試析當(dāng)前外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)面臨的困難與對(duì)策

1、試析當(dāng)前外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)面臨的困難與對(duì)策 論文摘要 金融危機(jī)對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的影響尚未褪去，我國(guó)外貿(mào)出口形勢(shì)嚴(yán)峻，出口信用保險(xiǎn)是政府幫助企業(yè)規(guī)避出口風(fēng)險(xiǎn)的重要對(duì)外貿(mào)易政策工具，本文在分析當(dāng)前我國(guó)出口信用保險(xiǎn)制度掣肘外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)的幾大問(wèn)題基礎(chǔ)上，提出了相應(yīng)的對(duì)策，最為重要的是借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)實(shí)行“雙軌制”，打破出口信用保險(xiǎn)壟斷經(jīng)營(yíng)機(jī)制，引入商業(yè)保險(xiǎn)公司參與短期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)中國(guó)信用保險(xiǎn)健康有序地發(fā)展。 論文關(guān)鍵詞 出口信用 保險(xiǎn) 雙軌制 當(dāng)前，始于2008年的金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響不斷加深，尤其是歐債危機(jī)爆發(fā)以來(lái)，世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)步伐明顯放緩，國(guó)際貿(mào)易的信用風(fēng)險(xiǎn)程度明顯加大，國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義加劇，出

2、口面臨的信用與結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)增高。在此背景下，有必要盡快完善我國(guó)現(xiàn)行出口信用保險(xiǎn)相關(guān)制度。 一、出口信用保險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)企業(yè)具有重要意義 出口信用保險(xiǎn)是出口信用保險(xiǎn)公司與作為被保險(xiǎn)人的出口商之間訂立的一種特殊協(xié)議。根據(jù)該協(xié)議，出口商按信貸條件出口商品，在進(jìn)口商不能按期付款時(shí)，保險(xiǎn)人將賠償出口商因進(jìn)口商不能按合同規(guī)定支付到期的全部或者部分貨款的經(jīng)濟(jì)損失。 出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家一項(xiàng)非盈利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也已經(jīng)成為國(guó)際貿(mào)易中的一個(gè)重要政策性金融工具，是各國(guó)政府為推動(dòng)本國(guó)出口貿(mào)易發(fā)展的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)保障措施。出口信用保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)主要是人為因素造成的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。由于這些風(fēng)險(xiǎn)具有難以估算的不確定性，是商

3、業(yè)保險(xiǎn)難以承受的，因此由政府來(lái)承擔(dān)這一保險(xiǎn)職責(zé)便成為了世界各國(guó)的共識(shí)，也成為世界貿(mào)易組織允許的基本規(guī)則之一。發(fā)達(dá)國(guó)家官方支持的出口信用保險(xiǎn)機(jī)制已有85年歷史，我國(guó)于1988年創(chuàng)辦信用保險(xiǎn)制度，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱“中信?！保┏闪⒂?001年，由國(guó)家財(cái)政預(yù)算安排風(fēng)險(xiǎn)基金，是我國(guó)唯一承辦政策性信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，標(biāo)志著我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。出口信用保險(xiǎn)的作用大致可歸結(jié)為以下幾點(diǎn)： 首先，保障外貿(mào)企業(yè)收匯安全。防范及避免可能遭遇到的財(cái)務(wù)損失是出口信用保險(xiǎn)的應(yīng)有之義，在企業(yè)自身無(wú)法實(shí)現(xiàn)追償時(shí)，專(zhuān)業(yè)信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以以其更強(qiáng)的催繳以及追償?shù)拇胧┖湍芰椭髽I(yè)實(shí)現(xiàn)安全收匯。

4、 其次，拓寬企業(yè)融資渠道。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的信用評(píng)級(jí)比較高，和全球100國(guó)家銀行簽訂了銀行保險(xiǎn)合作協(xié)議，通過(guò)該協(xié)議銀行可以對(duì)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司承保的外貿(mào)企業(yè)的應(yīng)收賬款提供相應(yīng)數(shù)額的無(wú)抵押擔(dān)保的貿(mào)易融資。這為外貿(mào)出口企業(yè)，尤其是缺少抵押物的外貿(mào)出口的中小企業(yè)提供了很好的融資渠道，也從而擴(kuò)大了我國(guó)的出口貿(mào)易規(guī)模。 再次，緩解信息不對(duì)稱，降低出口風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，很多外貿(mào)企業(yè)尤其是中小企業(yè)獲得客戶的主要渠道是網(wǎng)絡(luò)，而網(wǎng)絡(luò)信息很多情況下是虛假的，所帶來(lái)的嚴(yán)重信息不對(duì)稱將對(duì)我國(guó)的外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)相當(dāng)大的收匯風(fēng)險(xiǎn)，而中國(guó)信保可以以其自身優(yōu)勢(shì)調(diào)查國(guó)外買(mǎi)方的基本情況、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、資產(chǎn)負(fù)債情況等，還可以分析相關(guān)國(guó)家的

5、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。這樣可以大大降低企業(yè)的信息成本，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 二、中小企業(yè)在信用保險(xiǎn)方面遇到的困境 （一）缺乏法律保障，需要專(zhuān)門(mén)立法 我國(guó)自建立出口信用保險(xiǎn)制度以來(lái)，主要由部門(mén)規(guī)章、政策而未設(shè)專(zhuān)門(mén)法律對(duì)其進(jìn)行規(guī)范。在保險(xiǎn)法某些條文中涉及到了相關(guān)國(guó)際貿(mào)易保險(xiǎn)的規(guī)范，很顯然這種粗略的規(guī)定忽視了國(guó)際貿(mào)易保險(xiǎn)的特殊性。2004年4月，在第十屆全國(guó)人大常委會(huì)第八次會(huì)議修訂通過(guò)的對(duì)外貿(mào)易法中，出口信用保險(xiǎn)的政策性職能和作用首次得到法律的確認(rèn)，但未作明確規(guī)定。法律保障的缺乏，嚴(yán)重制約著出口信用保險(xiǎn)的健康、順利發(fā)展。 （二）供求矛盾突出，對(duì)中小企業(yè)保障尤為不足 我國(guó)出口信用保險(xiǎn)作為政策性經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程

6、中要配合國(guó)家外交、外貿(mào)、產(chǎn)業(yè)、財(cái)政、金融等政策，另外，其風(fēng)險(xiǎn)基金由國(guó)家財(cái)政預(yù)算安排，限于該專(zhuān)項(xiàng)基金的數(shù)量，中信保勢(shì)必在經(jīng)營(yíng)中更傾向于承保風(fēng)險(xiǎn)較小的業(yè)務(wù)，因此，相應(yīng)來(lái)說(shuō)大型項(xiàng)目、大型企業(yè)更受青睞，主要是我國(guó)出口的高科技產(chǎn)品、大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備出口項(xiàng)目、大型對(duì)外工程承包項(xiàng)目等。與之對(duì)比，中小外貿(mào)企業(yè)就目前來(lái)看尚不能進(jìn)入中信保的主流業(yè)務(wù)，而眾多的中小企業(yè)其實(shí)對(duì)出口信用保險(xiǎn)的需求更為強(qiáng)烈，從而造成了較為突出的供求矛盾。 另外，由于出口信用保險(xiǎn)為外貿(mào)企業(yè)提供的理賠額有額度限制，該額度的高低主要依據(jù)進(jìn)口商的資信等狀況，進(jìn)口商的資信等越好，相應(yīng)的理賠額度就越高，反之理賠額度就較低。我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)出口規(guī)

7、模小，買(mǎi)家分散，通常注定了其國(guó)外客戶往往會(huì)面臨更大的資信風(fēng)險(xiǎn)，因此，對(duì)中小外貿(mào)企業(yè)因進(jìn)口商違約導(dǎo)致的出口損失受理賠額度的影響更為嚴(yán)重。 （三）保費(fèi)率偏高，抑制企業(yè)投保需求 2004年我國(guó)出口信用保險(xiǎn)短期險(xiǎn)費(fèi)率為0.8%，中長(zhǎng)期險(xiǎn)種費(fèi)率為4.9%，金融危機(jī)后的2009年6月1日開(kāi)始，中國(guó)信保的短期出口信用保險(xiǎn)平均費(fèi)率在2008年整體平均費(fèi)率基礎(chǔ)上下調(diào)30%左右，降低到不超過(guò)0.45%，即便如此，相對(duì)于我國(guó)大量的處于保本微利甚至是虧損經(jīng)營(yíng)的外貿(mào)企業(yè)而言，國(guó)內(nèi)的出口信用保費(fèi)率表現(xiàn)出了相對(duì)較高的情況。這無(wú)疑會(huì)增大企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，進(jìn)而降低企業(yè)投保的積極性。 保費(fèi)率偏高的主要原因在于我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)由中信

8、保獨(dú)家經(jīng)營(yíng)，缺乏價(jià)格形成的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制而成為壟斷價(jià)格。同時(shí)，由中信保的政策性金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)決定的非商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的模式也會(huì)帶來(lái)費(fèi)用和賠款支出相對(duì)規(guī)模過(guò)大，降價(jià)動(dòng)力不足。 （四）“統(tǒng)?！背斜７绞絾我唬狈`活性 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)采用統(tǒng)保的方式，即出口企業(yè)一次性辦理其在一定時(shí)期或一定市場(chǎng)上的所有出口業(yè)務(wù)。這一方式對(duì)承保人較為有利，因?yàn)閿U(kuò)大的承保面可將風(fēng)險(xiǎn)分散。但是對(duì)出口商而言，這種方式則明顯僵化，它使企業(yè)無(wú)法單獨(dú)投保其認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，而企業(yè)處于營(yíng)利性考慮，對(duì)其低風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)良業(yè)務(wù)并不愿進(jìn)行會(huì)增加成本的投保行為。可以說(shuō)這一缺乏靈活性的承保方式是我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)拓展緩慢的重要原因。 （五）中信保缺乏市場(chǎng)化運(yùn)作

9、機(jī)制，績(jī)效低下 獨(dú)家經(jīng)營(yíng)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的中信保成立時(shí)間晚，加之其自身明顯證的行政機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，缺乏市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，因此績(jī)效相對(duì)低下，例如不完善的信息系統(tǒng)導(dǎo)致目前為止資信調(diào)查業(yè)務(wù)都是間接調(diào)查，即委托國(guó)際上知名的資信調(diào)查公司進(jìn)行，這勢(shì)必造成高成本、長(zhǎng)周期，很難滿足主要經(jīng)營(yíng)短期業(yè)務(wù)的中小企業(yè)的需求。 另外，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上缺乏創(chuàng)新，我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)是“舶來(lái)品”，因此很多產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不符合我國(guó)企業(yè)的實(shí)際情況。以國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額政策為例，目前美、日、歐等發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)約占總限額37%，而我國(guó)擬重點(diǎn)開(kāi)拓的非洲、拉美、東歐及前蘇聯(lián)地區(qū)僅占總限額的6%，難以體現(xiàn)市場(chǎng)多元化和“走出去”的外貿(mào)戰(zhàn)略，也難以滿足企業(yè)投保需

10、求。 三、完善我國(guó)出口信用保險(xiǎn)制度的建議 （一）打破出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)壟斷經(jīng)營(yíng)機(jī)制，引入商業(yè)保險(xiǎn)公司參與短期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 我國(guó)出口信用保險(xiǎn)制度本身是借鑒別國(guó)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上發(fā)展來(lái)的，那么從制度建立到完善過(guò)程中也應(yīng)不斷關(guān)注成熟國(guó)家在出口信用保險(xiǎn)制度上的改革與創(chuàng)新。作為最早開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)的英國(guó)與擁有目前全球最完善出口信用保險(xiǎn)體系的法國(guó)都進(jìn)行了“雙軌制”改革，將政治風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分流經(jīng)營(yíng)，在短期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上引入商業(yè)保險(xiǎn)公司參與。 中信保作為政策性金融機(jī)構(gòu)，采取低格高補(bǔ)貼機(jī)制，資金來(lái)源于國(guó)家財(cái)政預(yù)算，另外，政府管制也在一定程度上降低了市場(chǎng)的政治風(fēng)險(xiǎn)，以上特點(diǎn)決定了其對(duì)于中長(zhǎng)期項(xiàng)目以及大型項(xiàng)目的較強(qiáng)適應(yīng)性。但對(duì)于短期

11、業(yè)務(wù)則有諸如上文所述的明顯缺陷，因此，鑒于我國(guó)仍處于出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展初期，筆者建議目前可保留其政策性保險(xiǎn)特征不變，可以享受?chē)?guó)家補(bǔ)貼。但同時(shí)應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)前國(guó)際通常作法，對(duì)于完全能夠進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作的短期業(yè)務(wù)，允許商業(yè)保險(xiǎn)公司參與經(jīng)營(yíng)，可以由中信保提供再保險(xiǎn)支持。此模式一方面可以經(jīng)由市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)提高中信保政策性保險(xiǎn)公司的效率，另一方面也可以緩解政府出口信用保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)基金財(cái)政預(yù)算不足的壓力。 （二）努力降低保險(xiǎn)費(fèi)率 盡管在金融危機(jī)發(fā)生后國(guó)家相關(guān)部門(mén)及中信保都采取了積極措施降低保險(xiǎn)費(fèi)率，但是就目前各項(xiàng)指標(biāo)來(lái)看似乎仍不樂(lè)觀，尤其是中小企業(yè)參保率依然低迷，而提高出口信用保險(xiǎn)覆蓋面的最直接、最有效辦法莫過(guò)于降低

12、投保成本，因此，在引入商業(yè)保險(xiǎn)公司參與短期業(yè)務(wù)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)性，從而帶來(lái)良性的市場(chǎng)化價(jià)格形成機(jī)制基礎(chǔ)上，也可以考慮以下措施：對(duì)連續(xù)多年無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)較好的外貿(mào)出口企業(yè)，可適當(dāng)降低費(fèi)率；對(duì)自控能力較強(qiáng)、賠付率較低的企業(yè)可給予適當(dāng)?shù)慕蒂M(fèi)或退返費(fèi)用等，甚至可對(duì)參保的企業(yè)給與財(cái)政補(bǔ)貼，以此降低投保成本，調(diào)動(dòng)起投保積極性。 （三）創(chuàng)新承保模式，提高靈活性 自2009年6月起，中信保為方便出口企業(yè)投保，針對(duì)大型生產(chǎn)型企業(yè)出口，推出簡(jiǎn)約承保模式；針對(duì)中小型生產(chǎn)企業(yè)委托外貿(mào)公司代理出口，推出代理業(yè)務(wù)承保模式；針對(duì)企業(yè)的特殊需求，推出特定風(fēng)險(xiǎn)承保模式。這些可以看做是對(duì)“統(tǒng)?！狈绞揭唤y(tǒng)天下局面的突破，但是，顯然在提高承保

13、模式的靈活性問(wèn)題上仍大有可為，應(yīng)淡化以往作為政策性機(jī)構(gòu)的“管理”職能，強(qiáng)化“服務(wù)”意識(shí)，秉承經(jīng)營(yíng)理念，本著風(fēng)險(xiǎn)保障全面、操作簡(jiǎn)單快捷、企業(yè)利益最大化的原則開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)新產(chǎn)品適應(yīng)外貿(mào)企業(yè)尤其是中小外貿(mào)企業(yè)的實(shí)際需求，最重要的是應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的具體情況設(shè)計(jì)差別化的產(chǎn)品，例如結(jié)合投保人的企業(yè)基本信息、交易類(lèi)別、交易歷史、買(mǎi)方資信等狀況提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及解決方案，將產(chǎn)品與承包模式進(jìn)行交叉組合，構(gòu)成覆蓋全程立體式的產(chǎn)品設(shè)計(jì)。 （四）推動(dòng)出口信用保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)立法工作 健全立法是國(guó)外出口信用機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的前提，許多國(guó)家也是利用法律來(lái)約束出口信用機(jī)構(gòu)的行為，明確其應(yīng)盡的義務(wù)。例如，美國(guó)進(jìn)出口銀行是根據(jù)美國(guó)進(jìn)出口銀行法來(lái)實(shí)際操作。法律規(guī)定進(jìn)出口銀行的使命是通過(guò)為出口進(jìn)行融資和保險(xiǎn)幫助私營(yíng)企業(yè)創(chuàng)造和保持美國(guó)的就業(yè)機(jī)會(huì)；