證券有限責(zé)任公司融券標(biāo)的證券及融資專用資金調(diào)撥管理辦法

1、證券有限責(zé)任公司融券標(biāo)的證券及融資專用資金調(diào)撥管理辦法第一章 總則第一條 為了更好地執(zhí)行融券標(biāo)的證券和融資專用資金的調(diào)撥，控制調(diào)撥過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法、證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)內(nèi)部控制指引等有關(guān)規(guī)定，以及公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法等制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱融券標(biāo)的證券調(diào)撥是指融券標(biāo)的證券在公司“自營(yíng)證券賬戶”與“融券專用證券賬戶”之間進(jìn)行調(diào)撥；融資專用資金調(diào)撥是指融資資金在公司其他“自有資金賬戶”與公司“融資專用資金賬戶”之間進(jìn)行調(diào)撥。第三條 本辦法適用于公司融資融券業(yè)務(wù)有關(guān)的部門及各營(yíng)業(yè)部。第二章 融券標(biāo)的證券的調(diào)撥第四條 在董事會(huì)

2、核定的額度內(nèi)，公司總裁辦公會(huì)根據(jù)具體情況確定公司開展融券業(yè)務(wù)的實(shí)際額度，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)融券業(yè)務(wù)額度的管理。第五條 證券投資部根據(jù)融券業(yè)務(wù)的實(shí)際需要，經(jīng)過(guò)評(píng)估，選擇可以出借并用于融券業(yè)務(wù)標(biāo)的證券的證券品種、數(shù)量和期限，形成可融證券的清單。用于融券業(yè)務(wù)的自有證券必須是公司會(huì)計(jì)科目“可供出售金融資產(chǎn)”項(xiàng)目下的公司融券標(biāo)的證券范圍內(nèi)的證券。第六條 融資融券業(yè)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估崗根據(jù)證券投資部提供的可融證券清單，挑選出可作為融券券源的證券名單。融券券源的證券名單報(bào)公司融資融券業(yè)務(wù)審核委員會(huì)審批通過(guò)后，由標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估崗填寫融券券源劃入申請(qǐng)單（格式見附件一）經(jīng)融資融券業(yè)務(wù)部和證券投資部負(fù)責(zé)人審核同意后，由證券投資部據(jù)此

3、劃出融券券源至融券專用證券賬戶。第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)融券標(biāo)的證券從自營(yíng)證券賬戶劃入到融券專用證券賬戶的操作進(jìn)行審核。第八條 融券券源到期，或證券投資部根據(jù)市場(chǎng)情況和業(yè)務(wù)需要收回融券券源，由證券投資部確定劃回融券券源的券種與數(shù)量，并向融資融券業(yè)務(wù)部提交融券券源劃出申請(qǐng)單（格式見附件二），經(jīng)融資融券業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核同意后，由融資融券業(yè)務(wù)部交易執(zhí)行崗據(jù)此劃回融券券源至自營(yíng)證券賬戶。第九條 營(yíng)運(yùn)管理部根據(jù)清算數(shù)據(jù)對(duì)融券標(biāo)的證券的調(diào)撥進(jìn)行復(fù)核檢查。每日清算后，營(yíng)運(yùn)管理部根據(jù)對(duì)融券標(biāo)的證券的調(diào)撥情況進(jìn)行檢查核對(duì)，并將相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部。第三章 融資專用資金的調(diào)撥第十條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在銀行開立公司融資專用資金賬

4、戶，用于存放公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。第十一條 在董事會(huì)核定的額度內(nèi)，公司總裁辦公會(huì)根據(jù)具體情況確定公司開展融資業(yè)務(wù)的實(shí)際額度，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)融資額度的管理。第十二條 融資融券業(yè)務(wù)部根據(jù)對(duì)客戶授信的實(shí)際情況，向財(cái)務(wù)部提出資金使用規(guī)模的需求。財(cái)務(wù)部根據(jù)融資融券業(yè)務(wù)部的實(shí)際資金使用需求，通過(guò)公司自有資金賬戶間的調(diào)撥程序?qū)①Y金劃入融資專用資金賬戶，確保公司有足夠資金交收。第十三條 融資融券資金交收劃撥通過(guò)融資專用賬戶進(jìn)行，營(yíng)運(yùn)管理部負(fù)責(zé)每日上午向財(cái)務(wù)部資金部提供融資專用資金賬戶與登記公司資金交收賬戶（信用交易資金交收賬戶或權(quán)證專用資金交收賬戶）之間清算交收后的應(yīng)收應(yīng)付凈額，如果是凈買差，

5、財(cái)務(wù)部資金部將相應(yīng)資金從融資專用賬戶劃往登記公司資金交收賬戶；如果是凈賣差的，營(yíng)運(yùn)管理部將相應(yīng)資金從登記公司資金交收賬戶劃往融資專用資金賬戶。第十四條 對(duì)于客戶融資直接還款、扣收息費(fèi)、融券權(quán)益補(bǔ)償、融券現(xiàn)金了結(jié)、融券配股補(bǔ)償、派發(fā)利息、融券配股補(bǔ)償?shù)葮I(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部和營(yíng)運(yùn)管理部根據(jù)法人清算系統(tǒng)軋差計(jì)算生成的資金調(diào)撥指令，在融資專用資金賬戶、客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶間按凈額進(jìn)行資金交收：資金交收凈額為凈收入額的，營(yíng)運(yùn)管理部將交收資金從客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶劃往融資專用資金賬戶；資金交收凈額為凈支出額的，財(cái)務(wù)部將交收資金從融資專用資金賬戶劃往客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶。第四章 附則第十五條 本辦法融券

6、標(biāo)的證券調(diào)撥部分由證券投資部負(fù)責(zé)解釋和修訂；融資專用資金調(diào)撥部分由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十六條 本辦法經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后，自頒布之日起執(zhí)行。附件一：證券有限責(zé)任公司融券券源劃入申請(qǐng)表證券投資部：根據(jù)貴部提供的可融證券清單，我部申請(qǐng)將以下證券從公司自營(yíng)證券賬戶劃入到融券專用證券賬戶。 經(jīng)辦人： 日期： 年 月 日序號(hào)調(diào)撥方向證券代碼證券名稱劃轉(zhuǎn)數(shù)量融資融券業(yè)務(wù)部意見簽名：年 月 日證券投資部意見簽名：年 月 日?qǐng)?zhí)行情況執(zhí)行人（簽字）： 復(fù)核人（簽字）：年 月 日 年 月 日附件二：證券有限責(zé)任公司融券券源劃出申請(qǐng)表融資融券業(yè)務(wù)部：我部擬收回相關(guān)融券券源，特申請(qǐng)將以下證券從公司融券專用證券賬戶劃回到自營(yíng)證券賬戶。經(jīng)