暫估入庫業(yè)務(wù)處理流程.doc

1、暫估入庫業(yè)務(wù)處理流程月初回沖：一、處理流程當(dāng)月，貨到票未到時(shí)：暫估入庫業(yè)務(wù)處理流程說明：當(dāng)月，根據(jù)采購(gòu)到貨簽收的實(shí)際數(shù)據(jù)在庫存管理系統(tǒng)中填制采購(gòu)入庫單。在庫存管理系統(tǒng)中審核采購(gòu)入庫單，以證明入庫單上的貨物已經(jīng)入庫。月末，發(fā)票未到，在存貨核算系統(tǒng)中輸入采購(gòu)入庫單的暫估單價(jià)，對(duì) “暫估入庫單 ”進(jìn)行單據(jù)記賬，即以暫估單價(jià)計(jì)入存貨明細(xì)賬。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì) “暫估入庫單 ”制單，系統(tǒng)生成機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證（暫估憑證）并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。下月初，存貨核算系統(tǒng)自動(dòng)生成與 “暫估入庫單 ”完全相同的 “紅字回沖單 ” ，同時(shí)自動(dòng)計(jì)入存貨明細(xì)賬，沖回上月計(jì)入存貨明細(xì)賬中的暫估入庫單。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì) “紅字回

2、沖單 ”制單，系統(tǒng)生成機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證（紅字憑證）并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)，回沖上月的暫估憑證（這步操作可在第步時(shí)與“藍(lán)字回沖單 ”一起制單）。下月，收到采購(gòu)發(fā)票后，在采購(gòu)管理系統(tǒng)中填制采購(gòu)發(fā)票。將采購(gòu)發(fā)票與對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫單做采購(gòu)結(jié)算。結(jié)算完畢后，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行 “暫估處理 ”功能。進(jìn)行暫估處理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動(dòng)生成一張 “藍(lán)字回沖單 ”，并以發(fā)票中的實(shí)際單價(jià)自動(dòng)計(jì)入材料明細(xì)賬。在存貨核算系統(tǒng)中對(duì) “藍(lán)字回沖單 ”制單，系統(tǒng)生成采購(gòu)入庫機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。其中第、步是對(duì)應(yīng)處理，均是記入存貨明細(xì)賬的操作，第、步是對(duì)應(yīng)處理，均是生成機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)記入總賬的操作。下

3、面以實(shí)例來表明第、步之間和第、步之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。假設(shè)， 11 月 6 日，收到北京聯(lián)想分公司提供的聯(lián)想天禧/550，數(shù)量為20 臺(tái)，商品已驗(yàn)收入庫，月末未收到發(fā)票，暫估單價(jià)為6 000 元。 12 月 10 日，收到北京聯(lián)想分公司提供的上月已驗(yàn)收入庫的20 臺(tái)電腦的普通發(fā)票，發(fā)票單價(jià)為 5900元。注：此例進(jìn)行了簡(jiǎn)化處理，假設(shè)不考慮材料成本差異、專用發(fā)票的應(yīng)交稅金 /應(yīng)交增值稅 /進(jìn)項(xiàng)稅額以及運(yùn)費(fèi)發(fā)票等因素。二、用友 U8 系統(tǒng)中 “貨到票未到 ”業(yè)務(wù)中的難點(diǎn)分析生對(duì) “貨到票未到 ”業(yè)務(wù)的整個(gè)流程中第、步容易出現(xiàn)問題。（一）下月初，容易忽略系統(tǒng)自動(dòng)生成的 “紅字回沖單 ”，不對(duì)其進(jìn)行制單正確

4、操作為： 在存貨核算系統(tǒng)中，執(zhí)行 “財(cái)務(wù)核算 生成憑證 ”命令，進(jìn)入 “生成憑證 ”窗口。 單擊“選擇 ”按鈕，打開 “查詢條件 ”對(duì)話框，選擇 “紅字回沖單 ”選項(xiàng)，單擊 “確認(rèn) ”按鈕返回。 單擊 “全選 ”按鈕，然后單擊 “確定 ”按鈕， 進(jìn)入 “生成憑證 ”窗口。4 選擇憑證類別為 “轉(zhuǎn)賬憑證 ”，輸入紅字回沖單對(duì)方科目 “物資采購(gòu)（ 1201），”單擊 “生成 ”按鈕，進(jìn)入 “填制憑證 ”窗口。5 單擊 “保存 ”按鈕，保存根據(jù) “紅字回沖單 ”生成的憑證（如有多張紅字回沖單，則單擊 “下張 ”按鈕，繼續(xù)保存下張憑證）。(二 )當(dāng)采購(gòu)發(fā)票到達(dá)時(shí)，不能正確地進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算當(dāng)采購(gòu)發(fā)票到時(shí)，

5、應(yīng)與采購(gòu)發(fā)票到達(dá)月的上一個(gè)月已到的相對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫單進(jìn)行結(jié)算。但在用友 ERP-U8 中，進(jìn)入到采購(gòu)結(jié)算界面，在默認(rèn)條件下只顯示本月的采購(gòu)入庫單，這一點(diǎn)用友的實(shí)驗(yàn)教材中并未詳細(xì)說明再加上學(xué)生對(duì)該筆業(yè)務(wù)不甚理解，導(dǎo)致有部分同學(xué)發(fā)現(xiàn)找不到對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫單就將該筆業(yè)務(wù)置之不理了。而另有大部分同學(xué)則在采購(gòu)發(fā)票到達(dá)的當(dāng)月又補(bǔ)錄了一張采購(gòu)入庫單，然后將其與采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行結(jié)算。這樣進(jìn)行處理，實(shí)際上是在發(fā)票到達(dá)當(dāng)月又虛擬了一張采購(gòu)入庫單，錯(cuò)誤地將“貨到票未到 ”業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為 “單貨同行 ”的業(yè)務(wù)，而對(duì)上月的采購(gòu)入庫單不管了，結(jié)果是在第步操作時(shí)發(fā)現(xiàn)無法進(jìn)行暫估處理。正確操作為： 在采購(gòu)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行 “業(yè)務(wù) 采購(gòu)

6、結(jié)算 手工結(jié)算 ”命令，進(jìn)入“手工結(jié)算 ”窗口。 單擊 “選單 ”按鈕，打開 “結(jié)算選單 ”對(duì)話框。 單擊 “過濾”按鈕，修改起始日期為對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫單（上月到達(dá)）到達(dá)日之前的日期，然后單擊 “確定 ”按鈕返回。 單擊 “刷入 ”按鈕，窗口下方顯示符合條件的入庫單列表；單擊 “刷票 ” 按鈕，窗口上方顯示符合條件的發(fā)票列表。 選擇要結(jié)算的入庫單和發(fā)票，單擊“確定 ”按鈕，返回 “手工結(jié)算 ”窗口。6 單擊 “結(jié)算 ”按鈕，系統(tǒng)彈出 “完成結(jié)算！ ”信息提示對(duì)話框，單擊 “確定 ”按鈕返回。三、用友 U8 系統(tǒng)中 “貨到票未到 ”業(yè)務(wù)操作出錯(cuò)后的解決方法以上分析了用友 U8 系統(tǒng)中 “貨到票未到

7、 ”業(yè)務(wù)中的難點(diǎn)及正確的操作方法，但是并不是說在其他步驟不會(huì)出錯(cuò)。無論是在 “難點(diǎn)”步驟還是其他步驟出錯(cuò)，都要進(jìn)行修改。但在修改出錯(cuò)操作之前，要將出錯(cuò)操作的后續(xù)相關(guān)操作反向逐一撤銷退回到該出錯(cuò)操作后才能修改該出錯(cuò)操作。用友實(shí)驗(yàn)教程中僅對(duì)業(yè)務(wù)的正向操作進(jìn)行了說明，但對(duì)具體操作應(yīng)該如何撤銷，則沒有說明，大部分同學(xué)在操作出錯(cuò)后不知道該如何撤銷相應(yīng)的操作。假如，在“貨到票未到 ”業(yè)務(wù)流程中，對(duì) “藍(lán)字回沖單 ”制單后，發(fā)現(xiàn)采購(gòu)發(fā)票填制有錯(cuò)誤，采購(gòu)發(fā)票是在第步填制的，要想修改采購(gòu)發(fā)票則必須依次撤銷第、步所做的操作后才能修改采購(gòu)發(fā)票。（一）撤銷第步操作：刪除根據(jù)“藍(lán)字回沖單 ”生成的機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證在第步操作

8、是對(duì) “藍(lán)字回沖單 ”制單，結(jié)果是系統(tǒng)生成采購(gòu)入庫機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。因此要撤銷該操作就是要?jiǎng)h除系統(tǒng)生成的機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證。這里要注意的是，雖然機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證已傳遞到總賬，但由于是在存貨核算系統(tǒng)生成的，所以應(yīng)該在存貨核算系統(tǒng)中而不是在總賬系統(tǒng)中刪除該憑證。操作步驟： 在存貨核算系統(tǒng)中，執(zhí)行 “財(cái)務(wù)核算 憑證列表 ”命令，打開 “查詢條件 ”對(duì)話框。 單擊 “全選 ”按鈕，然后單擊 “確認(rèn) ”按鈕，進(jìn)入到 “憑證列表 ”窗口。 選擇要?jiǎng)h除的憑證，然后單擊工具欄中的“刪除 ”按鈕。（二）撤銷第步操作：取消暫估處理這一步是 “貨到票未到 ”業(yè)務(wù)中撤銷的難點(diǎn)，很多同學(xué)都認(rèn)為應(yīng)該通過執(zhí)行“業(yè)務(wù)核

9、算 結(jié)算成本處理 ”命令進(jìn)入 “暫估結(jié)算表 ”窗口來取消暫估，但進(jìn)入 “暫估結(jié)算表 ”窗口后卻發(fā)現(xiàn)無法取消暫估。暫估處理實(shí)質(zhì)上對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)生成的 “藍(lán)字回沖單 ”進(jìn)行的 “單據(jù)記賬 ”處理，在理解了這一點(diǎn)之后，就不難理解要取消暫估處理實(shí)質(zhì)上是要取消對(duì) “藍(lán)字回沖單 ”的 “單據(jù)記賬 ”操作。操作步驟： 在存貨核算系統(tǒng)中，執(zhí)行 “業(yè)務(wù)核算 恢復(fù)記賬 ”命令，打開 “恢復(fù)單據(jù)記賬條件 ”對(duì)話框。 選中倉庫為 “全選 ”，單據(jù)類型為 “藍(lán)字回沖單 ”，然后單擊 “確認(rèn) ”按鈕，進(jìn)入 “取消單據(jù)記賬 ”窗口。 在“選擇 ”欄位置單擊要取消記賬的暫估單據(jù)，出現(xiàn) “”標(biāo)記，單擊 “恢復(fù) “按鈕。彈出 “您正準(zhǔn)備對(duì)條記錄恢復(fù)記賬，確認(rèn)恢復(fù)嗎？ ”，單擊 “確定 ”恢復(fù)成功，則取消暫估處理了。（三）撤銷第步操作：取消采購(gòu)結(jié)算操作步驟： 在采購(gòu)管理系統(tǒng)中，執(zhí)行 “業(yè)務(wù) 采購(gòu)結(jié)算 結(jié)算單列表 ”命令，打開“采購(gòu)結(jié)算單 ”對(duì)話框，單擊 “過濾 ”按鈕。進(jìn)入 “采購(gòu)結(jié)算表列表 ”窗口，雙擊要取消結(jié)算的記錄，打開“采購(gòu)結(jié)算表 ”窗口，單擊工具欄中的 “刪除 ”按鈕。