并不一定

13、引起風(fēng)險事 故和損失，風(fēng)險事故也不一定導(dǎo)致?lián)p失。因此，盡管風(fēng)故和損失，風(fēng)險事故也不一定導(dǎo)致?lián)p失。因此，盡管風(fēng) 險因素客觀存在，人們還是有可能減少和避免事故的發(fā)險因素客觀存在，人們還是有可能減少和避免事故的發(fā) 生，或在事故發(fā)生后減少或避免損失。生，或在事故發(fā)生后減少或避免損失。 風(fēng)險與保險最新課件 按風(fēng)險的產(chǎn)按風(fēng)險的產(chǎn) 生環(huán)境分類生環(huán)境分類 按風(fēng)險的按風(fēng)險的 性質(zhì)分類性質(zhì)分類 按風(fēng)險的按風(fēng)險的 對象分類對象分類 按風(fēng)險產(chǎn)生按風(fēng)險產(chǎn)生 的原因分類的原因分類 靜態(tài)風(fēng)險靜態(tài)風(fēng)險 動態(tài)風(fēng)險動態(tài)風(fēng)險 純粹風(fēng)險純粹風(fēng)險 投機風(fēng)險投機風(fēng)險 財產(chǎn)風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險 責(zé)任風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險 信用風(fēng)險信用風(fēng)險 人身風(fēng)險人身風(fēng)險

14、 自然風(fēng)險自然風(fēng)險 社會風(fēng)險社會風(fēng)險 政治風(fēng)險政治風(fēng)險 經(jīng)濟風(fēng)險經(jīng)濟風(fēng)險 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類 風(fēng)險與保險最新課件 按風(fēng)險的產(chǎn)生環(huán)境分類按風(fēng)險的產(chǎn)生環(huán)境分類 靜態(tài)風(fēng)險靜態(tài)風(fēng)險 指自然力的不規(guī)則變動或人們行為指自然力的不規(guī)則變動或人們行為 的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險 一般與社會的經(jīng)濟、政治變動無關(guān)，在一般與社會的經(jīng)濟、政治變動無關(guān)，在 任何社會經(jīng)濟條件下都是不可避免的。任何社會經(jīng)濟條件下都是不可避免的。 動態(tài)風(fēng)險動態(tài)風(fēng)險 指社會經(jīng)濟的或政治的變動所導(dǎo)致指社會經(jīng)濟的或政治的變動所導(dǎo)致 的風(fēng)險。比如，人口的增加、資本的成的風(fēng)險。比如，人口的增加、資本的成 長

15、、技術(shù)的進步、產(chǎn)業(yè)組織效率的提高、長、技術(shù)的進步、產(chǎn)業(yè)組織效率的提高、 消費者愛好的轉(zhuǎn)移、政治經(jīng)濟體制的改消費者愛好的轉(zhuǎn)移、政治經(jīng)濟體制的改 革等，都可能引起風(fēng)險。革等，都可能引起風(fēng)險。 風(fēng)險與保險最新課件 靜態(tài)風(fēng)險在一定條件下具有一定的規(guī)律性，靜態(tài)風(fēng)險在一定條件下具有一定的規(guī)律性， 也就是服從概率分布；而動態(tài)風(fēng)險則不具備這一特點，無規(guī)律也就是服從概率分布；而動態(tài)風(fēng)險則不具備這一特點，無規(guī)律 可循?？裳?靜態(tài)風(fēng)險于動態(tài)風(fēng)險的區(qū)別靜態(tài)風(fēng)險于動態(tài)風(fēng)險的區(qū)別 z發(fā)生特點不同發(fā)生特點不同 靜態(tài)風(fēng)險對于個體和社會來說，都是純粹損失；靜態(tài)風(fēng)險對于個體和社會來說，都是純粹損失； 而動態(tài)風(fēng)險對于一部分個體可

16、能有損失，但對另一部分個體則而動態(tài)風(fēng)險對于一部分個體可能有損失，但對另一部分個體則 可能獲利，從社會總體上看也不一定有損失，甚至受益?？赡塬@利，從社會總體上看也不一定有損失，甚至受益。 靜態(tài)風(fēng)險通常只影響到少數(shù)個體；而動態(tài)風(fēng)靜態(tài)風(fēng)險通常只影響到少數(shù)個體；而動態(tài)風(fēng) 險的影響則比較廣泛，往往會帶來連鎖反應(yīng)。險的影響則比較廣泛，往往會帶來連鎖反應(yīng)。 靜態(tài)風(fēng)險一般為純粹風(fēng)險；而動態(tài)風(fēng)險包含靜態(tài)風(fēng)險一般為純粹風(fēng)險；而動態(tài)風(fēng)險包含 純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險，比如商業(yè)蕭條時期，商品大量積壓，遭純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險，比如商業(yè)蕭條時期，商品大量積壓，遭 受各種意外事故所至損失的機會就大，此為純粹風(fēng)險。受各種意外事故所至

17、損失的機會就大，此為純粹風(fēng)險。 z影響范圍不同影響范圍不同 z性質(zhì)含量不同性質(zhì)含量不同 z損失不同損失不同 風(fēng)險與保險最新課件 按風(fēng)險的性質(zhì)分類按風(fēng)險的性質(zhì)分類 純粹風(fēng)險純粹風(fēng)險 投機風(fēng)險投機風(fēng)險 指那些只有損失機會而無獲利可能指那些只有損失機會而無獲利可能 的風(fēng)險。自然災(zāi)害和意外事故，以及人的風(fēng)險。自然災(zāi)害和意外事故，以及人 的生老病死等，均屬此類風(fēng)險。的生老病死等，均屬此類風(fēng)險。 指那些既有損失機會，又有獲利可指那些既有損失機會，又有獲利可 能的風(fēng)險。例如商業(yè)行為上的價格投機，能的風(fēng)險。例如商業(yè)行為上的價格投機， 就屬于此風(fēng)險。就屬于此風(fēng)險。 風(fēng)險與保險最新課件 人身風(fēng)險指可能導(dǎo)致人的傷殘

18、死人身風(fēng)險指可能導(dǎo)致人的傷殘死 亡或損失勞力的風(fēng)險。如疾病、意外亡或損失勞力的風(fēng)險。如疾病、意外 事故、自然災(zāi)害等，這些風(fēng)險都會造事故、自然災(zāi)害等，這些風(fēng)險都會造 成經(jīng)濟收入的減少或支出的增加，影成經(jīng)濟收入的減少或支出的增加，影 響本人或其贍養(yǎng)的親屬經(jīng)濟生活的安響本人或其贍養(yǎng)的親屬經(jīng)濟生活的安 定。定。 財產(chǎn)風(fēng)險指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀財產(chǎn)風(fēng)險指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀 損、滅失或貶值的風(fēng)險。例如：建筑損、滅失或貶值的風(fēng)險。例如：建筑 物有遭受火災(zāi)、地震、爆炸等損失的物有遭受火災(zāi)、地震、爆炸等損失的 風(fēng)險；船舶在航行中，又遭到沉沒、風(fēng)險；船舶在航行中，又遭到沉沒、 碰撞、擱淺等損失的風(fēng)險；露天堆放碰撞、

19、擱淺等損失的風(fēng)險；露天堆放 或運輸中的貨物有遭到雨水浸泡、損或運輸中的貨物有遭到雨水浸泡、損 毀或貶值的風(fēng)險等等。毀或貶值的風(fēng)險等等。 責(zé)任風(fēng)險指個人或團體因行為上責(zé)任風(fēng)險指個人或團體因行為上 的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失 或人身傷亡，依照法律、合同或道義或人身傷亡，依照法律、合同或道義 應(yīng)付的經(jīng)濟賠償責(zé)任的風(fēng)險。如駕駛應(yīng)付的經(jīng)濟賠償責(zé)任的風(fēng)險。如駕駛 機動車不慎撞人，造成對方傷殘或死機動車不慎撞人，造成對方傷殘或死 亡；醫(yī)療事故造成病人的病情加重、亡；醫(yī)療事故造成病人的病情加重、 傷殘或死亡；生產(chǎn)或銷售有缺陷的產(chǎn)傷殘或死亡；生產(chǎn)或銷售有缺陷的產(chǎn) 品給消費者

20、帶來損害；雇主對雇員在品給消費者帶來損害；雇主對雇員在 從事職業(yè)范圍內(nèi)的活動中身體受到傷從事職業(yè)范圍內(nèi)的活動中身體受到傷 害等應(yīng)付的經(jīng)濟賠償責(zé)任等。害等應(yīng)付的經(jīng)濟賠償責(zé)任等。 信用風(fēng)險指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利信用風(fēng)險指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利 人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違 法行為給對方造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。法行為給對方造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。 例如國際貿(mào)易中因進口商破產(chǎn)、潛逃、例如國際貿(mào)易中因進口商破產(chǎn)、潛逃、 單方面毀約等造成出口商貨款損失的單方面毀約等造成出口商貨款損失的 風(fēng)險等。風(fēng)險等。 按風(fēng)險的對象分類按風(fēng)險的對象分類 財產(chǎn)風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險 人身風(fēng)險人身風(fēng)險 信用風(fēng)險信

21、用風(fēng)險 責(zé)任風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險 風(fēng)險與保險最新課件 自然風(fēng)險自然風(fēng)險 指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象造成損失機會的指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象造成損失機會的 風(fēng)險。如風(fēng)暴、山洪、森林火災(zāi)、雷電、地震等風(fēng)險。如風(fēng)暴、山洪、森林火災(zāi)、雷電、地震等 不可抗力的自然災(zāi)害。不可抗力的自然災(zāi)害。 經(jīng)濟風(fēng)險經(jīng)濟風(fēng)險 指由于個人或團體的行為造成損失機會的風(fēng)指由于個人或團體的行為造成損失機會的風(fēng) 險。如偷盜、縱火、過失行為。險。如偷盜、縱火、過失行為。 政治風(fēng)險政治風(fēng)險 社會風(fēng)險社會風(fēng)險 指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或 訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受訂約雙方所不能控制的

22、原因，使債權(quán)人可能遭受 損失的風(fēng)險。如因輸入國發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、內(nèi)亂損失的風(fēng)險。如因輸入國發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、內(nèi)亂 而終止貨物進口；或因輸入國實施進口或外匯管而終止貨物進口；或因輸入國實施進口或外匯管 制，對輸入貨物加以限制或禁止輸入；或因本國制，對輸入貨物加以限制或禁止輸入；或因本國 變更外貿(mào)法令，使輸出貨物無法送達輸入國，造變更外貿(mào)法令，使輸出貨物無法送達輸入國，造 成合同無法屢行而形成的損失等等。成合同無法屢行而形成的損失等等。 指企業(yè)在進行盈利性經(jīng)濟活動過程中，由于指企業(yè)在進行盈利性經(jīng)濟活動過程中，由于 對市場判斷失誤或投資不當(dāng)?shù)仍蛟斐山?jīng)營上的對市場判斷失誤或投資不當(dāng)?shù)仍蛟斐山?jīng)營上的 虧

23、損，甚至破產(chǎn)。虧損，甚至破產(chǎn)。 按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險與危險風(fēng)險與危險 關(guān)于危險的定義，在經(jīng)濟學(xué)中沒有一個統(tǒng)一的描述。關(guān)于危險的定義，在經(jīng)濟學(xué)中沒有一個統(tǒng)一的描述。 我們認(rèn)為，危險即是指純粹風(fēng)險。如果我們用集合觀點我們認(rèn)為，危險即是指純粹風(fēng)險。如果我們用集合觀點 考察風(fēng)險與危險兩者之間的關(guān)系，危險集合包含于風(fēng)險考察風(fēng)險與危險兩者之間的關(guān)系，危險集合包含于風(fēng)險 集合之中，是風(fēng)險集合的子集。集合之中，是風(fēng)險集合的子集。 保險是應(yīng)用廣泛的一種重要的風(fēng)險管理手段，但與保險是應(yīng)用廣泛的一種重要的風(fēng)險管理手段，但與 組合投資等風(fēng)險管理手段不同的是，傳統(tǒng)的保障意義

24、上組合投資等風(fēng)險管理手段不同的是，傳統(tǒng)的保障意義上 的保險并不針對投機風(fēng)險，其針對的僅僅是如何規(guī)避和的保險并不針對投機風(fēng)險，其針對的僅僅是如何規(guī)避和 抵御純粹風(fēng)險，即危險。抵御純粹風(fēng)險，即危險。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險管理產(chǎn)生的原因風(fēng)險管理產(chǎn)生的原因 風(fēng)險管理作為一門科學(xué)是二十世紀(jì)六十年代才發(fā)展起來的，風(fēng)險管理作為一門科學(xué)是二十世紀(jì)六十年代才發(fā)展起來的， 其產(chǎn)生的主要原因是適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)自我發(fā)展和自我改造的能力。其產(chǎn)生的主要原因是適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)自我發(fā)展和自我改造的能力。 首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用于社會生活的各首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用于社會生活的各 個方面，無形中使

25、各種風(fēng)險因素及風(fēng)險發(fā)生的可能性大大增加，個方面，無形中使各種風(fēng)險因素及風(fēng)險發(fā)生的可能性大大增加， 并且使風(fēng)險事故發(fā)生所造成的損失規(guī)模起了很大變化，從而對并且使風(fēng)險事故發(fā)生所造成的損失規(guī)模起了很大變化，從而對 企業(yè)所承擔(dān)的責(zé)任，提出了更高的管理要求。其次，在現(xiàn)代經(jīng)企業(yè)所承擔(dān)的責(zé)任，提出了更高的管理要求。其次，在現(xiàn)代經(jīng) 濟生活中，企業(yè)面臨著國內(nèi)外眾多商家的激烈競爭，各種動態(tài)濟生活中，企業(yè)面臨著國內(nèi)外眾多商家的激烈競爭，各種動態(tài) 風(fēng)險因素劇增，并滲透到社會生產(chǎn)和社會生活的各個方面。企風(fēng)險因素劇增，并滲透到社會生產(chǎn)和社會生活的各個方面。企 業(yè)為了防止可能發(fā)生的風(fēng)險與損失，以及解決損失后如何獲得業(yè)為了防

26、止可能發(fā)生的風(fēng)險與損失，以及解決損失后如何獲得 補償?shù)葐栴}，就必須全面了解分析企業(yè)所面臨的各種可能的風(fēng)補償?shù)葐栴}，就必須全面了解分析企業(yè)所面臨的各種可能的風(fēng) 險，并在此基礎(chǔ)上提出處理風(fēng)險的方法。險，并在此基礎(chǔ)上提出處理風(fēng)險的方法。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險管理的概念風(fēng)險管理的概念 分析風(fēng)險管理概念的含義分析風(fēng)險管理概念的含義 指經(jīng)濟單位透過對風(fēng)險的認(rèn)識、衡量和分析，采用合指經(jīng)濟單位透過對風(fēng)險的認(rèn)識、衡量和分析，采用合 理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動的、有目的的、有計劃的對風(fēng)理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動的、有目的的、有計劃的對風(fēng) 險加以處理，以最小的成本達到最大安全保

27、障的管理方法。險加以處理，以最小的成本達到最大安全保障的管理方法。 這個概念包含了三個要點：這個概念包含了三個要點：指明風(fēng)險管理的主體是指明風(fēng)險管理的主體是 經(jīng)濟單位，即個人、家庭、企業(yè)和政府單位；經(jīng)濟單位，即個人、家庭、企業(yè)和政府單位；指明風(fēng)險指明風(fēng)險 管理強調(diào)的是人們的主動行為。管理強調(diào)的是人們的主動行為。指明風(fēng)險管理的目標(biāo)是指明風(fēng)險管理的目標(biāo)是 以最小的成本達到最大的安全保障。以最小的成本達到最大的安全保障。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險損失的無形成本或機會成本是指經(jīng)濟單位面臨某種風(fēng)險損失的無形成本或機會成本是指經(jīng)濟單位面臨某種 風(fēng)險時，由于風(fēng)險因素的存在使社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、風(fēng)險時，

28、由于風(fēng)險因素的存在使社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、 社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等多方面存在的潛在風(fēng)險損失。社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等多方面存在的潛在風(fēng)險損失。 如風(fēng)險因素存在，使得大量資金被用做損失準(zhǔn)備金而不能進如風(fēng)險因素存在，使得大量資金被用做損失準(zhǔn)備金而不能進 入生產(chǎn)或流通領(lǐng)域，導(dǎo)致社會生產(chǎn)率的下降和社會經(jīng)濟福利入生產(chǎn)或流通領(lǐng)域，導(dǎo)致社會生產(chǎn)率的下降和社會經(jīng)濟福利 的減少；風(fēng)險因素的存在導(dǎo)致投資的短期化行為，使社會資的減少；風(fēng)險因素的存在導(dǎo)致投資的短期化行為，使社會資 源的配置發(fā)生扭曲，社會收益減少。源的配置發(fā)生扭曲，社會收益減少。 風(fēng)險管理的成本風(fēng)險管理的成本 風(fēng)險管理的成本是指由于風(fēng)險的

29、存在和風(fēng)險事故發(fā)生后風(fēng)險管理的成本是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后 人們所必須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。一般包括人們所必須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。一般包括風(fēng)風(fēng) 險損失的實際成本險損失的實際成本、風(fēng)險損失的無形成本或機會成本風(fēng)險損失的無形成本或機會成本以及以及處處 理風(fēng)險的費用理風(fēng)險的費用。 風(fēng)險損失的實際成本，是指對一個經(jīng)濟單位而言，風(fēng)險風(fēng)險損失的實際成本，是指對一個經(jīng)濟單位而言，風(fēng)險 事故的發(fā)生導(dǎo)致的實際損失。這種損失，可能是直接的，也事故的發(fā)生導(dǎo)致的實際損失。這種損失，可能是直接的，也 可能是間接的。如一個工廠的機器發(fā)生爆炸，機器被損毀，可能是間接的。如一個工廠的機器發(fā)生爆

30、炸，機器被損毀， 生產(chǎn)停止，工人傷亡，這些都是直接的損失。間接的損失是生產(chǎn)停止，工人傷亡，這些都是直接的損失。間接的損失是 生產(chǎn)停止將失去預(yù)期的經(jīng)濟利益，無法按時交貨而承擔(dān)違約生產(chǎn)停止將失去預(yù)期的經(jīng)濟利益，無法按時交貨而承擔(dān)違約 責(zé)任，人員傷亡而增加的醫(yī)療、補貼、安置費用。責(zé)任，人員傷亡而增加的醫(yī)療、補貼、安置費用。 處理風(fēng)險的費用，是為預(yù)防和控制風(fēng)險而采取各種合理處理風(fēng)險的費用，是為預(yù)防和控制風(fēng)險而采取各種合理 措施的費用。如為了降低火災(zāi)發(fā)生的頻率，可以聘請專門人措施的費用。如為了降低火災(zāi)發(fā)生的頻率，可以聘請專門人 員從事夜巡；為了減少火災(zāi)發(fā)生后的損失程度，可以購買一員從事夜巡；為了減少火災(zāi)

31、發(fā)生后的損失程度，可以購買一 定量的防火設(shè)備如滅火器等，所有這些都需要相應(yīng)的費用，定量的防火設(shè)備如滅火器等，所有這些都需要相應(yīng)的費用， 這種費用就是處理風(fēng)險的費用。這種費用就是處理風(fēng)險的費用。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險管理的分類風(fēng)險管理的分類 風(fēng)險管理按其管理的主體劃分，可分為個人風(fēng)險管理、企業(yè)風(fēng)風(fēng)險管理按其管理的主體劃分，可分為個人風(fēng)險管理、企業(yè)風(fēng) 險管理、國家風(fēng)險管理和國際風(fēng)險管理五大類。險管理、國家風(fēng)險管理和國際風(fēng)險管理五大類。 個人風(fēng)險管理個人風(fēng)險管理是指個人為實現(xiàn)生活穩(wěn)定和工作的安全，對可能是指個人為實現(xiàn)生活穩(wěn)定和工作的安全，對可能 遭遇的種種不測在經(jīng)濟上所做的各種準(zhǔn)備和處置。如儲蓄

32、等。遭遇的種種不測在經(jīng)濟上所做的各種準(zhǔn)備和處置。如儲蓄等。 家庭風(fēng)險管理家庭風(fēng)險管理是指一個家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對是指一個家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對 可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所采取的有效措施。如儲糧備荒等。可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所采取的有效措施。如儲糧備荒等。 企業(yè)風(fēng)險管理企業(yè)風(fēng)險管理是指企業(yè)為實現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)穩(wěn)定與安全，是指企業(yè)為實現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)穩(wěn)定與安全， 對可能遭受的各種風(fēng)險損害所采取的有效措施。如建立消防組織、對可能遭受的各種風(fēng)險損害所采取的有效措施。如建立消防組織、 購置消防器材等。購置消防器材等。 國家風(fēng)險管理國家風(fēng)險管理是指一個國家為了應(yīng)付經(jīng)

33、濟、政治、戰(zhàn)爭、社會是指一個國家為了應(yīng)付經(jīng)濟、政治、戰(zhàn)爭、社會 以及巨災(zāi)風(fēng)險損害而采取的各種處理措施。以及巨災(zāi)風(fēng)險損害而采取的各種處理措施。 國際風(fēng)險管理國際風(fēng)險管理是指跨國公司、國際企業(yè)、國際組織為了應(yīng)付涉是指跨國公司、國際企業(yè)、國際組織為了應(yīng)付涉 及國際間的各種風(fēng)險而采取的各種處理措施。及國際間的各種風(fēng)險而采取的各種處理措施。 風(fēng)險與保險最新課件 損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo) 維持企業(yè)的繼續(xù)生存。維持企業(yè)的繼續(xù)生存。 生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)。生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)。 穩(wěn)定的收入。穩(wěn)定的收入。 生產(chǎn)的持續(xù)增長。生產(chǎn)的持續(xù)增長。 1. 社會責(zé)任。一個企業(yè)通過對風(fēng)險進行管理，以防止由于社會責(zé)

34、任。一個企業(yè)通過對風(fēng)險進行管理，以防止由于 風(fēng)險的發(fā)生而導(dǎo)致他人生產(chǎn)經(jīng)營的中斷或遭受人身傷亡風(fēng)險的發(fā)生而導(dǎo)致他人生產(chǎn)經(jīng)營的中斷或遭受人身傷亡 和財產(chǎn)損失，這樣該企業(yè)就可以獲得令人滿意的社會責(zé)和財產(chǎn)損失，這樣該企業(yè)就可以獲得令人滿意的社會責(zé) 任目標(biāo)和良好的公眾反應(yīng)。任目標(biāo)和良好的公眾反應(yīng)。 風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理的目標(biāo) 損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo) 節(jié)約經(jīng)營成本。指企業(yè)用最合適、最佳的技術(shù)手段降低節(jié)約經(jīng)營成本。指企業(yè)用最合適、最佳的技術(shù)手段降低 管理成本，從而達到最大安全保障的目標(biāo)。管理成本，從而達到最大安全保障的目標(biāo)。 1. 減少憂慮心理。風(fēng)險會使人們在精神上、心理上產(chǎn)生緊

35、減少憂慮心理。風(fēng)險會使人們在精神上、心理上產(chǎn)生緊 張不安的情緒，風(fēng)險管理的目標(biāo)就是減少這種不安、焦張不安的情緒，風(fēng)險管理的目標(biāo)就是減少這種不安、焦 慮的情緒。慮的情緒。 風(fēng)險管理的目標(biāo)通常分成兩部分，第一部分是風(fēng)險管理的目標(biāo)通常分成兩部分，第一部分是損失損失 前的目標(biāo)前的目標(biāo)；第二部分是；第二部分是損失后的目標(biāo)損失后的目標(biāo)。 風(fēng)險與保險最新課件 風(fēng)險管理的基本程序是風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、風(fēng)險管理的基本程序是風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、 風(fēng)險控制和風(fēng)險管理效果評價的周而復(fù)始的過程。風(fēng)險控制和風(fēng)險管理效果評價的周而復(fù)始的過程。 風(fēng)險管理的基本程序風(fēng)險管理的基本程序 風(fēng)險與保險最新課件 生

36、產(chǎn)工藝流程法生產(chǎn)工藝流程法是指在工藝流程中，從原料投入到成品是指在工藝流程中，從原料投入到成品 產(chǎn)出，通過一定的生產(chǎn)設(shè)備或管道順序連續(xù)地進行加工的產(chǎn)出，通過一定的生產(chǎn)設(shè)備或管道順序連續(xù)地進行加工的 過程。識別生產(chǎn)工藝流程中的風(fēng)險，對每一階段，每一環(huán)過程。識別生產(chǎn)工藝流程中的風(fēng)險，對每一階段，每一環(huán) 節(jié)，逐個進行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，找出風(fēng)險發(fā)節(jié)，逐個進行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，找出風(fēng)險發(fā) 生的因素，分析風(fēng)險發(fā)生后可能造成的損失以及對全過程生的因素，分析風(fēng)險發(fā)生后可能造成的損失以及對全過程 和整個企業(yè)造成的影響有多大。和整個企業(yè)造成的影響有多大。 資產(chǎn)財務(wù)分析法資產(chǎn)財務(wù)分析法是指按照企

37、業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財產(chǎn)目錄是指按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財產(chǎn)目錄 表、損益表等資料，風(fēng)險管理人員根據(jù)該企業(yè)的固定資產(chǎn)表、損益表等資料，風(fēng)險管理人員根據(jù)該企業(yè)的固定資產(chǎn) 和流動資產(chǎn)的分布，進行風(fēng)險分析。和流動資產(chǎn)的分布，進行風(fēng)險分析。 風(fēng)險調(diào)查列舉法風(fēng)險調(diào)查列舉法指由該企業(yè)管理人員就該企業(yè)可能面臨指由該企業(yè)管理人員就該企業(yè)可能面臨 的風(fēng)險逐一列出，然后可以采用下列風(fēng)險分類方法進行管的風(fēng)險逐一列出，然后可以采用下列風(fēng)險分類方法進行管 理。理。 舉例如下：舉例如下： 第一步風(fēng)險識別第一步風(fēng)險識別 概念概念 方法方法 風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的初級階段。它是指對企業(yè)風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的初級階段。它是指對企業(yè) 自身

38、所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類以及鑒自身所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類以及鑒 定風(fēng)險性質(zhì)的過程。定風(fēng)險性質(zhì)的過程。 識別風(fēng)險的主要方法有識別風(fēng)險的主要方法有生產(chǎn)工藝流程法生產(chǎn)工藝流程法、資產(chǎn)財資產(chǎn)財 務(wù)分析法務(wù)分析法和和風(fēng)險列舉法風(fēng)險列舉法。 風(fēng)險與保險最新課件 例子例子風(fēng)險分類風(fēng)險分類 風(fēng)險與保險最新課件 第二步風(fēng)險估測第二步風(fēng)險估測 概念概念 風(fēng)險估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收風(fēng)險估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收 集大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理集大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理 統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失幅度。統(tǒng)計，估計和預(yù)測

39、風(fēng)險發(fā)生的概率和損失幅度。 風(fēng)險估測的具體方法風(fēng)險估測的具體方法 對風(fēng)險進行估算，主要是應(yīng)用統(tǒng)計推斷的方法，對風(fēng)險進行估算，主要是應(yīng)用統(tǒng)計推斷的方法， 也即用一組較小的觀察值（稱為樣本），對一組較大也即用一組較小的觀察值（稱為樣本），對一組較大 的未知觀察值（稱為總體）進行預(yù)測的方法。這樣風(fēng)的未知觀察值（稱為總體）進行預(yù)測的方法。這樣風(fēng) 險管理者就可以從少量的樣本中預(yù)計未來的損失，預(yù)險管理者就可以從少量的樣本中預(yù)計未來的損失，預(yù) 測總體的性質(zhì)及這些樣本的可靠程度。測總體的性質(zhì)及這些樣本的可靠程度。 風(fēng)險與保險最新課件 例例1 樣本損失資料樣本損失資料 單位：元單位：元 假設(shè)風(fēng)險管理者從某年中隨

40、機抽樣假設(shè)風(fēng)險管理者從某年中隨機抽樣1000名工人名工人 生產(chǎn)的殘次品損失額為樣本，損失資料如下表生產(chǎn)的殘次品損失額為樣本，損失資料如下表 問：未來年度的損失如何？問：未來年度的損失如何？ 風(fēng)險與保險最新課件 是從總體中隨機抽取得一個樣本，是從總體中隨機抽取得一個樣本， 根據(jù)中心極限定理則根據(jù)中心極限定理則 n xxx 21 n i i X n X 1 1 服從正態(tài)分布服從正態(tài)分布 亦即亦即 n XDXE n NX 2 , 根據(jù)表中數(shù)據(jù)得：根據(jù)表中數(shù)據(jù)得： 風(fēng)險與保險最新課件 元樣本均值標(biāo)準(zhǔn)差樣本均值標(biāo)準(zhǔn)差 元總體估計方差 元樣本方差 元平均損失 15.3 9920.12 1 20.9910

41、40100040000 2 2 22 1 2 1 2 n S S n n S f XXf S X n n i i i n i i n 根據(jù)上述計算，風(fēng)險管理人員將有根據(jù)上述計算，風(fēng)險管理人員將有99.7的把握估計來年的把握估計來年 每人平均損失額將在每人平均損失額將在403（3.15）之間）之間;有有95的把握估計來的把握估計來 年每人平均損失額將在年每人平均損失額將在402（3.15）之間）之間;有有65的把握估計的把握估計 來年每人平均損失額將在來年每人平均損失額將在403.15之間。之間。 風(fēng)險與保險最新課件 例2 s 如果確定出某種活動發(fā)生的分布，比如說為，則損如果確定出某種活動發(fā)生的

42、分布，比如說為，則損 失超過某一具體數(shù)量的概率可通過如下的公式計算：失超過某一具體數(shù)量的概率可通過如下的公式計算： xF p s xdpF 相應(yīng)地，損失程度和損失的變異性可通過損失分布的均值相應(yīng)地，損失程度和損失的變異性可通過損失分布的均值 EL和方差和方差DL來度量：來度量： xdELxDL xxdEL F F 2 風(fēng)險與保險最新課件 第三步風(fēng)險評價第三步風(fēng)險評價 概念概念 風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估計的基礎(chǔ)上，風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估計的基礎(chǔ)上， 把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜 合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性及其

43、危害程合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程 度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險等級，度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險等級， 然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措 施，以及控制措施采取到什么程度。施，以及控制措施采取到什么程度。 風(fēng)險與保險最新課件 第四步風(fēng)險控制第四步風(fēng)險控制 概念概念 方法方法 風(fēng)險控制是指根據(jù)風(fēng)險評價結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管風(fēng)險控制是指根據(jù)風(fēng)險評價結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管 理目標(biāo)，對風(fēng)險管理技術(shù)的選擇和實施過程。理目標(biāo)，對風(fēng)險管理技術(shù)的選擇和實施過程。 風(fēng)險管理技術(shù)分為風(fēng)險管理技術(shù)分為控制性控制性和和財

44、務(wù)性財務(wù)性兩大類。前者兩大類。前者 的目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點在于改的目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點在于改 變引起意外事故和擴大損失的各種條件。后者的目的變引起意外事故和擴大損失的各種條件。后者的目的 是以提供基金的方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無是以提供基金的方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無 法控制的風(fēng)險所做的財務(wù)安排。法控制的風(fēng)險所做的財務(wù)安排。 風(fēng)險與保險最新課件 控制法控制法是防止風(fēng)險的發(fā)生，使一旦發(fā)生風(fēng)險所帶來的損害成是防止風(fēng)險的發(fā)生，使一旦發(fā)生風(fēng)險所帶來的損害成 為最小。控制法包括為最小?？刂品òū苊獗苊?、預(yù)防預(yù)防和和抑制抑制。 預(yù)防預(yù)防是指風(fēng)險損失發(fā)生前為

45、了消除或減少可能引發(fā)損失是指風(fēng)險損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失 的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施，其目的在于通過的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施，其目的在于通過 消除或減少風(fēng)險因素而達到降低損失發(fā)生頻率的目的。損失消除或減少風(fēng)險因素而達到降低損失發(fā)生頻率的目的。損失 預(yù)防通常在損失頻率高且損失幅度低時采用。損失預(yù)防措施預(yù)防通常在損失頻率高且損失幅度低時采用。損失預(yù)防措施 可分為：工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重與風(fēng)險單位的可分為：工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重與風(fēng)險單位的 物質(zhì)因素的一種方法。例如，防火結(jié)構(gòu)設(shè)計、防盜裝置的設(shè)物質(zhì)因素的一種方法。例如，防火結(jié)構(gòu)設(shè)計、防盜裝置的設(shè)

46、置等；人類行為法，是指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一置等；人類行為法，是指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一 種方法，例如，職業(yè)安全教育、消防教育等。種方法，例如，職業(yè)安全教育、消防教育等。 抑制抑制是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失幅度而采取的是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失幅度而采取的 各項措施。例如，安裝自動噴林系統(tǒng)和火災(zāi)報警器等。損失各項措施。例如，安裝自動噴林系統(tǒng)和火災(zāi)報警器等。損失 抑制常在損失幅度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。抑制常在損失幅度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。 風(fēng)險避免的例子：風(fēng)險避免的例子： 某政府機構(gòu)最近接受了一個捐贈的小型游樂場，該游某政府機構(gòu)最近接受

47、了一個捐贈的小型游樂場，該游 樂場里面有許多破舊的兒童小車，風(fēng)險管理者經(jīng)過檢查后認(rèn)樂場里面有許多破舊的兒童小車，風(fēng)險管理者經(jīng)過檢查后認(rèn) 定，這些小車非常危險。通過政府機構(gòu)與遺囑執(zhí)行人之間的定，這些小車非常危險。通過政府機構(gòu)與遺囑執(zhí)行人之間的 談判，最后決定把這些小車作為廢品出售，留下的空地贈給談判，最后決定把這些小車作為廢品出售，留下的空地贈給 政府機構(gòu)。政府機構(gòu)把這些空地改造成一個開放式公園。政府機構(gòu)。政府機構(gòu)把這些空地改造成一個開放式公園。 如果制藥公司發(fā)現(xiàn)其產(chǎn)品產(chǎn)生嚴(yán)重的副作用，該公司如果制藥公司發(fā)現(xiàn)其產(chǎn)品產(chǎn)生嚴(yán)重的副作用，該公司 可能馬上終止該藥品的生產(chǎn)?？赡荞R上終止該藥品的生產(chǎn)。 某

48、公寓管理公司發(fā)現(xiàn)大多數(shù)房客都有小孩時，他可能某公寓管理公司發(fā)現(xiàn)大多數(shù)房客都有小孩時，他可能 拆除公寓附近的游泳池。拆除公寓附近的游泳池。 避免避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，它是風(fēng)險處理的是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，它是風(fēng)險處理的 一種消極手段。采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進行：一種消極手段。采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進行：某某 特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高時；特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高時；在處理風(fēng)險在處理風(fēng)險 時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。避免風(fēng)險雖簡單易行，但意時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。避免風(fēng)險雖簡單易行，但意 味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。例如，試味

49、著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。例如，試 圖避免某種風(fēng)險也許是不可能的，即人的生老病死以及世界圖避免某種風(fēng)險也許是不可能的，即人的生老病死以及世界 性經(jīng)濟危機、能源危機都是不可避免的。又例如，采用避免性經(jīng)濟危機、能源危機都是不可避免的。又例如，采用避免 在經(jīng)濟上是不適當(dāng)?shù)?，即無經(jīng)營就無風(fēng)險，但無經(jīng)營就無利在經(jīng)濟上是不適當(dāng)?shù)?，即無經(jīng)營就無風(fēng)險，但無經(jīng)營就無利 潤，故從經(jīng)濟利益上看采用避免是不適當(dāng)?shù)?。潤，故從?jīng)濟利益上看采用避免是不適當(dāng)?shù)摹?風(fēng)險與保險最新課件 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意 識的將損失或與損失有關(guān)的財

50、務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去識的將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去 承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式主要有兩種，即保承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式主要有兩種，即保 險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁。保險轉(zhuǎn)嫁是指向保險公司投保，以繳納險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁。保險轉(zhuǎn)嫁是指向保險公司投保，以繳納 保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔(dān)。但發(fā)生風(fēng)險損失時，保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔(dān)。但發(fā)生風(fēng)險損失時， 保險人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟補償。非保險轉(zhuǎn)嫁又具體分保險人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟補償。非保險轉(zhuǎn)嫁又具體分 為兩種方式，一是出讓轉(zhuǎn)嫁；一是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于為兩種方式，一是出

51、讓轉(zhuǎn)嫁；一是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于 投機風(fēng)險。比如，但預(yù)測股市行情下跌時，趕快出讓手中的股投機風(fēng)險。比如，但預(yù)測股市行情下跌時，趕快出讓手中的股 票，從而把股票跌價損失的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去。后者適用于企業(yè)將票，從而把股票跌價損失的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去。后者適用于企業(yè)將 具有風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由具有風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由 對方承擔(dān)風(fēng)險損失的賠償責(zé)任。比如，通過承包合同，建設(shè)單對方承擔(dān)風(fēng)險損失的賠償責(zé)任。比如，通過承包合同，建設(shè)單 位可以將建筑、安裝中的一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給施工單位等。位可以將建筑、安裝中的一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給施工單位等。 財務(wù)法財務(wù)法是對無法

52、控制的風(fēng)險所做的財務(wù)安排，對風(fēng)險的發(fā)是對無法控制的風(fēng)險所做的財務(wù)安排，對風(fēng)險的發(fā) 生所造成的損害預(yù)先籌措資金準(zhǔn)備。財務(wù)法包括生所造成的損害預(yù)先籌措資金準(zhǔn)備。財務(wù)法包括自留風(fēng)險自留風(fēng)險和和轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 嫁風(fēng)險嫁風(fēng)險兩種方法。兩種方法。 自留風(fēng)險是指企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險損害后果的方法。自留風(fēng)險是指企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險損害后果的方法。 自留風(fēng)險又分主動自留和被動自留之分。主動自留是指在充分自留風(fēng)險又分主動自留和被動自留之分。主動自留是指在充分 確認(rèn)風(fēng)險的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險留起來；被動自留是指由于對風(fēng)險確認(rèn)風(fēng)險的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險留起來；被動自留是指由于對風(fēng)險 的無知而形成的自留。通常自留風(fēng)險在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和

53、幅的無知而形成的自留。通常自留風(fēng)險在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和幅 度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其 財務(wù)穩(wěn)定時采用。在這樣的情況下采用風(fēng)險自留，其成本要低財務(wù)穩(wěn)定時采用。在這樣的情況下采用風(fēng)險自留，其成本要低 于其他處理風(fēng)險技術(shù)的成本，且處理方法有效。雖然風(fēng)險自留于其他處理風(fēng)險技術(shù)的成本，且處理方法有效。雖然風(fēng)險自留 可減少潛在損失、節(jié)約費用支出和取得基金運用收益等，但自可減少潛在損失、節(jié)約費用支出和取得基金運用收益等，但自 留風(fēng)險有時會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理風(fēng)險的留風(fēng)險有時會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理

54、風(fēng)險的 功效，一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去功效，一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去 其作用。其作用。 在現(xiàn)實生活中選擇自留風(fēng)險還是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，要根據(jù)風(fēng)險的在現(xiàn)實生活中選擇自留風(fēng)險還是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，要根據(jù)風(fēng)險的 不同特性并結(jié)合行為主體本身所處的環(huán)境和條件而定。對于那不同特性并結(jié)合行為主體本身所處的環(huán)境和條件而定。對于那 些出現(xiàn)機會不多，損失金額不大，或者出現(xiàn)機會較多，但損失些出現(xiàn)機會不多，損失金額不大，或者出現(xiàn)機會較多，但損失 金額很小的風(fēng)險，宜采用自留方式。而對那些出現(xiàn)機會多，損金額很小的風(fēng)險，宜采用自留方式。而對那些出現(xiàn)機會多，損 失金額也很大，或者出現(xiàn)機會很少，

55、但損失金額巨大的風(fēng)險，失金額也很大，或者出現(xiàn)機會很少，但損失金額巨大的風(fēng)險， 則宜采用轉(zhuǎn)嫁的方式。則宜采用轉(zhuǎn)嫁的方式。 保險雖然僅僅作為整個風(fēng)險管理過程中財務(wù)管理手段之一，保險雖然僅僅作為整個風(fēng)險管理過程中財務(wù)管理手段之一， 但它卻比其他風(fēng)險的財務(wù)處理手段優(yōu)越得多，因而得到廣泛運但它卻比其他風(fēng)險的財務(wù)處理手段優(yōu)越得多，因而得到廣泛運 用。用。 風(fēng)險與保險最新課件 第五步風(fēng)險管理效果評價第五步風(fēng)險管理效果評價 概念概念 風(fēng)險管理效果評價風(fēng)險管理效果評價是指風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收是指風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收 益性情況的分析、檢查、修正和評估。由于風(fēng)險的性質(zhì)益性情況的分析、檢查、修正和評估。由于風(fēng)

56、險的性質(zhì) 具有可變性，人們認(rèn)識水平具有階段性，而風(fēng)險管理技具有可變性，人們認(rèn)識水平具有階段性，而風(fēng)險管理技 術(shù)又處于不斷完善的過程之中，因此，對某種風(fēng)險的識術(shù)又處于不斷完善的過程之中，因此，對某種風(fēng)險的識 別、估測、評價乃至技術(shù)的選擇，就必須進行定期的檢別、估測、評價乃至技術(shù)的選擇，就必須進行定期的檢 查、修正，使選擇的風(fēng)險管理技術(shù)能夠適應(yīng)情況的變化查、修正，使選擇的風(fēng)險管理技術(shù)能夠適應(yīng)情況的變化 需要，從而保證管理技術(shù)的最優(yōu)使用。需要，從而保證管理技術(shù)的最優(yōu)使用。 風(fēng)險與保險最新課件 最后，保險與企業(yè)的風(fēng)險管理還有相輔相成、相得益最后，保險與企業(yè)的風(fēng)險管理還有相輔相成、相得益 彰的關(guān)系。彰的

57、關(guān)系。保險公司對風(fēng)險管理有豐富的經(jīng)驗和知識，企保險公司對風(fēng)險管理有豐富的經(jīng)驗和知識，企 業(yè)與保險人合作，會使企業(yè)更好的了解風(fēng)險，并通過對風(fēng)業(yè)與保險人合作，會使企業(yè)更好的了解風(fēng)險，并通過對風(fēng) 險的系統(tǒng)分析，提出哪些需要保險，以及保什么險種等等，險的系統(tǒng)分析，提出哪些需要保險，以及保什么險種等等， 從而促進了企業(yè)的風(fēng)險管理；另一方面，由于企業(yè)加強和從而促進了企業(yè)的風(fēng)險管理；另一方面，由于企業(yè)加強和 完善了風(fēng)險管理，就需要保險提供更好的服務(wù)，以滿足企完善了風(fēng)險管理，就需要保險提供更好的服務(wù)，以滿足企 業(yè)的發(fā)展要求，從而促進了保險的發(fā)展。業(yè)的發(fā)展要求，從而促進了保險的發(fā)展。 首先，保險與風(fēng)險管理研究的

58、對象都是風(fēng)險。首先，保險與風(fēng)險管理研究的對象都是風(fēng)險。風(fēng)險的風(fēng)險的 存在是保險產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)，但風(fēng)險的存在與發(fā)生，其存在是保險產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)，但風(fēng)險的存在與發(fā)生，其 性質(zhì)、形態(tài)都遠(yuǎn)比保險內(nèi)容復(fù)雜、廣泛得多。因此，風(fēng)險性質(zhì)、形態(tài)都遠(yuǎn)比保險內(nèi)容復(fù)雜、廣泛得多。因此，風(fēng)險 管理高于保險，其范圍也廣于保險。保險僅是風(fēng)險管理手管理高于保險，其范圍也廣于保險。保險僅是風(fēng)險管理手 段之一。保險只著眼于可保風(fēng)險的分散、轉(zhuǎn)嫁，而風(fēng)險管段之一。保險只著眼于可保風(fēng)險的分散、轉(zhuǎn)嫁，而風(fēng)險管 理是將各種風(fēng)險獨立出來考慮，從全局的觀點進行綜合治理是將各種風(fēng)險獨立出來考慮，從全局的觀點進行綜合治 理。研究風(fēng)險管理，需要

59、有保險學(xué)、經(jīng)營學(xué)、管理學(xué)的理理。研究風(fēng)險管理，需要有保險學(xué)、經(jīng)營學(xué)、管理學(xué)的理 論及其它專業(yè)技術(shù)知識。而用保險學(xué)的理論進行風(fēng)險管理論及其它專業(yè)技術(shù)知識。而用保險學(xué)的理論進行風(fēng)險管理 的研究，也豐富了風(fēng)險管理科學(xué)的內(nèi)容。的研究，也豐富了風(fēng)險管理科學(xué)的內(nèi)容。 其次，風(fēng)險管理使人們有意識的去認(rèn)識、控制風(fēng)險，其次，風(fēng)險管理使人們有意識的去認(rèn)識、控制風(fēng)險， 減少風(fēng)險，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。風(fēng)險管理的這一積極意義，對保險減少風(fēng)險，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。風(fēng)險管理的這一積極意義，對保險 有很大影響。有很大影響。保險公司面臨著多種風(fēng)險，從不同方面受到保險公司面臨著多種風(fēng)險，從不同方面受到 風(fēng)險發(fā)展的要求，保險公司應(yīng)注意總結(jié)風(fēng)險管理中長

60、期積風(fēng)險發(fā)展的要求，保險公司應(yīng)注意總結(jié)風(fēng)險管理中長期積 累的經(jīng)驗，借鑒風(fēng)險管理的方法，更好地為保險客戶提供累的經(jīng)驗，借鑒風(fēng)險管理的方法，更好地為保險客戶提供 各項服務(wù)。各項服務(wù)。 風(fēng)險管理與保險風(fēng)險管理與保險 風(fēng)險管理與保險無論是在理論淵源上，還是在各自作為一風(fēng)險管理與保險無論是在理論淵源上，還是在各自作為一 種經(jīng)濟活動與經(jīng)濟制度的發(fā)展中，都有著密切的關(guān)系。種經(jīng)濟活動與經(jīng)濟制度的發(fā)展中，都有著密切的關(guān)系。 風(fēng)險與保險最新課件 可保風(fēng)險可保風(fēng)險 風(fēng)險與保險最新課件 保險在風(fēng)險管理中占有重要地位，但是否任何風(fēng)險都可保險在風(fēng)險管理中占有重要地位，但是否任何風(fēng)險都可 以向保險人投保呢？不是的。保險人所