云南云天化國際化工股份有限公司管理綱要（最終版）

1、云南云天化國際化工股份有限公司管理綱要編寫人員: 項(xiàng)目團(tuán)隊(duì) 編寫日期: 2008年1月 第一章 使命愿景與核心價(jià)值觀 第一條 云南云天化國際化工股份有限公司(以下簡稱為“云天化國際”)是云天化集團(tuán)遵循云南省委、省政府加速培育一批國內(nèi)一流、乃至世界一流的大型企業(yè)集團(tuán)的總體要求，對內(nèi)部大型磷復(fù)肥企業(yè)進(jìn)行整合重組而設(shè)立的企業(yè)法人。 第二條 云天化國際作為云天化集團(tuán)的子公司必須秉承集團(tuán)的價(jià)值觀，圍繞集團(tuán)愿景的規(guī)定做強(qiáng)做大。 第三條 云天化國際倡導(dǎo)“一家公司，一種文化”。所有公司組織和員工都必須在核心理念體系上與云天化集團(tuán)保持一致，形成一致的文化凝聚力。 第四條 為實(shí)現(xiàn)云天化集團(tuán)“聚合天地精華 共創(chuàng)和諧

2、繁榮”的使命，云天化國際將立足于：服務(wù)農(nóng)業(yè)，創(chuàng)造財(cái)富。在云天化集團(tuán)“以肥為主，相關(guān)多元”的發(fā)展戰(zhàn)略指導(dǎo)下，對內(nèi)做強(qiáng)、對外做大。 第五條 云天化國際的愿景即促成集團(tuán)愿景：“躋身世界級的化工企業(yè)”，專注于磷復(fù)肥，成為國際一流的磷復(fù)肥制造商和提供商。并遵循邊際效益最大化的原則，不斷建立與完善基礎(chǔ)肥料、復(fù)混復(fù)合肥料、其他農(nóng)資、農(nóng)產(chǎn)品加工等產(chǎn)品制造與服務(wù)的業(yè)務(wù)體系。 第六條 云天化國際秉承集團(tuán)公司的核心價(jià)值觀：誠信鑄基實(shí) ，人本激活力，務(wù)實(shí)求業(yè)精 ，創(chuàng)新圖高遠(yuǎn)。 第七條 技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新是云天化國際發(fā)展的源泉。云天化國際將采取各種有效的手段和措施，積極采用先進(jìn)、適用的裝備和技術(shù)，引進(jìn)吸收先進(jìn)的管理技術(shù)

3、和管理經(jīng)驗(yàn)，不斷提高云天化國際的技術(shù)水平和管理水平。 第八條 執(zhí)行能力是公司生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，是提升管理效率的關(guān)鍵性因素。公司強(qiáng)調(diào)政令的統(tǒng)一和嚴(yán)格執(zhí)行的能力。流程上的每一個(gè)員工在職權(quán)范圍內(nèi)要敢于負(fù)責(zé)，勇于承擔(dān)責(zé)任。 績效價(jià)值導(dǎo)向的目標(biāo)管理是云天化國際的主要管理方式。通過目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)，層層分解目標(biāo)，使任務(wù)到人，每個(gè)崗位均有其責(zé)任田。 正確處理效果與效率的關(guān)系。在把效果放在首位的前提下，追求高效率是我們開展任何工作的原則。同時(shí)不能將目標(biāo)泛化，片面追求局部效果，最終偏離企業(yè)總體目標(biāo)。 第九條 經(jīng)營決策。 決策的依據(jù)：企業(yè)的宗旨、目標(biāo)和基本政策。 決策的原則：充分討論、多方聽取意見，從賢不從眾。 決策的形

4、式：通過不同層級的會議方式，確保決策的科學(xué)性。一經(jīng)形成決議，必須保證決策的權(quán)威性，不折不扣地執(zhí)行。 第十條 信息化是公司管理架構(gòu)和運(yùn)行模式的重要支撐，是提升核心競爭力的重要手段。隨著公司的發(fā)展，要不斷提升公司信息化水平，進(jìn)而不斷提升公司信息化集成水平。第二章戰(zhàn)略思想 第十一條 在云天化集團(tuán)總體戰(zhàn)略指導(dǎo)下，云天化國際戰(zhàn)略目標(biāo)是：秉承“內(nèi)強(qiáng)外大”的戰(zhàn)略原則，用10-15年時(shí)間成為真正國際化的、行業(yè)一流的投資控股型公司。 中短期戰(zhàn)略目標(biāo)： （一）通過技術(shù)改造、項(xiàng)目建設(shè)、資本運(yùn)作和品牌經(jīng)營，到2010年使磷復(fù)肥總經(jīng)營規(guī)模達(dá)到1000萬噸，年?duì)I業(yè)額突破200億元，成為具有比較優(yōu)勢和競爭力的國際化公司，在

5、世界磷復(fù)肥行業(yè)中占據(jù)重要地位。（二）通過整合產(chǎn)品和服務(wù)，為客戶提供測土施肥及精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)的最佳解決方案。為客戶提供一攬子肥料采購增值方案，通過加工貿(mào)易、采購整合等形式，提升客戶忠誠度。（三）逐步在全球范圍內(nèi)建立強(qiáng)大的營銷網(wǎng)絡(luò)，通過品牌整合和市場開拓?cái)U(kuò)大國內(nèi)外市場份額，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營業(yè)務(wù)國際化。（四）通過加快資金渠道的拓寬，強(qiáng)力推進(jìn)公司上市。通過資本運(yùn)營實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營，提升主營業(yè)務(wù)競爭力。 第十二條 云天化國際的戰(zhàn)略思路：以規(guī)模化的基礎(chǔ)肥制造與營銷取得低成本競爭優(yōu)勢、以符合客戶細(xì)分需求的高端復(fù)混復(fù)合肥料系列的制造與營銷形成差異化競爭優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)公司效益最大化。 第十三條 范圍經(jīng)濟(jì)是云天化國際戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的基本立

6、足點(diǎn)。所謂范圍經(jīng)濟(jì)即：當(dāng)企業(yè)同時(shí)生產(chǎn)多種產(chǎn)品，其使用的技術(shù)和設(shè)備相同或相關(guān)時(shí)，企業(yè)擁有的生產(chǎn)和成本的優(yōu)勢可使聯(lián)合生產(chǎn)能力超過個(gè)別生產(chǎn)，導(dǎo)致平均成本降低、經(jīng)濟(jì)效益提高。合成效應(yīng)、內(nèi)部市場、減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和擴(kuò)大發(fā)展空間是實(shí)現(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì)的意義所在。 第十四條 云天化國際的運(yùn)作要符合范圍經(jīng)濟(jì)的原則，將能夠?qū)崿F(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì)的管理要素、生產(chǎn)經(jīng)營要素統(tǒng)一化，以先集中化、再差異化，先僵化實(shí)施、再優(yōu)化調(diào)整的整合方式，快速集中各分公司的資源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢和市場優(yōu)勢，提高供應(yīng)鏈掌控能力，做到供應(yīng)鏈產(chǎn)出價(jià)值最大化。 第十五條 云天化國際必須保有及持續(xù)打造企業(yè)所特有的、競爭對手難以模仿轉(zhuǎn)移或購買復(fù)制的核心競爭力。 云天化國際的

7、核心競爭力：高效的管理模式、低于行業(yè)平均的生產(chǎn)轉(zhuǎn)換成本、資源整合能力、卓越的制造能力，市場拓展能力，技術(shù)創(chuàng)新能力，人才優(yōu)勢。 第十六條 云天化國際的關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域：生產(chǎn)制造、成本控制、人力資源、市場營銷、技術(shù)研發(fā)、信息系統(tǒng)六大領(lǐng)域，通過六大領(lǐng)域的卓越表現(xiàn)，保證公司使命與愿景的實(shí)現(xiàn)。 第十七條 云天化國際的經(jīng)營模式：依靠技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，不斷優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本，取得競爭優(yōu)勢；通過優(yōu)化成熟產(chǎn)品駕馭市場上的價(jià)格競爭，擴(kuò)大和鞏固在戰(zhàn)略市場上的主導(dǎo)地位，拓展國內(nèi)外市場；通過市場營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，掌控客戶與渠道；通過供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的戰(zhàn)略合作，整合資源、優(yōu)勢互補(bǔ)，使公司價(jià)值最大化。 第十八

8、條 云天化國際的投資策略：以核心業(yè)務(wù)擴(kuò)張為主體，以資源占有（自然資源與市場資源）為導(dǎo)向，逐步向相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)展。 第三章 組織 第十九條 機(jī)構(gòu)服從管理需求是建立公司組織的基本原則。無論是管理層次和管理幅度的確定，還是在職位設(shè)置中，都應(yīng)體現(xiàn)精干高效。 第二十條 在集團(tuán)公司的戰(zhàn)略指導(dǎo)下，云天化國際高管的主要職責(zé)是把握戰(zhàn)略方向，建立有效的管理體系和運(yùn)行機(jī)制，培育積極向上的企業(yè)文化，為整個(gè)公司的發(fā)展指明方向、創(chuàng)造條件、提供動力。 第二十一條 各業(yè)務(wù)單元是價(jià)值創(chuàng)造的主體。職能管理部門對公司資源的優(yōu)化配置、創(chuàng)新、管理水平的不斷提升承擔(dān)主體責(zé)任；銷售、采購、生產(chǎn)、物流等業(yè)務(wù)單元通過對資源的有效使用、合理優(yōu)化

9、，保證產(chǎn)品與服務(wù)的優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、低成本，保證企業(yè)市場上的成功。 第二十二條 云天化國際的基本組織架構(gòu)是直線職能制結(jié)構(gòu)，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)采取矩陣式，在職能管理上按精簡、高效、管理扁平化的原則設(shè)立職能部門；按關(guān)鍵價(jià)值鏈設(shè)置：分廠、采購、銷售、物流等核心業(yè)務(wù)單元。其主要目的在于強(qiáng)化基于流程目標(biāo)的協(xié)作與配合，打破部門壁壘、提高工作效率。將來根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展可以向事業(yè)部制過渡或采取其他構(gòu)架。 第二十三條 云天化國際的指揮系統(tǒng)為垂直指揮系統(tǒng)。在日常管理中，遵循一個(gè)上級的原則，每個(gè)部門、每個(gè)崗位、每個(gè)人只有一個(gè)上級，只服從一個(gè)上級的指揮，只向一個(gè)上級報(bào)告。上級對下級可以越級檢查，不能越級指揮。當(dāng)處理緊急事務(wù)時(shí)，現(xiàn)場的最高

10、領(lǐng)導(dǎo)是第一責(zé)任人和指揮官。 第二十四條 公司本部的組織層次按二層設(shè)置，主要由高級管理人員和職能部門構(gòu)成。部門正職或主持部門工作的副職由公司任命。分管副職由部門正職提名，公司任命。部門正職因工作需要或其它原因發(fā)生職務(wù)調(diào)整或工作部門變動時(shí)，由其提名的副職自然免職。 第二十五條 分公司部門設(shè)置與部門調(diào)整的權(quán)限在公司本部，分公司負(fù)責(zé)及時(shí)提供意見與建議，由公司本部相關(guān)職能管理部門負(fù)責(zé)提出方案，報(bào)批后分公司負(fù)責(zé)落實(shí)。 分公司正職或主持工作的副職由公司任命。分管副職由正職提名，公司任命；分公司的部門領(lǐng)導(dǎo)由分公司按制度要求進(jìn)行考察任命，公司備案。 第二十六條 子公司組織架構(gòu)、董事會、經(jīng)營班子依據(jù)子公司章程構(gòu)建

11、。對于云天化國際方關(guān)鍵職位人員的提名、推薦、調(diào)職或解職，由公司本部相關(guān)部門考察并提出方案，總經(jīng)理辦公會決策。 第二十七條 各級管理者對所轄業(yè)務(wù)單元管理的規(guī)范與提高負(fù)有主要責(zé)任。通過卓有成效的工作，把例外工作不斷例行化，通過管理創(chuàng)新與制度創(chuàng)新，推進(jìn)云天化國際管理體系的成熟與不斷進(jìn)步。第四章 創(chuàng)新 第二十八條 創(chuàng)新是指開發(fā)并交付被客戶視為新的、超值受益的產(chǎn)品和服務(wù)。創(chuàng)新首先是以客戶為導(dǎo)向的，凡是能夠更好地適應(yīng)客戶需要且能為企業(yè)產(chǎn)生價(jià)值的市場、技術(shù)、管理甚至觀念等方面的提升、優(yōu)化行為都是創(chuàng)新。變革是創(chuàng)新，改良也是創(chuàng)新。 第二十九條 云天化國際反對抱殘守缺、因循守舊、不思進(jìn)取的思想，反對經(jīng)驗(yàn)主義、功勞

12、主義、擺老資格的態(tài)度。各級管理者都應(yīng)密切關(guān)注本部門細(xì)微變革的動向，及時(shí)總結(jié)、報(bào)告行之有效的變革創(chuàng)新經(jīng)驗(yàn)，不斷提高企業(yè)整體創(chuàng)新能力。 第三十條 云天化國際努力在整個(gè)企業(yè)營造一種有利于創(chuàng)新和變革的文化氛圍，鼓勵(lì)員工樹立創(chuàng)新觀念、培育創(chuàng)新精神、積極參與創(chuàng)新實(shí)踐，支持員工結(jié)合各自的工作崗位要求對工作流程以及工作涉及的各個(gè)方面進(jìn)行有效的創(chuàng)新，最終形成全員創(chuàng)新、全過程創(chuàng)新以及全方位創(chuàng)新。 第三十一條 云天化國際為創(chuàng)新提供必要的資源支持，并根據(jù)創(chuàng)新所創(chuàng)造的價(jià)值，對創(chuàng)新主體給予物質(zhì)和精神方面的獎(jiǎng)勵(lì)。第五章基本人力資源政策人力資源管理準(zhǔn)則 第三十二條 人力資源管理的基本目的：建立一支高素質(zhì)、高技能、高度團(tuán)結(jié)的精

13、干員工隊(duì)伍，創(chuàng)建自我激勵(lì)、自我約束和促進(jìn)優(yōu)秀人才脫穎而出的機(jī)制，為公司的快速成長和高效運(yùn)作提供保障。 第三十三條 人力資源管理的責(zé)任人：人力資源管理不只是人力資源管理部門的工作，而且是全體管理者的職責(zé)。各級管理者是人力資源的第一責(zé)任人。各部門管理者有責(zé)任記錄、指導(dǎo)、支持、激勵(lì)與合理評價(jià)下屬的工作，對下屬的成長承擔(dān)責(zé)任。對下屬進(jìn)行公正、合理的評價(jià)，舉薦優(yōu)秀人才，是對管理者素質(zhì)考評的重要因素。制度創(chuàng)新、人才培養(yǎng)和管理水平不斷提高是管理者的首要任務(wù)，例外工作例行化是管理者工作的主要方式。 第三十四條 員工的義務(wù)：云天化國際要求員工行為符合云天化集團(tuán)的價(jià)值觀、云天化國際價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，符合所承擔(dān)的責(zé)任。員工

14、有義務(wù)履行自己的工作職責(zé)；有義務(wù)實(shí)事求是地越級報(bào)告被掩蓋的管理弊端與錯(cuò)誤。允許員工在緊急情況下見機(jī)行事，為企業(yè)把握機(jī)會、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)以及減輕災(zāi)情作貢獻(xiàn)。越級報(bào)告者或便宜行事者，事后須立即向上級報(bào)告，并對自己的行為及其后果承擔(dān)責(zé)任。 第三十五條 建立客觀公正的價(jià)值評價(jià)體系是云天化國際人力資源管理的長期任務(wù)。員工和管理者的考評，是根據(jù)明確的目標(biāo)和要求，對每個(gè)員工和管理者的工作績效、工作態(tài)度與工作能力的一種考核與評價(jià)?？荚u結(jié)果要建立記錄，考評要素的選擇應(yīng)隨公司不同時(shí)期的成長要求有所側(cè)重。 各級主管與下屬之間都必須實(shí)現(xiàn)良好的溝通，每個(gè)管理人員應(yīng)向其上級定期述職，定期進(jìn)行績效反饋，以不斷提升績效。 第三十六

15、條 在人力資源管理中引入競爭機(jī)制和選擇機(jī)制。通過內(nèi)部勞動力市場和外部勞動力市場的置換，促進(jìn)優(yōu)秀人才脫穎而出，實(shí)現(xiàn)人力資源的合理配置和激活沉淀層，使職務(wù)適合于人，使人適合于職務(wù)。 第三十七條 只有整合的人力資源管理才能形成合力。要建立公司內(nèi)人力資源的共享機(jī)制、協(xié)同機(jī)制，實(shí)現(xiàn)人才資源的共享，統(tǒng)一調(diào)配，人員進(jìn)出統(tǒng)一管理。發(fā)揮整體優(yōu)勢，提高競爭力。人力資源管理的主要規(guī)范 第三十八條 云天化國際處理與員工關(guān)系的基本準(zhǔn)則是：共同目標(biāo)、揮灑自我、寬容體諒、分享利益。 第三十九條 人力資源管理的基本準(zhǔn)則是：公正、公平、公開。 公司全體員工無論職位高低，在人格上人人平等。不論員工的背景、資歷、性別、年齡，在公司

16、的政策與規(guī)章面前均一視同仁、平等對待。 第四十條 招聘與錄用：云天化國際在招聘和錄用中，注重人的素質(zhì)、潛能、品格、學(xué)歷和經(jīng)驗(yàn)。按照雙向選擇的原則，在人才使用、培養(yǎng)與發(fā)展上，提供客觀且對等的承諾。 第四十一條 解聘與辭退：云天化國際建立內(nèi)部競爭與淘汰機(jī)制，實(shí)行正常的員工解聘和辭退程序。對違反紀(jì)律和因牟取私利而給云天化國際造成嚴(yán)重?fù)p害的員工，根據(jù)有關(guān)制度強(qiáng)行辭退。 第四十二條 報(bào)酬與待遇：云天化國際在報(bào)酬與待遇上，堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平原則，永遠(yuǎn)保持差距，堅(jiān)定不移地向優(yōu)秀業(yè)務(wù)單元及優(yōu)秀員工傾斜。 員工的基本收入取決于其在組織中所處的地位和工作的性質(zhì)，其收入的浮動部分取決于當(dāng)期的部門和個(gè)人績效。 第

17、四十三條 晉升與降職：云天化國際重學(xué)歷但更重能力。每個(gè)員工通過不斷提升自己的能力以及在工作中的優(yōu)異表現(xiàn)，都可獲得職務(wù)或任職資格的晉升。與此相對應(yīng)，保留職務(wù)上的公平競爭機(jī)制，推行能上能下的人事制度。遵循人才成長規(guī)律，依據(jù)客觀公正的考評結(jié)果，按云天化國際組織目標(biāo)與事業(yè)機(jī)會，對有突出貢獻(xiàn)者予以獎(jiǎng)勵(lì)，對具良好潛質(zhì)者予以晉升。 云天化國際建立與完善人才的多重晉升通道，讓人適合于職位，讓職位由最適合的人承擔(dān)。無論通才、專才，都能找到自己才能發(fā)揮的舞臺。 第四十四條 人力資源開發(fā)與培訓(xùn)：實(shí)行在職培訓(xùn)與脫產(chǎn)培訓(xùn)相結(jié)合，自我開發(fā)與教育開發(fā)相結(jié)合的方式，讓員工的個(gè)人發(fā)展與企業(yè)發(fā)展相一致，培養(yǎng)員工的終生就業(yè)能力。第

18、六章管理控制 第四十五條 方針 （一）控制的目的：要保證企業(yè)經(jīng)營行為不偏離經(jīng)營目標(biāo)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)盈利。企業(yè)的各種經(jīng)營活動都要處于受控狀態(tài)，但要防止因過度控制而削弱企業(yè)的生機(jī)和活力。 （二）控制的目標(biāo)：通過政策制度、人事調(diào)配、資金調(diào)度、計(jì)劃預(yù)算和督查審計(jì)，并充分發(fā)揮黨群系統(tǒng)的民主監(jiān)督作用，實(shí)現(xiàn)對企業(yè)經(jīng)營的全面控制。在控制過程中對各級管理者充分授權(quán)，形成既有目標(biāo)牽引和利益驅(qū)動，又有程序可依和制度保證的活躍、高效、穩(wěn)定的局面。第四十六條 原則（一）分層原則：管理控制必須分層實(shí)施，越級和越權(quán)控制將破壞管理控制賴以建立的責(zé)任基礎(chǔ)。（二）例外原則：凡具有重復(fù)性質(zhì)的例行工作，都必須制訂出規(guī)則和程序，授權(quán)下

19、級處理。上級主要控制例外事件。（三）效益最大化、邊際效益最大化的原則：把成本觀念引入生產(chǎn)經(jīng)營全過程，選擇能夠帶來最大效益的方案作為決策實(shí)施方案。盡可能地提高產(chǎn)品和服務(wù)的邊際貢獻(xiàn)，事前規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)和分解風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)成本、資金、產(chǎn)銷量等因素的最佳組合。 （四）控制適度的原則：控制要抓住主線，做到松緊適度、收放自如，以不影響企業(yè)正常經(jīng)營為原則，尋求控制成本與控制效果的最佳匹配，盡量減少控制的成本與負(fù)面作用。 （五）持續(xù)改進(jìn)原則: 改進(jìn)必須是可度量的和重點(diǎn)突出的。指標(biāo)水平應(yīng)當(dāng)是遞進(jìn)的和具有挑戰(zhàn)性的。通過持續(xù)的改進(jìn)，不斷追求高質(zhì)量、低成本和高效率的理想目標(biāo)。 第四十七條 管控模式: 根據(jù)分公司、子公司特點(diǎn)和相

20、關(guān)性，分別采取運(yùn)營管控、戰(zhàn)略管控和投資管控等不同的管控模式。 公司基本的管控模式為運(yùn)營管控型。通過營銷統(tǒng)一，形成兩大業(yè)務(wù)中心：卓越的產(chǎn)品制造中心與市場營銷中心；統(tǒng)合采購、物流、研發(fā)、信息系統(tǒng)等為共享服務(wù)單元；同時(shí)健全投資發(fā)展、財(cái)務(wù)管理、技術(shù)管理、生產(chǎn)管理、安全環(huán)保管理、人力資源管理等職能管理體系。云天化國際以此模式為依據(jù)構(gòu)建公司的組織體系。 第四十八條 云天化國際實(shí)行模擬市場化的責(zé)任中心管理機(jī)制：分公司、物流部門、銷售部門、采購部門等為虛擬利潤中心，本部各職能部門為計(jì)劃費(fèi)用中心。云天化國際通過對業(yè)務(wù)單元的核算與對各職位人員考核的有機(jī)結(jié)合，將價(jià)值分配與價(jià)值創(chuàng)造緊密掛鉤。 第四十九條 分公司的功能

21、定位：云天化國際的各分公司定位為卓越的產(chǎn)品制造中心，是公司財(cái)富的源泉。通過無止境的技術(shù)改進(jìn)，使分公司的生產(chǎn)制造水平和生產(chǎn)管理水平處于國內(nèi)領(lǐng)先地位；因地制宜地采用國際上先進(jìn)的生產(chǎn)制造技術(shù)和管理方法，使轉(zhuǎn)換成本、裝置投入產(chǎn)出率、勞動生產(chǎn)率等領(lǐng)先于同行。 第五十條 管理控制措施管理控制主要采用計(jì)劃和預(yù)算控制、績效控制、財(cái)務(wù)控制、監(jiān)察審計(jì)控制、關(guān)鍵職位人員控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準(zhǔn)控制、資產(chǎn)保護(hù)控制、內(nèi)部報(bào)告控制及信息系統(tǒng)控制十一種重要舉措。（一）計(jì)劃和預(yù)算控制 計(jì)劃和預(yù)算是云天化國際年度全部經(jīng)營活動的依據(jù)，是駕馭外部環(huán)境的不確定性，減少決策的盲目性和隨意性，提高整體績效和管理水平的重要途

22、徑。 公司級年度計(jì)劃和預(yù)決算由總經(jīng)理辦公會審議，報(bào)董事會批準(zhǔn)執(zhí)行。公司級經(jīng)營計(jì)劃由投資發(fā)展部組織編制，預(yù)算由財(cái)務(wù)部組織編制并監(jiān)督實(shí)施。財(cái)務(wù)部應(yīng)定期向經(jīng)營班子提交計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況的分析報(bào)告，以便于經(jīng)營者全面系統(tǒng)地掌握計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況和控制效果。（二）績效控制 云天化國際追求公司價(jià)值的最大化，既關(guān)注于長期利益，又關(guān)注于短期利益。通過制訂與落實(shí)戰(zhàn)略規(guī)劃，保證長期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；通過以當(dāng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)的達(dá)成為目的的績效考核，保證短期效益的實(shí)現(xiàn)。 云天化國際以平衡記分卡的原理建立公司的目標(biāo)體系，通過點(diǎn)點(diǎn)滴滴的績效改進(jìn)，使公司具有不斷增長的持續(xù)盈利能力。 建立完善的跟蹤檢查和信息反饋體系，確保各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)處于

23、有效的監(jiān)控狀態(tài)。通過關(guān)鍵績效指標(biāo)的考核，將目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與獎(jiǎng)懲直接掛鉤。 （三）財(cái)務(wù)控制 云天化國際實(shí)行集中控制的財(cái)務(wù)體系，恪守穩(wěn)健、安全、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)政策，貫徹從緊、從嚴(yán)、從細(xì)的財(cái)務(wù)方針，完善財(cái)務(wù)管理制度，推行全面預(yù)算管理，加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)一致的成本控制，形成財(cái)務(wù)授權(quán)體系，通過設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警點(diǎn)，及時(shí)消除財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營的安全。 云天化國際奉行慎重、穩(wěn)健、安全的投融資原則，審慎選擇融資渠道、方式，控制負(fù)債率，改善和優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，準(zhǔn)確評價(jià)投資可行性，確保財(cái)務(wù)資源安排與業(yè)務(wù)拓展相匹配，保持良好的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流。財(cái)務(wù)要實(shí)現(xiàn)從會計(jì)核算向戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型，不僅承擔(dān)核算、監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)測職能，而且承擔(dān)采

24、集數(shù)據(jù)、對其他部門監(jiān)控、考核以及決策支持的職能。（四）監(jiān)察審計(jì)控制監(jiān)察審計(jì)是企業(yè)內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，云天化國際建立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)察審計(jì)機(jī)構(gòu)。審計(jì)的目的是及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和漏洞，提出處理、改進(jìn)意見，確保企業(yè)經(jīng)營及安全、效率與效益。（五）關(guān)鍵職位人員控制云天化國際重視對關(guān)鍵職位人員（管理骨干、技術(shù)骨干、業(yè)務(wù)骨干和特殊人才）的培養(yǎng)、使用和管理，通過有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，建立要職要員與企業(yè)的利益共同體關(guān)系。（六）風(fēng)險(xiǎn)控制 公司通過樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等措施，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面防范和控制。對公司層面和流程層面的內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和定義，

25、由各級管理層對涉及業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理、法律法規(guī)遵循等方面的各種外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行確認(rèn)和監(jiān)控，并在需要的情況下采取適當(dāng)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。 企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)就是不進(jìn)步，企業(yè)持續(xù)成長就是對風(fēng)險(xiǎn)的最好防范。云天化國際快速成長的主要風(fēng)險(xiǎn)是：安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和人事風(fēng)險(xiǎn)。 防范安全風(fēng)險(xiǎn)：通過完善的安全防范體系和危機(jī)解決方案，確保企業(yè)運(yùn)營安全、客戶安全。 防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：重點(diǎn)防范投融資風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)建嚴(yán)密的財(cái)務(wù)管理體系，控制負(fù)債率，改善和優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持良好的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流，防止出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 防范市場風(fēng)險(xiǎn)：客戶需求、競爭對手、經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境的變化都會導(dǎo)致市場風(fēng)險(xiǎn)。云天化國際時(shí)刻關(guān)注需求變化，以創(chuàng)新服務(wù)實(shí)現(xiàn)客戶滿意；憑借卓越的產(chǎn)品、服務(wù)和品牌實(shí)力，不斷鞏固和擴(kuò)大市場優(yōu)勢，贏得競爭勝利。 防范人事風(fēng)險(xiǎn)：員工不思進(jìn)取的惰性、“劣幣驅(qū)逐良幣”是最大的人事風(fēng)險(xiǎn)。云天化國際從戰(zhàn)略高度對待人事風(fēng)險(xiǎn)，建立人才梯隊(duì)，建