理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)能力案例選擇真題

1、2012 年 5 月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)專業(yè)能力真題及詳解一、選擇題1、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此， ( ) 不能作為現(xiàn) 金等價(jià)物。A 活期儲(chǔ)蓄 B 貨幣市場(chǎng)基金 C 各類銀行存款 D 股票答案：D解析： 考查要點(diǎn)為現(xiàn)金等價(jià)物具有良好流動(dòng)性的判斷。股票的流動(dòng)性較差， 不可作為現(xiàn)金等價(jià)物。 活期存款、 貨幣市場(chǎng)基金以及銀行存款均具備較高的流動(dòng) 性特點(diǎn)，故可作為現(xiàn)金等價(jià)物。2、2005 年 10 月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行 20 ，000 元資金以備不時(shí)之需。 2007 年 2 月因老伴突然生病， 蔣先生將資金取出， 則這 筆資金適用的利率是 ( )A 一年期存款

2、利率 B 一年期定期存款利率打六折 C 半年期定期存款利 率打六折 D 活期存款利率答案： B解析：考查要點(diǎn)為定活兩便儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式。 存期低于整存整取最低檔次 ( 不 滿 3 個(gè)月) 的，按活期利息計(jì)息 ; 存期超過 3 個(gè)月以上不滿半年的，按 3 個(gè)月 整存整取利息六折計(jì)息 ; 存期超過半年以上不滿 1 年的按半年整存整取利率六 折計(jì)息;存期超過 1 年(含 1 年)的，一律按 1 年期整存整取利率六折計(jì)息。 本 題蔣先生的存期超過了一年，所以按 1 年期整存整取利率六折計(jì)息。3、沈小姐購(gòu)買了某只貨幣市場(chǎng)基金，關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述 ( ) 錯(cuò)誤A 就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性比一年

3、期定期存款好B 就收益性而言，貨幣市場(chǎng)基金的收益一般高于一年定期存款C 貨幣市場(chǎng)基金可以投資于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以 內(nèi)的企業(yè)債券D 一般來(lái)說，申購(gòu)或認(rèn)購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金沒有最低資金量要求答案： D解析： 考察要點(diǎn)為貨幣市場(chǎng)基金的特點(diǎn)。特點(diǎn)： 1. 本金安全。由于大多數(shù)貨 幣市場(chǎng)基金主要投資于剩余期限在 1 年以內(nèi)的國(guó)債、金融債、央行票據(jù)、債券 回購(gòu)、同業(yè)存款等低風(fēng)險(xiǎn)證券品種。但不得投資于 (1) 股票 ;(2) 可轉(zhuǎn)換債券 ;(3) 剩余期限超過 397 天的債券 ;(4) 信用等級(jí)在 AAA 級(jí)以下的企業(yè)債券 ;(5) 中國(guó) 證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行禁止投資的其他金融工具。 2.

4、資金流動(dòng)性強(qiáng)。 貨幣市場(chǎng)基 金類似于活期存款的便利，流動(dòng)性可與活期存款媲美 ;3. 收益率相對(duì)活期儲(chǔ)蓄較 高;4. 投資成本低 ;5. 分紅免稅。一般來(lái)說， 申購(gòu)或認(rèn)購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金的最低資金 量要求為 1000 元，追加的投資也是 1000 元的整數(shù)倍。4、根據(jù) 2005 年新頒布的典當(dāng)管理辦法，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國(guó)人民銀 行公布的銀行機(jī)構(gòu) ( ) 的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。A3 個(gè)月期 B6 個(gè)月期 C1 年期 D 2 年期答案：B解析： 典當(dāng)當(dāng)金利率按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu) 6 個(gè)月的法定貸款利 率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行，當(dāng)期不足 5 日的，按 5 日收取有關(guān)費(fèi)用。5、小王新辦了

5、一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn) ( )A 記錄與分析自己的支出情況 B 支取現(xiàn)金 C 資金調(diào)度 D 質(zhì)押 貸款融資答案： D解析： 考察要點(diǎn)為信用卡的功能，包括： 1. 符合條件年度免息透支 ;2. 免息 分期付款 ;3. 高透支額度調(diào)高臨時(shí)額度 ;4. 預(yù)借現(xiàn)金 ;5. 循環(huán)信用 ;6. 支出記錄與 分析;7. 支出管理 ;8. 建立信用 ; 不包括質(zhì)押貸款融資功能。6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法， ( ) 不正確A 保單質(zhì)押貸款， 是保單所有人以保單作為質(zhì)押物， 按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一 定比例或的短期資金的一種融資方式B 保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款C 保單所有人

6、可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人D 目前市面上的健康保單可以質(zhì)押答案： D解析： 并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價(jià)值。7、書立 ( ) 不需要見證人。A 自立遺囑 B 代書遺囑 C 錄音遺囑 D 公證遺囑答案：A 解析：只有書立自書遺囑不需要見證人，代書遺囑、錄音遺囑、公證遺囑均 需要見證人在場(chǎng)。 且代書遺囑、 錄音遺囑、 口頭遺囑都必須有兩個(gè)以上的見證人 在場(chǎng)。8、繼承人的 ( ) 可以作為遺囑見證人A 兒子 B 有精神病史但見證時(shí)已治愈的朋友C 債務(wù)人 D 年滿15 周歲的鄰居答案： B解析： 考察要點(diǎn)為遺囑見證人的判斷。遺囑見證人應(yīng)當(dāng)具備以下條件： 1.

7、 具有完全民事行為能力人 ;2. 與繼承人、遺囑人沒有利害關(guān)系。見證人的限制主 要有： (1) 無(wú)行為能力人、限制行為能力人不能作為見證人。無(wú)行為能力人、限 制行為能力人包括未成年人和精神病人。 見證人是否具有民事行為能力， 應(yīng)當(dāng)以 遺囑見證時(shí)為準(zhǔn) ;(2) 繼承人、受遺贈(zèng)人不能作為見證人 ;(3) 與繼承人、受遺贈(zèng)人 有利害關(guān)系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈(zèng)人的債權(quán)人、債務(wù)人、共同經(jīng) 營(yíng)的合伙人，也應(yīng)當(dāng)視為與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系，不能作為見證人。遺 囑見證人的身份的取得，應(yīng)當(dāng)由遺囑人指定。9、( ) 屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)。A 朋友寄存的宋代名畫 B 銀行存款的利息 C 代鄰居收取的房

8、屋租金 D 公司購(gòu)買個(gè)人使用的汽車答案： B解析： 考察要點(diǎn)為個(gè)人財(cái)產(chǎn)的定義。第 75 條規(guī)定：“公民的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，包 括公民的合法收入、房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品、文物、圖書資料、林木、牲畜和法 律允許公民所有的生產(chǎn)資料以及其他合法財(cái)產(chǎn)。 公民的合法財(cái)產(chǎn)受法律保護(hù)， 禁 止任何組織或者個(gè)人侵占、哄搶、破壞或者非法查封、扣押、凍結(jié)、沒收?！?0、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議， 林某應(yīng)注意夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議 ( )A 只能針對(duì)夫妻關(guān)系存續(xù)期間的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定B 不能針對(duì)夫妻雙方債務(wù)進(jìn)約定C 包括夫妻一方或雙方的婚前財(cái)產(chǎn)D 不能針對(duì)夫妻雙方個(gè)人財(cái)產(chǎn)的歸屬進(jìn)行約定答案：C解析： 夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定， 可

9、以是針對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)所作的約定， 也可以是 針對(duì)婚后在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財(cái)產(chǎn)而做出的約定。11、劉明強(qiáng)今年 65 歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，已經(jīng)找到工作，有 固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來(lái)源，我百年之后，所 有兩居房屋，在 * 路* 號(hào)，由小兒子繼承?！眲⒚鲝?qiáng)親自簽名，記明年月日。 不久其去世。關(guān)于本例， ( ) 說法正確。A 劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無(wú)效B 劉明強(qiáng)的遺囑無(wú)見證人，無(wú)效C 劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公正，無(wú)效D 劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定，有效答案： D解析： 自書遺囑無(wú)須有見證人在場(chǎng)。資料： 薛明的叔叔 1998 年 1 月過世，在遺囑中將自己的一

10、處房產(chǎn)留給薛明將 來(lái)結(jié)婚居住。 1998 年 5 月，薛明與溫惠登記結(jié)婚。 1998 年 11 月，房屋過戶 手續(xù)正式辦理完畢。 后夫妻二人對(duì)房子進(jìn)行了翻修， 共花費(fèi) 4 萬(wàn)元。 2005 年 3 月，薛先生在某刊物上發(fā)表了一部長(zhǎng)篇小說， 出版社答應(yīng)支付一筆稿費(fèi)。 2005 年 5 月溫惠所在單位機(jī)構(gòu)改革， 溫惠離開單位， 并獲得一筆再就業(yè)補(bǔ)貼金。 2006 年 3 月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。 2006 年 5 月，出版社寄給薛明稿費(fèi) 5 萬(wàn)元。根據(jù)資料回答 12 16 題12、如果沒有財(cái)產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對(duì)婚后所獲得的財(cái)產(chǎn)是一種( )關(guān)系。A 按分共有 B 共同共有 C 分別所有 D 部分

11、共有答案： D解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額， 對(duì)共有財(cái)產(chǎn)分享權(quán)力和分 擔(dān)義務(wù)的供有。( ) 錯(cuò)誤13、助理理財(cái)規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃，A 了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況 B 大夫二人簽字確認(rèn)相關(guān)表格C 界定夫妻家庭財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬 D 了解夫妻二人的經(jīng)濟(jì)狀況答案：A解析：了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況不構(gòu)成理財(cái)師給客戶進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配 規(guī)劃時(shí)所要了解的必要內(nèi)容，也不會(huì)直接對(duì)財(cái)產(chǎn)分配起到影響作用。14、薛明叔叔留給薛明的房屋 ( )A 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)， 因?yàn)檗k理房屋過戶登記時(shí)， 二人已經(jīng)登 記結(jié)婚B 屬于薛明個(gè)人所有，因?yàn)檠γ饕呀?jīng)在叔叔去世時(shí)繼承該房屋C 屬于薛明和

12、溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)， 因?yàn)槭迨逶谶z囑中指明將房屋留給薛明 結(jié)婚用D 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)， 因?yàn)槎艘怨餐?cái)產(chǎn)對(duì)房屋進(jìn)行了翻修 答案： B解析：房屋作為遺產(chǎn)繼承人薛明叔叔留給薛明的遺產(chǎn)， 屬于薛明的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。15、以下描述中， ( ) 的說法正確A 薛明的稿費(fèi)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)B 房屋翻修的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)用薛明個(gè)人承擔(dān)C 溫惠的再就業(yè)補(bǔ)貼屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)D 薛明的長(zhǎng)篇小說書稿屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)答案： A解析：如果一方在婚前獲得某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)如稿酬， 但并未實(shí)際取得， 而是在婚后 出版社才支付稿酬， 此時(shí)這筆稿費(fèi)不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。 同理，如果在婚后出版 社答應(yīng)支付一筆稿費(fèi)， 即使直到婚姻關(guān)系終止前也沒

13、有得到這筆稿費(fèi)， 那么這筆 稿費(fèi)也屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。16、如果要對(duì)案例中的房屋進(jìn)行分割， ( ) 方式通常不可取。A 變價(jià)分割 B 作價(jià)補(bǔ)償 C 實(shí)物分割 D 由夫妻二人協(xié)商解決 答案： C解析： 共同共有財(cái)產(chǎn)的分割方法主要有三種，包括：實(shí)物分割、變價(jià)分割、 作價(jià)分割。但需要注意，實(shí)物分割的前提是財(cái)產(chǎn)分割后無(wú)損于它的用途和價(jià)值時(shí)， 可在各共有人之間進(jìn)行實(shí)物分割， 使各共有人取得應(yīng)得的份額。 針對(duì)房屋分割可 由夫妻二人協(xié)商解決。資料： 劉先生，某外企員工。 2005 年 9 月，劉先生在某高檔小區(qū)購(gòu)買了一 處住宅，房屋總價(jià) 120 萬(wàn)元，貸款 70 萬(wàn)元。劉先生聽說等額本金法還利息較 少，遂決定

14、按照等額本金方式還款，貸款期限 15 年，按月還款，貸款利率為固 定利率 6.84% 。根據(jù)資料回答 17 23 題17、劉先生每個(gè)月所還的本金約為 ( )A3889 B6229 C289 D422答案：A解析： 等額本金還款法每月本金償還計(jì)算過程， 700000/(15*12)=388918、劉先生第一個(gè)月所還利息約為 ( )A3690B3790C3890D3990答案： D解析：等額本金還款法第一個(gè)月所還利息計(jì)算過程， 700000*6.84%/12=399019、劉先生第二個(gè)月所還的利息約為 ( )A3690B3790 C 3968 D 7850答案： C解析： 等額本金還款法第二個(gè)月所

15、還利息計(jì)算過程，(700000-3889)*6.84%/12=396820、劉先生第一年所還利息之和約為 ( )A26，417.02B 36,417C46,416D56,417答案： C解析：3889*(180+179+178+168)*6.84%/1221、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為( )A361，095B461，095C561，095D661，095答案： A解析：3889*(180+179+178+-+1)*6.84%/1222、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較，如它采用等額本息法來(lái)償還貸款，每月需要償還貸款約為 ( )A3889 B6229

16、 C289 D 422答案：B解析：計(jì)算器可直接計(jì)算， 計(jì)算過程： PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-622923、若劉先生用等額本息的方法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約( ) 利息。A361，095B421，283C 561，095D661，095答案： B解析： PMT=6229 6229*180=1121220 1121220-700000=421220 資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃為了保證客戶在將來(lái)有一個(gè)自立、 尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活， 從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)方案。 張某夫婦打算 20 年后退休， 現(xiàn)在將對(duì)將來(lái)的 退休生活進(jìn)行規(guī)劃。 他們根據(jù)自身的

17、健康狀況， 估計(jì)退休后生存 25 年，根據(jù)現(xiàn) 在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以后每年的生活費(fèi)用平均為90 ，000 元，另外，估計(jì)退休后每年大概能得到 40000 元左右的退休金。目前二人有 10 萬(wàn)元的銀 行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到 5%的產(chǎn)品組合中。根據(jù)材料回答 24 28 題24、可以推測(cè)，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要( ) 才能彌補(bǔ)退休后的生活費(fèi)用。A 50000B55000C45000D40000答案： A解析： 每年養(yǎng)老金缺口 =每年養(yǎng)老金需求 - 每年養(yǎng)老金供給，每年費(fèi)用缺口 =90000-40000=5000025、

18、根據(jù) 24 題，如退休后每年的費(fèi)用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時(shí)候， 其現(xiàn)值 約為 ( )( 假設(shè)費(fèi)用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為 5%)。A739，932B1，250，000C839，932D939，932答案： A解析： 計(jì)算器可直接計(jì)算，注意設(shè)置計(jì)算器為期初模式。 N=25 I/Y=5PMT=-50000 FV=0 CPT PV=73993226、張先生家庭以目前 10 萬(wàn)元的銀行存款進(jìn)行投資， 20 年后這筆資金增 值為 ( )A285，330 B275，330C 265，330D 2，000，000答案：C解析： 計(jì)算器可直接計(jì)算，計(jì)算過程， PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=

19、0 CPTFV=-26533027、根據(jù) 25 ，26 題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為( )A285，330 B 275，330C265，330D 474，602答案： D解析： 739，932-265，330= 474，60228、如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為 5%的投資組合中已達(dá)到 彌補(bǔ)退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金 ( )A14，353B 13， 353 C12，353 D11，353答案： A解析： 計(jì)算過程， FV=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=-1435329、2005 年 2 月，國(guó)務(wù)院發(fā)布的 關(guān)于完善企業(yè)

20、職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的 決定要求，從 2006 年 1 月 1 日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本 人繳費(fèi)工資的 11%調(diào)整為 ( )A7% B 8% C 9% D 10%答案： B解析： 考察要點(diǎn)為 2006 年 1 月 1 日，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的調(diào)整。30、國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)金要預(yù)留相當(dāng)于 ( ) 的養(yǎng)老金開支，其原規(guī) 定處理。A1 個(gè)月 B2 個(gè)月 C 3 個(gè)月 D 4 個(gè)月答案： C解析： 考察要點(diǎn)為國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定。31、李女士打算進(jìn)行外匯投資，他了解到我國(guó)實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間為A 上午 8 ： 30下午 4：30B 上午 8 ：15下午 4：30C 上午 9

21、： 00下午 4：00D 上午 9 ：00下午 4：30答案：B解析： 考察要點(diǎn)為我國(guó)實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間。32、銀行某時(shí)美元 /日元報(bào)價(jià)為： 買入價(jià) 103.23, 賣出價(jià)為 103.45 。如果張 先生現(xiàn)將手中的 2000 美元兌換成日元，則它可以獲得 ( ) 日元。A1933B1937C206,460D206,990答案： C解析：考察要點(diǎn)為外匯買賣的轉(zhuǎn)換價(jià)格。 張先生將手中的 2000 美元兌換成 日元以銀行當(dāng)時(shí)買入報(bào)價(jià)為準(zhǔn)，則可兌換的日元為 2000 美元 *103.23( 買入 價(jià) )=206460 日元。33、澳大利亞某外匯市場(chǎng)的外匯報(bào)價(jià)為 1 澳大利亞元 =0.6019 美元

22、，這屬 于 ( )A 直接標(biāo)價(jià)法 B 間接標(biāo)價(jià)法 C 買入標(biāo)價(jià)法 D 賣出標(biāo)價(jià)法答案： B解析：考察要點(diǎn)為外匯的標(biāo)價(jià)方法。 外匯的標(biāo)價(jià)方法包括直接標(biāo)價(jià)法和間接 標(biāo)價(jià)法兩種形式。 直接標(biāo)價(jià)法是指用一定單位的外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)， 折算成一定 數(shù)量的本國(guó)貨幣表示的匯率。間接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位的本國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)， 折算成一定數(shù)量的外國(guó)貨幣表示的匯率。 本題澳大利亞元為本國(guó)貨幣并以此作為 一定單位標(biāo)準(zhǔn)折算成一定數(shù)量的美元進(jìn)行標(biāo)價(jià)，所以為典型的間接標(biāo)價(jià)法。34、小隨喜歡頻繁的進(jìn)行投資交易， 理財(cái)規(guī)劃師警告說， 頻繁的交易會(huì)侵蝕 投資收益。因此他決定改變投資習(xí)慣，他的下列做法合理的事 ( )A 買入并持有證

23、券，不做交易B 頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌?chǎng)不斷在波動(dòng)C 用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次D 盡量降低交易頻率答案： D解析：投資交易普遍來(lái)講按照每次交易均會(huì)收取一定金額的交易費(fèi)用。 所以 投資者頻繁交易會(huì)在一定程度上侵蝕投資收益，合理的做法是盡量降低交易頻 率，特別是在進(jìn)行價(jià)值投資時(shí)。35、按照理財(cái)規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程， 理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合 理步驟是 ( )A 客戶分析 - 投資評(píng)估 - 投資實(shí)施 - 資產(chǎn)配置 -證券選擇B 客戶分析 - 證券選擇 - 資產(chǎn)配置 -投資評(píng)估 - 投資實(shí)施C 客戶分析 - 資產(chǎn)配置 -證券選擇- 投資實(shí)施 - 投資評(píng)估D 客戶分析 -

24、投資實(shí)施 - 投資評(píng)估- 證券選擇 -資產(chǎn)配置答案：C解析：按照理財(cái)規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程， 考察要點(diǎn)為理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行 投資規(guī)劃的合理步驟。36、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到 ( ) 又稱非營(yíng)業(yè)信托，使之受托人不以營(yíng)業(yè)為 目的而承辦的信托。A 民事信托 B 商事信托 C 個(gè)人信托 D 法人信托答案： A解析：民事信托又稱非營(yíng)業(yè)信托， 是指受托人不以營(yíng)業(yè)為目的而承辦的信托。 民事信托大多辦理的是與個(gè)人財(cái)產(chǎn)有關(guān)的各種事物， 如管理財(cái)產(chǎn)、 執(zhí)行遺囑、 代 理保管、抵押、變賣貴重物品等。37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到 ( ) 不是辦理非交易過戶 的原因。A 繼承 B 出借 C 贈(zèng)與 D

25、破產(chǎn)支付答案： B解析： 考查要點(diǎn)為基金的非交易過戶。共同基金的非交易過戶是指在繼承、 贈(zèng)與、破產(chǎn)支付等非交易原因情況下發(fā)生的共同基金單位所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。 非 交易過戶也需要到共同基金的銷售機(jī)構(gòu)辦理。38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益 ( ) 個(gè)人所得稅。A 繳 10% B 繳 15% C 繳 20% D 暫不繳答案： D解析：按照目前我國(guó)的個(gè)人所得稅法規(guī)定， 投資者投資于共同基金的利息收 入所得 (認(rèn)購(gòu)基金的封閉期所產(chǎn)生的 )要交 20%的利息所得稅，對(duì)基金分紅收益、資本利得收益暫時(shí)不收39、張先生了解到 ( ) 是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。A、LOF B ETF

26、s C開放式基金 D封閉式基金答案：A解析：上市型開放式基金(LOF)即共同基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指 定網(wǎng)點(diǎn)申購(gòu)和贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票一樣地買賣該基金。40、對(duì)連續(xù) ( ) 虧損的上市公司，由證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特 別轉(zhuǎn)讓，在公司股票簡(jiǎn)稱前冠以“ PT字樣。A1 年 B2 年 C3 年 D4 年答案： C解析： 考察要點(diǎn)為特別轉(zhuǎn)讓服務(wù) PT 的理解。根據(jù)公司法和證券法 的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況， 其股票將暫停上市。 滬深交易所從 1999 年 7 月 9 日起，對(duì)這類暫停上市的股票實(shí)施“特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)”。41、李先生購(gòu)買了某種面值為 100 元的

27、債券，票面利率 5%, 期限 10 年，每年付息。如果到期收益率為 8%，則其發(fā)行價(jià)格為 ( )。A79.87 B 82.13C110.34D123.17答案： A解析： 考察要點(diǎn)為付息債券價(jià)格的計(jì)算，計(jì)算過程， FV=100 N=10 I/Y=5 PMT=5 CPT PV=-79.8742、某只股票的發(fā)行票價(jià)是 8 元，某客戶某月以 9.5 元購(gòu)買， 每股稅后利 潤(rùn)是 0.2 元，則該只股票的市盈率是 ( )A40 B 47.5C48.2D48.5答案： B解析：考察要點(diǎn)為市盈率的計(jì)算。市盈率 P/E=每股價(jià)格/每股利潤(rùn)=9.5元 /0.2 元=47.5注意： 每股價(jià)格以客戶購(gòu)買價(jià)格計(jì)算依據(jù)

28、。43、某客戶 3 月 15 日通過電話委托購(gòu)買了一只開放式基金，委托金額為 20， 000 元，該只基金的申購(gòu)費(fèi)率為 1.5%，贖回費(fèi)率為 0.5%， 3 月 14 日該只 基金的凈值為 1.2350 ，3 月 15 日該只基金的凈值為 1.2480 。若按價(jià)外法計(jì)算，則該客戶能申請(qǐng)到 ( )A19,700.00/12350B19, 700.00/12480C 19,704.43/12350D19,704.43/12480答案：D解析： 考察要點(diǎn)為基金申購(gòu)份額的計(jì)算。 在前端收費(fèi)方式下， 申購(gòu)開放式基 金，有兩種計(jì)算方法，一種是價(jià)內(nèi)法，另一種是價(jià)外法。一般來(lái)講，采用價(jià)外法 計(jì)算對(duì)投資者更為有

29、利。價(jià)外法的計(jì)算公式： 申購(gòu)份額 =申購(gòu)金額/(1+申購(gòu)費(fèi)率)/ 基金單位凈值。價(jià)內(nèi)法的計(jì)算公式：申購(gòu)份額 =申購(gòu)金額 *(1- 申購(gòu)費(fèi)率 )/ 基金單 位凈值。根據(jù)本題，代入上述價(jià)外法計(jì)算公式。44、股票交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)在一定價(jià)格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合 ( )A 最低買入價(jià)和最低賣出價(jià)B 最高買入價(jià)和最低賣出價(jià)C 最高買入價(jià)和最高賣出價(jià)D 最低買入價(jià)和最高賣出價(jià)答案： B解析：交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)按“價(jià)格優(yōu)先、 時(shí)間優(yōu)先”原則進(jìn)行， 即在一 定價(jià)格范圍內(nèi) ( 昨收盤價(jià)的上下 10%之間) ，優(yōu)先撮合最高買入價(jià)或最低賣出價(jià)。45、某債券面值 100 元，票面利率 5%，每年付息一次，距下一付息日

30、還有 160 天，每年計(jì)息日按 365 天計(jì)算，則其應(yīng)該計(jì)利息為 ( )A2.19 B2.34 C 2.81D2.92答案： C解析： 考察要點(diǎn)為債券利息的計(jì)算，計(jì)算過程， 100*5%/(365/205)=2.8146、劉女士了解到， ( ) 是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣，在上 海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。A A股 B B股 C H股 D N股答案： B解析： B 股是以人民幣標(biāo)明面值， 以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣， 在上海和深圳兩個(gè)證 券交易所上市交易的股票。 自 2001 年 6 月以后滬深 B 股市場(chǎng)已經(jīng)向境內(nèi)投資 者開放。47、除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)， 除權(quán)價(jià)僅是除權(quán)

31、日開盤價(jià)的一個(gè)參 考價(jià)格。當(dāng)實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為 ( ), 在冊(cè)股東即可獲利。A 填權(quán) B 貼權(quán) C 加權(quán) D 減權(quán)答案：A解析：考察要點(diǎn)為對(duì)填權(quán)和貼權(quán)的理解。 除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)， 除權(quán)價(jià)僅是除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。當(dāng)實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)， 就稱為填權(quán)，在冊(cè)股東即可獲利 ; 反之實(shí)際開盤價(jià)低于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為 貼權(quán)。48、張女士打算購(gòu)買某債券， 該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級(jí)， 每一個(gè)時(shí)間段按相應(yīng)利率計(jì)付利息，則該債券屬于 ( ) 。A 附息債券 B 貼現(xiàn)債券 C 單利債券 D 累進(jìn)利率債券答案： A解析：按照利息支付方式不同， 債券可

32、以分為附息債券和零息債券。 附息債 券是指在債券券面上附有息票的債券。 附息債券利息的支付有按年支付、 半年支 付、按季支付甚至按月支付等多種形式。 目前，我國(guó)大多數(shù)附息債券都是按年支 付利息。49、于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入 12000 元，家中母 親年邁，沒有收入來(lái)源。于某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為 ( )A 長(zhǎng)期重大的疾病保險(xiǎn) B 人身意外傷害保險(xiǎn) C 萬(wàn)能壽險(xiǎn) D 養(yǎng) 老保險(xiǎn)答案： B解析： 根據(jù)題意，由于于某從事建筑工作，人身意外發(fā)生概率較高，且于某 為家庭主要經(jīng)濟(jì)來(lái)源者， 所以當(dāng)務(wù)之急最需要投保人身意外傷害保險(xiǎn)， 使意外風(fēng) 險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。50、劉某作為醫(yī)生剛剛開始獨(dú)立職業(yè)，

33、 由于從事的治療是新技術(shù)， 受到客戶 質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為 ( ).A 普通醫(yī)療保險(xiǎn) B 長(zhǎng)期重大疾病保險(xiǎn) C 產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn) D 職業(yè) 責(zé)任保險(xiǎn)答案： D解析：根據(jù)題意，醫(yī)生為專業(yè)技術(shù)人員范疇，對(duì)承保各種專業(yè)、技術(shù)人員因 工作疏忽或過失造成他人人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失賠償責(zé)任的保險(xiǎn)是職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)51、客戶提出想要購(gòu)買既提供死亡保障， 又提供生存保障的保險(xiǎn)， 理財(cái)規(guī)劃師應(yīng) 該向其推薦 ( )A 生存保險(xiǎn) B 死亡保險(xiǎn) C 兩全保險(xiǎn) D 變額保險(xiǎn)答案：C解析： 考查要點(diǎn)為兩全保險(xiǎn)的概念。52、在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時(shí)候， 理財(cái)規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù) 投保險(xiǎn)品種的承保年齡上限，

34、這時(shí)理財(cái)師應(yīng)該 ( ) 。A 忽略之以信息， 繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù) B 如實(shí)告知， 并建議客戶選擇其他產(chǎn)品C 如實(shí)告知， 并建議客戶虛報(bào)年齡投保次產(chǎn)品D 如實(shí)告知， 并放棄此客戶答案： B解析： 考察要點(diǎn)為理財(cái)規(guī)劃師在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)。53、風(fēng)險(xiǎn)存在通常會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響， 以下對(duì)這種影響描述 不正確的事 ( )A 人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來(lái)的巨大打擊B 風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低C 損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加D 通過風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況較之前有所改善答案： D解析：考察要點(diǎn)為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。 主要表現(xiàn)在： 1. 在風(fēng)險(xiǎn)客觀存在 的情

35、況下， 為保證人們的生產(chǎn)和生活延續(xù)與進(jìn)行， 人們必須有足夠的資金應(yīng)付損 失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來(lái)的巨大打擊。 2. 風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平 降低。例如：火災(zāi)燒毀了人們的住房，導(dǎo)致人們無(wú)法繼續(xù)居住。 3. 損失還導(dǎo)致相 應(yīng)支出的增加， 例如發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用、 喪葬費(fèi)用等。 但不可能通過風(fēng)險(xiǎn)管理使財(cái)務(wù) 狀況較之前有所改善。54、助理理財(cái)規(guī)劃師有義務(wù)提醒投保人再保險(xiǎn)合同訂立是將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要 事實(shí)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書面陳述。目前我國(guó)采用 ( ) 的方式。A 詢問回答告知 B 無(wú)限告知 C 義務(wù)告知 D 權(quán)利告知答案： A解析： 考察要點(diǎn)為投保人的告知方式。 從各國(guó)保險(xiǎn)立法來(lái)看， 關(guān)于投保人或

36、被保險(xiǎn)人的告知方式一般分為以下兩種， 即無(wú)限告知和詢問回答告知。 我國(guó)目前 正是采用的詢問回答告知方式。55、客戶對(duì)保險(xiǎn)“禁止反言”的原則通常很難理解， 助理理財(cái)規(guī)劃師在解釋 這一概念時(shí)應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)這一原則在保險(xiǎn)實(shí)踐中主要用于約束 ( )A 投保人 B 被保險(xiǎn)人 C 保險(xiǎn)人 D 受益人答案：C解析：考察要點(diǎn)為“禁止反言”的原則。 在保險(xiǎn)實(shí)踐中， 禁止反言主要用于 約束保險(xiǎn)人，是指保險(xiǎn)人對(duì)某種事實(shí)向投保人 (被保險(xiǎn)人 )所作的錯(cuò)誤陳述為其合 理依賴，以至于如果允許保險(xiǎn)人不受該陳述的約束將會(huì)損害投保人 (被保險(xiǎn)人 ) 的權(quán)益時(shí)，保險(xiǎn)人只能接受其所陳述事實(shí)的約束，失去反悔權(quán)利的情況。56、助理理財(cái)規(guī)劃

37、師在整理與收集客戶信息時(shí)可能會(huì)接觸到客戶大量的財(cái)務(wù) 機(jī)密，對(duì)此助理理財(cái)規(guī)劃師負(fù)有嚴(yán)格的 ( ) 義務(wù)。A 調(diào)查 B 保密 C 報(bào)告 D 確認(rèn)答案： B57、王某購(gòu)買了一輛家用轎車， 并投保了一年期的商業(yè)車保 (含盜搶險(xiǎn) )，半 年后王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某， 保險(xiǎn)部分未變更， 之后劉某的車輛發(fā)生丟失， 此時(shí) 王某當(dāng)時(shí)投保的保單還在有效期內(nèi)，但保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)的 ( ) 原則仍不予賠 付。A 最大誠(chéng)信 B 近因 C 可保利益 D 損失補(bǔ)償答案： C解析：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益， 而且要 求可保利益在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在， 特別是在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)， 被保險(xiǎn)人對(duì)保 險(xiǎn)標(biāo)的必

38、須具有可保利益。本題中，王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險(xiǎn)部分未變更， 發(fā)生保障范圍內(nèi)的事故時(shí)， 雖然保單還在有效期內(nèi)， 但此時(shí)王某已不對(duì)該車輛具 有可保利益，所以保險(xiǎn)公司不予賠付。58、損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。 堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方 的正當(dāng)權(quán)益、 防止被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、 避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生 具有重要意義。但也有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原則，如 ( ) 。A 財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn) B 人生意外傷害保險(xiǎn) C 責(zé)任保險(xiǎn) D 信用保證保險(xiǎn)答案：B解析：損失補(bǔ)償原則適用于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保 證保險(xiǎn)和一部分健康保險(xiǎn)都屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)， 但是人壽保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)不

39、適 用該原則。59、助理理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)， 其中，某些人身 保險(xiǎn)產(chǎn)品可以進(jìn)行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險(xiǎn)的 ( ) 特點(diǎn)。A 保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性 B 保險(xiǎn)金額的定額給付性 C 保險(xiǎn)期限的 長(zhǎng)期性 D 保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性答案： D 解析：保單質(zhì)押貸款要求質(zhì)押保單在質(zhì)押時(shí)須具有現(xiàn)金價(jià)值， 也就是保險(xiǎn)的 儲(chǔ)蓄性特點(diǎn)。60、理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的， 其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè) 規(guī)劃的需要。比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具， 還是 ( ) 規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。A 現(xiàn)金 B 消費(fèi)支出 C 子女教育 D 退休養(yǎng)老答案： D解析：年金保險(xiǎn)是指在被保險(xiǎn)人生存期間，

40、 保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、 方 式，在約定的時(shí)間內(nèi)開始有規(guī)則地、 定期地向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。 年金 保險(xiǎn)多用于養(yǎng)老， 所以又稱養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。 所以還是退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮的保 險(xiǎn)產(chǎn)品。61、某客戶提出其現(xiàn)在還未婚， 家庭責(zé)任不重， 尚不需要高額的人身保險(xiǎn)保 障， 10 萬(wàn)左右的額度應(yīng)該就可以滿足其需求，但隨著以后結(jié)婚和生育子女，人 身保險(xiǎn)保障的額度就需要不斷調(diào)高， 直到其子女獨(dú)立再調(diào)減。 根據(jù)該客戶的需要， 理財(cái)規(guī)劃師向其介紹 ( ) 產(chǎn)品可能會(huì)引起客戶的興趣。A 重大疾病保險(xiǎn) B 萬(wàn)能壽險(xiǎn) C 人身意外傷害保險(xiǎn) D 責(zé)任保險(xiǎn) 答案： B解析： 萬(wàn)能壽險(xiǎn)是一種繳費(fèi)靈活、 保額可調(diào)整的

41、非約束性壽險(xiǎn)。 萬(wàn)能壽險(xiǎn)是為了滿足要求保費(fèi)支出較低且方式靈活的壽險(xiǎn)消費(fèi)者的需求。62、某客戶投保了意外傷害保險(xiǎn)， 在投保期間內(nèi)多次遭受意外傷害， 保險(xiǎn)公 司對(duì)每次意外傷害造成的殘疾或死亡均應(yīng)該照保險(xiǎn)合同中的規(guī)定給付保險(xiǎn)金， ( ) 屬于多次保險(xiǎn)公司的通行做法。A 給付的保險(xiǎn)金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限B 不予累計(jì)，每次給付以不超過保險(xiǎn)金額為限C 客戶可再一次出險(xiǎn)后以原保費(fèi)比例增加保險(xiǎn)金額D 保險(xiǎn)公司通常僅進(jìn)行一次賠付答案：A解析： 保險(xiǎn)公司所負(fù)給付意外醫(yī)療保險(xiǎn)金的責(zé)任一意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額為限，1 次或累計(jì)給付的保險(xiǎn)金達(dá)到意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額時(shí)， 該項(xiàng)保險(xiǎn)責(zé)任終止， 也就是 說保險(xiǎn)公司給付的保險(xiǎn)金累計(jì)以

42、不超過保險(xiǎn)金額為限。資料：由于去年股市行情較好， 某客戶打算進(jìn)行股票投資， 但考慮到股市的風(fēng)險(xiǎn) 較大，因此向理財(cái)規(guī)劃師尋求幫助。根據(jù)資料回答 6366 題63、( ) 不是按投資主體進(jìn)行分類的股票類型。A 國(guó)家股 B 社會(huì)公眾股 C 法人股 D 投資型股答案： D解析： 按照投資主體進(jìn)行股票分類分為：國(guó)家股、社會(huì)公眾股、法人股。64、上證綜合指數(shù)于 1991 年 7 月 5 日公開發(fā)布， 上證指數(shù)以“點(diǎn)”為單 位，基日定為 1990 年 12 月 9 日，基期指數(shù)定為 ( )A 100 點(diǎn) B 200 點(diǎn) C 500 點(diǎn) D 1000 點(diǎn)答案： A解析： 考察要點(diǎn)為基期指數(shù)。65、投資者的買賣

43、指令進(jìn)入交易所主機(jī)后，撮合系統(tǒng)將按照( ) 原則進(jìn)行自動(dòng)撮合。A 價(jià)格優(yōu)先 B 時(shí)間優(yōu)先C 價(jià)格優(yōu)先， 時(shí)間優(yōu)先D 價(jià)格優(yōu)先， 時(shí)間優(yōu)先，數(shù)量?jī)?yōu)先答案： C解析： 考察要點(diǎn)為交易所買賣股票自動(dòng)撮合的原則。66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對(duì)投資者按照 ( ) 稅率交納印花稅A 千分之一 B 千分之二 C 萬(wàn)分之一 D 五元定額答案：A解析： 2007 年 5 月 30 日調(diào)整為千分之三。資料：某客戶打算購(gòu)買基金， 由于對(duì)基金不理解， 特征詢理財(cái)規(guī)劃師的建議。 根據(jù)上述材料回答 6769 題67、( ) 認(rèn)為市場(chǎng)是無(wú)效的，證券價(jià)格并沒有反映所有信息，存在著定價(jià) 錯(cuò)誤的證券 ; 市場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證

44、券價(jià)格的變化在一定程度上可以預(yù)測(cè)。A 主動(dòng)管理基金 B 被動(dòng)管理基金 C 開放式基金 D 封閉式基金答案： A解析： 主動(dòng)管理基金實(shí)施積極的管理策略，認(rèn)為：市場(chǎng)是無(wú)效的，證券的價(jià) 格并沒有反映所有信息，存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券 ; 市場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的 變化方向在一定程度上可以預(yù)測(cè)。 被動(dòng)管理基金實(shí)施消極的管理策略， 認(rèn)為市場(chǎng) 是有效的，證券的價(jià)格反映了所有信息 ( 包括內(nèi)部信息 ) ，不存在定價(jià)錯(cuò)誤的證券 ; 市場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化方向不可以預(yù)測(cè) ; 個(gè)人無(wú)法戰(zhàn)勝市場(chǎng)，在長(zhǎng)期 中不能獲得超過其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平之上的超額收益。68、( ) 是指通常在一個(gè)母基金下再設(shè)立若干子基金， 基金

45、的各個(gè)子基金 獨(dú)立進(jìn)行投資決策， 最大特點(diǎn)是在基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇， 投 資者可以根據(jù)市場(chǎng)行情變化和自身投資需求的改變，在基金中隨時(shí)轉(zhuǎn)換。A 基金的基金 B 對(duì)沖基金 C 離岸基金 D 傘形基金答案： D解析： 傘形基金的定義所謂傘形基金，也稱“傘子基金”或“傘子結(jié)構(gòu)基 金”。它是基金管理公司設(shè)立的一種基金組織形式。 通常情況下， 該類基金是發(fā) 起人根據(jù)一份總的基金招募書， 設(shè)立多只之間可以根據(jù)規(guī)定的程序及費(fèi)率進(jìn)行 轉(zhuǎn)換的基金， 即一個(gè)母基金之下再設(shè)立若干子基金， 如債券、 指數(shù)和股票基金等 等。69、根據(jù)開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn) 凈值的 ( )

46、計(jì)提。A0.5%B1% C1.5%D1.8%答案：C解析： 基金管理費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的 1.5% 的年費(fèi)率計(jì)提。70、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約定的表述， ( ) 正確。A 夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能對(duì)婚后雙方或者一方所的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定B 夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能采取書面形式C 夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證，否則無(wú)效D 夫妻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)約定的時(shí)間只能在婚后答案： B解析： 夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定， 可以是針對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)所作的約定， 也可以是 針對(duì)婚后在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財(cái)產(chǎn)而做出的約定。 夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)以書 面的形式， 如果沒有采用書面形式， 一旦發(fā)生糾紛就會(huì)被認(rèn)定為沒有約定。 所謂 書面形式包括協(xié)議書、信件和數(shù)據(jù)電文 (

47、 包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換 和電子郵件 ) 等可以明確地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。二、案例分析題案例一： 隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來(lái)高等教育收費(fèi)水平越來(lái)越高。 韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金， 也開始考慮盡 早籌集兒子的高等教育費(fèi)用。 韓女士的兒子今年八歲， 剛上小學(xué)二年級(jí)， 學(xué)習(xí)成 績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì) 18 歲開始讀大學(xué)。 由于對(duì)高等教育不太了解， 同時(shí)也不太清 楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例一回答 7180 題71、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士作規(guī)劃之前， 對(duì)韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù) 信息進(jìn)行詢問。一下各項(xiàng)中，理財(cái)規(guī)劃師不

48、應(yīng)涉及的事 ( )A 韓女士家庭是否為單親家庭 B 韓女士是否希望他的兒子出國(guó)留學(xué)C 韓女士的兒子有哪些愛好特長(zhǎng)D 韓女士同事的子女高等教育金籌集計(jì)劃答案： D 解析：韓女士同事的子女高等教育金籌集計(jì)劃不屬于韓女士家庭理財(cái)規(guī)劃的 內(nèi)容 。72、韓女士得知，除家庭自身收入來(lái)源外，讀大學(xué)還可以申請(qǐng)個(gè)人貸款。在 以下各種貸款中， ( ) 最容易取得。A 學(xué)校經(jīng)辦的學(xué)生貸款 B 國(guó)家助學(xué)貸款 C 一般商業(yè)性貸款 D 出國(guó)留學(xué)貸款答案：C解析：一般性商業(yè)貸款的申請(qǐng)條件是： 必須有符合條件的信用擔(dān)保， 貸款人 為當(dāng)?shù)鼐用?。相比較其他種類的助學(xué)貸款也是最容易取得。73、目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，

49、理財(cái)規(guī)劃師向韓女士介紹， 教 育儲(chǔ)蓄也有缺點(diǎn)，如 ( ) 就不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)。A 規(guī)避利息稅 B 規(guī)避隨時(shí)本金的風(fēng)險(xiǎn) C 規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī) D 獲得高于活期存款的收益解析：規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)， 但通過子女教育信托的方 式可以達(dá)到規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)的目的。74、韓女士了解到， 教育儲(chǔ)蓄是國(guó)家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目， 對(duì)其取得的利息有一 定的優(yōu)惠政策，并以 ( ) 方式計(jì)息。A 零存整取 B 定活兩便 C 整存零取 D 整存整取答案： D解析： 教育儲(chǔ)蓄 50 元起存，每戶本金最高限額為 2 萬(wàn)元。 1 年期、 3 年 期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息 ;6 年

50、期按開戶 日 5 年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。75、理財(cái)規(guī)劃師告訴韓女士， 由于教育儲(chǔ)蓄的一些缺點(diǎn)， 導(dǎo)致不能完全依賴 教育儲(chǔ)蓄解決子女高等教育費(fèi)用。 理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購(gòu)買部分教育 報(bào)保險(xiǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)最大的優(yōu)點(diǎn)是 ( )A 客戶范圍廣泛 B 流動(dòng)性強(qiáng) C 投保人出意外保費(fèi)可豁免 D 獲 得免稅的好處答案： C解析：考察要點(diǎn)為教育儲(chǔ)蓄的優(yōu)點(diǎn)。 與教育儲(chǔ)蓄相比， 教育保險(xiǎn)具有范圍廣、 可分紅、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄以及特定情況下保費(fèi)可豁免等優(yōu)點(diǎn)。 特別是投保人出意外保費(fèi) 可豁免這一條款對(duì)孩子來(lái)說非常重要， 也正因如此， 它與銀行儲(chǔ)蓄就有了本質(zhì)的 區(qū)別，可視為教育保險(xiǎn)的特有優(yōu)勢(shì)。7

51、6、以下關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法中， ( ) 錯(cuò)誤。A 有些教育保險(xiǎn)可分紅，所以這類保險(xiǎn)買的越多越好B 教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能C 一旦銀行升息， 參照銀行存款利率設(shè)定的險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于現(xiàn)行銀 行存款利率D 保險(xiǎn)金額越高，每年需要交付的保費(fèi)也就越多答案：A解析：雖然有些教育保險(xiǎn)可以分紅， 但也不宜多買， 適合孩子的需求就夠了。 因?yàn)楸ｋU(xiǎn)金額越高， 每年需要繳付的保險(xiǎn)費(fèi)也就越多。 有的保險(xiǎn)產(chǎn)品的回報(bào)率是 參照購(gòu)買時(shí)銀行存款利率設(shè)定的， 一旦銀行升息， 這些險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于 銀行存款。 因此，投保人在選擇教育保險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)， 還有考察產(chǎn)品收益是不是 受銀行儲(chǔ)蓄存款利率變動(dòng)的影響。77、能從

52、小培養(yǎng)客戶子女理財(cái)觀念的教育規(guī)劃工具是 ( )A 教育儲(chǔ)蓄 B 公司債券 C 大盤支出基金 D 子女教育信托答案： D解析：設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義體現(xiàn)在： 1. 鼓勵(lì)子女努力奮 斗 ;2. 防止子女養(yǎng)成不良嗜好 ;3. 從小培養(yǎng)理財(cái)觀念 ;4. 規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī) ;5. 專 業(yè)理財(cái)管理。78、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標(biāo)時(shí)， 詢問了韓女士的家庭財(cái)務(wù) 及非財(cái)務(wù)狀況， 并詳細(xì)分析了韓女士的兒子就讀普通大學(xué)還是藝術(shù)院校， 是在國(guó) 內(nèi)上學(xué)還是出國(guó)留學(xué)， 出國(guó)留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等隊(duì)還女士家庭支出 造成的不同影響， 建議韓女士根據(jù)自己家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標(biāo)。 這符合

53、( ) 原則。A 理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定要切合實(shí)際，角度寬松B 教育規(guī)劃缺乏時(shí)間彈性，應(yīng)提前規(guī)劃C 充分利用定期定額計(jì)劃來(lái)實(shí)現(xiàn)子女教育基金的準(zhǔn)備D 投資時(shí)注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風(fēng)險(xiǎn)答案： A解析：理財(cái)規(guī)劃師在幫助客戶為其子女設(shè)定最終教育目標(biāo)時(shí)， 應(yīng)充分考慮孩 子自身的特點(diǎn)， 并結(jié)合客戶家庭的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況、 風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定理財(cái)目標(biāo)。 比如是上普通大學(xué)還是藝術(shù)院校， 是在國(guó)內(nèi)上學(xué)還是出國(guó)留學(xué)， 出國(guó)留學(xué)是去公 立大學(xué)還是私立大學(xué)等。79、目前大學(xué)學(xué)費(fèi)平均每年為 5000 元，假設(shè)學(xué)費(fèi)平均上漲率為每年 5%, 那 么韓女士的兒子讀大學(xué)是學(xué)費(fèi)平均每年約為 ( ) 。A7500 B8100 C30000

54、 D32400答案：B解析： 韓女士的兒子現(xiàn) 8 歲，距 18 歲時(shí)上大學(xué)還有 10 年計(jì)算過程，PV=5000 N=10 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-8144.4780、考慮到大學(xué)四年學(xué)費(fèi)家生活費(fèi)對(duì)于韓女士家庭而言是不小的負(fù)擔(dān)，因此理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準(zhǔn)備大學(xué)學(xué)費(fèi)。 應(yīng)為定期定投 的好處在于 ( )A 可以強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太重B 可以最大限度的規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)C 各期收益是確定的D 在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高答案： A解析：考察要點(diǎn)為定期定投積累教育金的優(yōu)勢(shì)在于強(qiáng)制儲(chǔ)蓄， 并且每期負(fù)擔(dān) 不會(huì)太高。案例二：李女士眼光獨(dú)到，幾年前就看到了

55、房?jī)r(jià)的上漲趨勢(shì)， 并于 2003 年 1 月 在某海濱城市購(gòu)買家庭第二套普通住房用于投資。 李女士在購(gòu)得住房后又將其出 租, 每月還能獲得一些租金。購(gòu)房的房款共計(jì)60 萬(wàn)元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法，打算 20 年還清( 假設(shè)貸款利率 固定為 6%) 。李女士在還款四年后將住房轉(zhuǎn)售， 由于海濱城市房?jī)r(jià)上升較快， 售 價(jià) 90 萬(wàn)元。李女士獲利不菲。根據(jù)案例二回答 8188 題( 計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位 )。81、李女士每月的還款額為 ( ) 。A3439 元 B2345 元 C 3193 元 D2531 元答案： A解析： 房屋總價(jià)款 60 萬(wàn)，貸款 8 成，

56、貸款額為 48 萬(wàn)。 計(jì)算過程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-343982、李女士第一個(gè)月所還利息約為 ( ) 。A2700 元B2100 元C1200 元D2400 元答案：D83、在 2007 年 1 月，也就是在購(gòu)房的四年后，李女士想提前還款，則李 女士在還款四年后還有 ( ) 本金沒有還。A108865 元B423799 元C56200 元D47418 元答案： B84、李女士在這四年里還了 () 利息。A108865 元B 423799 元C56200 元D47418 元答案： A解析： 計(jì)算過程， PV=480000N=20*12I/Y=6/12 FV=0CPTPMT=-3438.87ND85、若李女士四年后將該房產(chǎn)以 90 萬(wàn)元的價(jià)格出售， 則按照國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng) 繳納的營(yíng)業(yè)稅為 ( ) 。A45000 元 B27000 元C9000 元D20000 元答案： A解析： 根據(jù)國(guó)家對(duì)個(gè)人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅政策，自 2006 年 6 月 1 日期， 對(duì)個(gè)人購(gòu)買住房不足 5 年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時(shí)按其取得的售房收入全額征收營(yíng) 業(yè)稅。由于李女士在購(gòu)房四年后出售， 那么，應(yīng)繳納營(yíng)業(yè)稅 =