小議商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

1、小議商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范 摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中不可回避的現(xiàn)實(shí),加強(qiáng)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識、管理和控制是商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)的重要內(nèi)容,也是適應(yīng)新形勢、應(yīng)對激烈競爭和挑戰(zhàn)的必然選擇。本文對我國商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行了分析,并就如何更有效地對其進(jìn)行防范、管理和控制提出了具體的想法和建議。 關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理成因解析應(yīng)對措施 一、信貸風(fēng)險(xiǎn)成因解析 1.內(nèi)因：商業(yè)銀行存在著制度上的缺陷 （1）信貸風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)不明確。商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的理念和信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的機(jī)制。表現(xiàn)在信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度和激勵(lì)約束制度,當(dāng)激勵(lì)不足時(shí)信貸人員會選擇消極怠工,而激勵(lì)過分

2、時(shí)則容易選擇鋌而走險(xiǎn)。同時(shí),當(dāng)貸款出現(xiàn)問題時(shí),往往通過所謂信貸委員會的集體負(fù)責(zé)制度來承擔(dān)責(zé)任,結(jié)果是人人負(fù)責(zé)而人人又不負(fù)責(zé),使得責(zé)任的追究無從著手,以致在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間進(jìn)行單向選擇,或是片面追求信貸資產(chǎn)質(zhì)量,以致信貸業(yè)務(wù)持續(xù)萎縮;或是無視信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),盲目發(fā)放貸款,不良貸款率居高不下。 （2）信貸風(fēng)險(xiǎn)制度執(zhí)行不力,存在制度流于形式的問題。一是貸前調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié),信貸人員做不出有深度的調(diào)查,對于企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)輕易采信和運(yùn)用。二是貸后檢查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié),放松對貸款企業(yè)的后續(xù)管理貸后管理僅限于應(yīng)付日常制度檢查的需要,不能真實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際情況,造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈。三

3、是沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系,對企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜不易于操作。 （3）信貸風(fēng)險(xiǎn)控制廣度不夠。長期以來,國有商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)全程控制的理念,忽略對風(fēng)險(xiǎn)事前、事中控制。在對客戶目標(biāo)的選擇定位、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款責(zé)任等方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)。 （4）信貸風(fēng)險(xiǎn)控制力度大小失當(dāng)。在經(jīng)濟(jì)杠桿運(yùn)用上,發(fā)放貸款給予一定獎勵(lì),清收不良貸款也給予重獎,造成貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差則獎勵(lì)越多,而質(zhì)量越好卻獎勵(lì)越少的異常機(jī)制;該重獎的信貸資產(chǎn)沒有得到重獎,不該重獎的信貸資產(chǎn)卻因清收了大量不良貸款而得到了實(shí)實(shí)在在的巨大獎勵(lì)。 2.外因：經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素多,制約強(qiáng)度大 （1）政府

4、信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在。所謂政府信貸風(fēng)險(xiǎn)是指在政府信用的引導(dǎo)下,銀行向政府發(fā)放的或者向與政府有關(guān)聯(lián)的企業(yè)發(fā)放的貸款,由于政府行為而使銀行面臨的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。它是以市場化的面目出現(xiàn)的,銀行可能并未與政府發(fā)生直接的信貸關(guān)系,但信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生卻與政府的行為密不可分。 （2）消費(fèi)信貸的法律環(huán)境不完善。我國目前尚未建立起一套完備的個(gè)人信用制度。與消費(fèi)貸款相關(guān)的法律不健全。對失信、違約的懲處辦法不具體。對出現(xiàn)的問題往往無所適從,風(fēng)險(xiǎn)控制難以落實(shí)。 （3）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表失真及集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)交易問題突出。銀行目前遇到的很大困難是企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí),使得銀行的評估辦法基本無效。尤其上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)表很難審查,由于上市

5、公司大都是部分上市,上市公司的現(xiàn)金流狀況說明不了問題,因?yàn)樗麄兣c集團(tuán)之間存在著重大關(guān)聯(lián)交易,而集團(tuán)公司則往往借助多種融資渠道,形成覆蓋銀行、證券、保險(xiǎn)以及上市公司的復(fù)雜的企業(yè)簇群。這種跨領(lǐng)域的多元化集團(tuán)運(yùn)作,增大了公眾、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管難度。而一旦問題爆發(fā),加大銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。 二、應(yīng)對措施探討 1.逐步建立全社會范圍的個(gè)人信用制度 建立科學(xué)有效的個(gè)人征詢體系是銀行控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提保證。從目前的實(shí)際出發(fā),可以分兩步走:先在銀行內(nèi)部建立全行性個(gè)人客戶信用數(shù)據(jù)庫,同時(shí)加快建立國內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)之間的信息交換制度;第二步,由中央銀行牽頭建立一個(gè)股份制個(gè)人征信公司,聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)、政法部門、勞

6、動管理部門、企事業(yè)單位以及科研機(jī)構(gòu)等,搜集整理個(gè)人收入、信用、犯罪等記錄,評估個(gè)人信用等級,為發(fā)放消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者的資信情況。 2.加快實(shí)行浮動貸款利率 人民銀行應(yīng)加快利率市場化進(jìn)程,在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上,給商業(yè)銀行以更大的余地,以便更好地為客戶服務(wù),更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。 3.加強(qiáng)貸后管理,完善信貸全過程風(fēng)險(xiǎn)控制 （1）規(guī)范貸后管理程序和內(nèi)容。貸后管理包括貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、客戶維護(hù)、有問題貸款處理以及貸款回收和總結(jié)評價(jià)等。從信用發(fā)生到收回必須建立嚴(yán)格、規(guī)范、科學(xué)的管理程序,明確各環(huán)節(jié)管理內(nèi)容和要求,建立考核制度,確

7、保貸后管理程序明確,內(nèi)容規(guī)范,要求具體。 （2）明確貸后管理職責(zé)。明確客戶部門、信貸管理部門、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門以及法律、財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察等相關(guān)部門的職責(zé),使各部門之間形成管理合力,避免相互推諉扯皮。理順經(jīng)辦行與管理行貸后管理關(guān)系,明確各自職責(zé),共同做好貸后管理工作。 （3）建立分層次的貸后管理體系。按授信額度、風(fēng)險(xiǎn)程度、管理難度確定直接管理客戶對象,對審批的重點(diǎn)客戶、跨區(qū)域集團(tuán)客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、直接營銷客戶建立重點(diǎn)管理制度。管理行信貸管理部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要充分利用人民銀行信貸登記系統(tǒng)和本行信貸管理系統(tǒng),全面了解和掌握客戶信息;客戶部門要建立重點(diǎn)客戶的定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制,參與現(xiàn)場檢查,組

8、織落實(shí)貸后管理內(nèi)容。 （4）完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。設(shè)定科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號,規(guī)范貸后檢查的頻率和內(nèi)容,前瞻性地發(fā)現(xiàn)客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)并通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警快速反應(yīng)機(jī)制在更高層次、更短時(shí)間內(nèi)采取最合適、最有效的風(fēng)險(xiǎn)化解措施,最大限度地維護(hù)信貸資產(chǎn)安全。 （5）建立責(zé)任追究機(jī)制。“違章必究”才能保證“有章必循”。貸后管理流于形式的許多原因就是職責(zé)不明,追究不力。要通過設(shè)定各責(zé)任人貸后管理的“高壓線”,對不履行貸后經(jīng)營管理責(zé)任、信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)化解造成損失的必須追究其相應(yīng)的責(zé)任。 4.對集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)當(dāng)做到多方聯(lián)動、措施及時(shí),從源頭、流程和硬件建設(shè)上對集團(tuán)客戶進(jìn)行綜合化管理 (1)抓源頭

9、。完善集團(tuán)客戶管理制度,收集客戶的全面準(zhǔn)確資料,理清集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián),為準(zhǔn)確判定集團(tuán)客戶和確定授信提供信息支持。從客戶的公司治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)制度、經(jīng)營業(yè)績、行業(yè)發(fā)展等方面進(jìn)行綜合評價(jià),將產(chǎn)權(quán)明晰、公司治理結(jié)構(gòu)完善、管理嚴(yán)格規(guī)范的優(yōu)質(zhì)客戶納入授信視野。 (2)抓流程。將監(jiān)督管理貫穿在授信業(yè)務(wù)的全過程,變重放輕管、重貸前輕貸后的點(diǎn)式管理為前后并重的全流程管理模式。加強(qiáng)對集團(tuán)客戶的財(cái)務(wù)信息的收集和財(cái)務(wù)活動的監(jiān)控,將客戶的重要資金運(yùn)用控制在視野之內(nèi)。 (3)抓硬件。商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步提高電子化建設(shè),盡快將客戶信息綜合匯總,實(shí)現(xiàn)全系統(tǒng)客戶信息的共享,上下聯(lián)動的立體型、綜合化管理。通過電子化建設(shè),將全系統(tǒng)授信業(yè)務(wù)的前期調(diào)查、復(fù)查復(fù)核、審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、業(yè)務(wù)分析、檔案管理等環(huán)節(jié)納入標(biāo)準(zhǔn)化程序,實(shí)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)操作流程的全程電子化控制,克服或減少授信業(yè)務(wù)中的信息不對稱現(xiàn)象。 參考文獻(xiàn)： 1范南,王世緯.Creditmetric模型及其對我國銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的借鑒J.金融論壇，2002,(5).