資產公司管理制度

1、資產管理公司管理制度 第一章 總則第一條 為了規(guī)范信用增級活動，保護當事人合法權益，引導、促進征信業(yè)健康發(fā)展，推進社會信用體系建設，制定本條例。第二條 在中國境內從事征信業(yè)務及相關活動，適用本條例。本條例所稱征信業(yè)務，是指對企業(yè)、事業(yè)單位等組織（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的信用信息進行采集、整理、保存、加工，并向信息使用者提供的活動。國家設立的金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫進行信息的采集、整理、保存、加工和提供。國家機關以及法律、法規(guī)授權的具有管理公共事務職能的組織依照法律、行政法規(guī)和國務院的規(guī)定，為履行職責進行的企業(yè)和個人信息的采集、整理、保存、加工和公布，不適用本條例。第三條 從事征信業(yè)務及相關活動，應當遵守

2、法律法規(guī)，誠實守信，不得危害國家秘密，不得侵犯商業(yè)秘密和個人隱私。第四條 中國人民銀行（以下稱國務院征信業(yè)監(jiān)督管理部門）及其派出機構依法對征信業(yè)進行監(jiān)督管理?？h級以上地方人民政府和國務院有關部門依法推進本地區(qū)、本行業(yè)的社會信用體系建設，培育征信市場，推動征信業(yè)發(fā)展。第五條 金融企業(yè)應進一步完善公司治理和內控制度，不斷提高風險管理能力，建立損失補償機制，及時提足相關風險準備。第六條 金融企業(yè)應對批量處置的不良資產及時認定責任人，對相關責任人進行嚴肅處理，并將處理情況報同級財政部門。第七條 不良資產批量轉讓工作應堅持依法合規(guī)、公開透明、競爭擇優(yōu)、價值最大化原則。第二章 資產管理機構設立第八條 建立

3、專業(yè)管理體制，設立專門的子公司或者事業(yè)部。子公司應當具有健全的公司治理、完善的制度體系、有效的決策機制、規(guī)范的操作流程，并設置項目儲備、投資審查、投資管理、信用評級、運營保障、風險管理、法律咨詢等職能部門。事業(yè)部至少具有子公司的專職崗位。第九條 信用評級部門或者崗位設置、評級系統(tǒng)、評級能力等達到規(guī)定標準。第十條 建立科學完善的制度體系，至少包括下列內容：（一）項目儲備庫制度。明確入庫標準，并對入庫項目實行動態(tài)管理；（二）項目評審制度。建立項目評審委員會，其中外部專家不少于委員會總人數(shù)的三分之一。評審委員應當保持獨立性；（三）投資決策制度。明確股東大會、董事會及相關決策機構的決策權限和程序。決策

4、機構成員兼任項目評審委員的比例，不超過決策機構成員總數(shù)的20%；（四）信用評級制度。建立適合自身特點的信用評級制度和評估模型，開展主體評級和債項評級，明確風險限額和發(fā)行規(guī)模；（五）投資問責制度。建立 “失職問責、盡職免責、獨立問責”的機制，所有項目參與人員在各自職責范圍內，承擔相應的管理責任。第十一條 法律合規(guī)、資產評估、信用評級、風險管理、會計審計等專業(yè)人員不少于20人。其中，具有3年以上項目投資、信貸管理經驗的人員不少于8人；具有5年以上項目投資、信貸管理經驗和相關專業(yè)資質的中級以上管理人員不少于4人；具有5年以上信用評級經驗y的人員不少于3人；債權投資計劃風險管理人員不少于3人。第十二條

5、 建立相互制衡的運作機制，并符合下列要求：（一）評審、決策、投資與監(jiān)督相互分離；（二）項目儲備、盡職調查、信用評級、項目評估、決策審批、交易結構設計、后續(xù)管理等操作流程規(guī)范；（三）業(yè)務崗位職責明確，嚴格按照授權范圍和規(guī)定程序操作。第十三條 各部門工作職責（一）業(yè)務部 ：負責收集市場信息，開發(fā)項目，完成項目審批流程；負責開拓和維護銀行、信托、基金渠道，負責本部門已實施信用增級項目的管理；負責組織實施業(yè)務審查委員會批準的信用增級方案；負責本部門業(yè)務檔案的整理及歸檔；負責開拓和維護本部門的客戶；負責公司安排的重點工作；公司領導交辦的其他工作。（二）風險管理部：負責公司全面風險管理工作；負責已實施項目

6、重大風險應急預案及退出方案的風險審查；風險管理工作信息的整理歸集風險提示(半年、年度風險報告)；負責公司法律文書的起草，各類對外簽署的法律合同、協(xié)議等文本的法律合規(guī)性審查；負責項目上業(yè)務審查委員會前的風險與合規(guī)審查；聯(lián)系公司聘請的法律顧問；代表公司處理各類訴訟或非訴訟法律事務，維護公司的合法權益；負責中介機構備選庫的建立、動態(tài)管理，中介機構（法律和評估，審計）選聘及考核工作；負責評估機構的聯(lián)系及評估報告的審查工作，公司領導交辦的其他工作。（三）計劃財務部：負責擬定公司會計核算、財務管理等會計制度，建立會計核算體系；負責編制并監(jiān)督公司年度財務預算的執(zhí)行情況；負責公司的財務管理、會計核算、賬務處理

7、、財務報表編制、納稅申報、報銷、薪酬發(fā)放、收益支付等日常工作；負責監(jiān)控公司財務運行情況，進行財務數(shù)據(jù)分析，警示相關財務風險；負責費用控制及資金使用管理；負責編制公司財務決算及利潤分配方案；負責財務印章的管理；負責會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理及歸檔；公司領導交辦的其他工作。第三章 業(yè)務范圍及基本條件第十四條 業(yè)務范圍1、根據(jù)市場原則，商業(yè)化收購、管理和處置境內金融機構的不良資產；2、對企業(yè)進行信用增級；第十五條 基本條件 1、經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，具備擔任融資和償債主體的法定資質； 2、具備持續(xù)經營能力和良好發(fā)展前景，具有穩(wěn)定可靠的收入和現(xiàn)金流，財務狀況良好； 3

8、、信用狀況良好，無違約等不良記錄； 4、還款來源明確、真實可靠，能夠覆蓋債權投資計劃的本金和預期收益； 5、項目立項、開發(fā)、建設、運營等履行法定程序； 6、項目方資本金不低于項目總預算的30%或者符合國家有關資本金比例的規(guī)定；在建項目自籌資金不低于項目總預算的60%； 7、一組項目的子項目，應當分別開立財務賬戶，確定對應資產，不得相互占用資金。 第四章 業(yè)務操作流程 第十六條 信用增級項目審查的基本原則： 據(jù)中科控股業(yè)務特點，做出以下信用增級項目審查的基本原則：，1、抵押物是純土地或在建工程的，對抵押物的審查需中科房地產板塊專業(yè)人員參與，并出具書面意見，作為今后收購資產的處置預案。評估機構為土

9、地和在建工程價值的確定提供參考。2、抵押物為房產的，由資產公司自審。評估機構參與，為抵押物價值的確定提供參考。3、抵押物價值的確定要能覆蓋本、金利息，罰金、資產的過戶和法律訴訟等費用。房產的租金收入要能夠覆蓋再融資時的利息支出。第十七條 處理不良資產的基本流程 1、確定擬處理標的、處置公示； 2、進行盡職調查； 3、談判(評估結果是債權定價的重要參考依據(jù))； 4、報批（資產管理公司項目組撰寫處置方案進行報批。參與審批的人員不參與項目處置。有的項目辦事處有權批復，損失大的還需要報總公司批復）；5、拍賣；6、簽約付款；7、債權交接、債權轉讓公告（付清款項后，資產管理公司將移交借款合同、催收通知、抵

10、押權證的資料，并通知債務人、擔保人債權已轉讓，讓債務人、擔保人向購買方履行還款義務）。第十八條 業(yè)務收費增信費用根據(jù)公司承擔的風險確定，原則上按增信額的3%收取。第十九條 審查要點1、實物資產抵押-權屬證明（土地證、房產證）；2、股權質押-（營業(yè)執(zhí)照、章程、股東會決議），在工商查詢其是否已出質。3、實際控制人連帶責任保證擔保，第三方連帶責任保證擔保（相關企業(yè)股東會決議）；4、資產對外出租的要提供租賃合同，審查合同的真實性；租金收入要能覆蓋貸款利息；5、融資主體的基本資料（銀行留存件全套加蓋企業(yè)公章）；銀行查詢的人行征信報告第二十條 相關的法律文件貸款抵合同、抵押合同；股權質押合同、擔保合同；監(jiān)

11、管協(xié)議、企業(yè)股東的回購承諾；工程優(yōu)先受償權放棄承諾；資產出租，租賃方放棄優(yōu)先購買租賃物的承諾；股東會決議；資產收購協(xié)議，不可撤銷委托書；財務顧問協(xié)議；預增信函；增信擔保函。第二十一條 在被執(zhí)行人網(wǎng)站上查詢融資主體和相關抵押擔保方有無涉訴案件。第二十二條 報告要點：1、融資企業(yè)基本情況簡述；2、融資主體財務狀況；3、抵押物權人及抵押資產描述；4、擔保人情況描述；5、貸款的用途和還款來源描述；6、風險防范措施；7、抵押物，質押權理處置預案；（1）對外處置：處置收入要能覆蓋本金、利息、罰金、過戶稅費、訴訟費等費用；（2）土地交中科系統(tǒng)內開發(fā)要能保持本金、利息收回和我們的合理利潤；（3）自持對外出租其

12、租金收入要能覆蓋融資的利息支出；8、項目人員對項目信用增級的意見。第五章 業(yè)務風險管理及防范第二十三條 業(yè)務風險管理1、設立資金監(jiān)管賬戶；2、控制企業(yè)網(wǎng)銀；3、監(jiān)管發(fā)票；4、銷售合同等；第二十四條 業(yè)務風險防范專業(yè)管理機構開展債權投資計劃業(yè)務，應當建立有效的風險控制體系，覆蓋項目開發(fā)、信用評級、項目評審、風險監(jiān)控等關鍵環(huán)節(jié)。（一）項目開發(fā)。專業(yè)管理機構應當指定債權投資計劃項目經理，組織開展項目立項、盡職調查、交易結構設計、商務談判、后續(xù)管理、資金回收等并承擔相應職責。（二）信用評級。專業(yè)管理機構內部信用評級人員應當進行現(xiàn)場和非現(xiàn)場調查，獲取全面、真實、客觀信息，采用定性與定量相結合的分析方法，提出投資意見，持續(xù)評估償債主體資質狀況，還款來源穩(wěn)定性、可靠性、充足性及增信安排的效力。專業(yè)管理機構應當強化內部信用評級，減少對外部信用評級的依賴，通過內部信用評級印證外部評估結論，實質性判斷風險程度和信用質量的變化。（三）項目評審。項目評審人員應當綜合項目經理提交的立項申請和投資建議、中介機構的評估結論、信用評級人員的評級結論等，對項目的合法合規(guī)性、經濟效益、資金落實、還款資金來源和增信安排等進行評估和審核，充分揭示項目風險，形成評審結論，并向項目評審委員會提出明確的評審意見。（四）風險監(jiān)控。專業(yè)管理機構應當建立債權投資計劃總責任人和各環(huán)節(jié)責任人機制