會計電算化實驗報告

1、云 南 師 范 大 學商 學 院實 驗 報 告 冊學 期： 課程名稱： 會計電算化 班 級： 學 號： 姓 名： 年 月 日實驗名稱基礎設置和系統(tǒng)管理以及初始化設置實驗目的根據會計電算化知識，運用用友財務軟件，模擬一個公司的財務工作。真實運用課本上的知識，理論聯(lián)系實際。將公司一個會計期的業(yè)務記錄在軟件的帳套上。實驗設備實驗室計算機、書本、u850用友軟件實驗過程（要求根據實現(xiàn)進行的過程，常用文字、圖、表等描述，可另附頁）1.1 建立賬套：操作提示：以admin（系統(tǒng)管理員）的身份登錄系統(tǒng)管理1. 開始程序用友系統(tǒng)服務系統(tǒng)管理，系統(tǒng)注冊，操作員為admin。2. 賬套建立（1）選擇“系統(tǒng)服務”“

2、系統(tǒng)管理”“注冊”，以“admin”的身份完成：（2）選擇“賬套”“建立”賬套信息：賬套號：100; 賬套名稱：甲公司； 啟用會計期；2008年01月核算類型： 企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質：新會計制度科目基礎信息： 無存貨分類;無客戶分類；無供應商分類；無外幣核算分類編碼方案：將會計科目編碼級次設置為4、2、2、2，其它編碼級次使用默認值系統(tǒng)啟用： 只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。2.2 增加操作員及設置其權限：注意：設置權限應該先選擇賬套，再選擇人員，再設置權限。選擇“權限”“用戶”選擇“權限”“權限” 2.3 輸出賬套：4、引入賬套：將備份的賬套引入。操作提示：賬套引入5

3、、修改賬套：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，對賬套進行修改，將賬套名稱更改為“北京藍夢有限公司”。操作提示：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，賬套修改。一、 總賬模塊中的期初相關設置：1. 系統(tǒng)啟用：操作提示：設置基本信息系統(tǒng)啟用2、設置部門檔案及職員檔案操作提示：設置基礎檔案機構設置部門檔案操作提示：設置基礎檔案機構設置職員檔案操作提示：設置基礎檔案往來單位客戶分類表4 地區(qū)分類操作提示：設置基礎檔案往來單位地區(qū)分類表5 客戶檔案操作提示：設置基礎檔案往來單位客戶檔案操作提示：設置基礎檔案往來單位供應商分類案4、設置存貨分類、計量單位及存貨檔案：操作提示：設置基礎檔案存貨存貨分類操作提示：設置基礎

4、檔案存貨計量單位操作提示：設置基礎檔案存貨存貨檔案2.4 調整會計科目： 操作提示：以01號操作員的身份登錄企業(yè)門戶，選擇設置選項卡，基礎檔案財務會計科目，然后進行增加、刪除或者修改。操作提示：編輯指定科目總賬中“設置”“會計科目”“編輯”“指定科目”將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行總賬科目“設置”“會計科目”“增加”在“1243庫存商品”科目下增加以下明細科目注意：非現(xiàn)金與銀行科目，不能執(zhí)行出納簽字的操作。2.5 設置憑證類別：將憑證類別設置成記賬憑證。操作提示：基礎檔案財務憑證類別。 表12，憑證類別設置2.6 外幣設置：2.7 設置結算方式操作提示：基礎檔案收付結算

5、結算方式：點擊增加即可2.8設置開戶銀行： 操作提示：基礎檔案收付結算開戶銀行3總賬模塊中期初設置3.1錄入期初余額操作提示：以01號操作員登錄企業(yè)門戶：選擇“業(yè)務”選項卡，賬務會計總賬設置期初余額。3.2總賬模塊中的憑證處理部分：3.2.1填制憑證：操作提示：業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證注意：第一張憑證為樣本，不可使用，需要點擊“增加”來增加憑證 銀行賬科目會出現(xiàn)結算方式的輔助項。 當借方有數據時，在貸方金額處按“=”可以調取借方數據。 摘要不能為空 科目必須是最末一級明細科目 借貸方金額必須相等 金額列的紅線后面的數據是指角分 直接增加會自動保存當前填制的憑證。3.2.2 審核憑證：操作提

6、示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶， 業(yè)務財務會計總賬憑證審核憑證。注意：憑證審核人與制單人不能為同一人。單擊“審核”憑證會自動轉到下一張憑證。審核的快捷鍵是“f2” 3.2.3 查詢憑證：總賬憑證查詢憑證，選擇“有錯憑證”，點擊“確定”，顯示出憑證后，點擊“預覽”。3.2.4 修改憑證：操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，在原錯誤憑證上進行修改，保存即可。注意：憑證填制人與修改人需為同一人。3.2.5 作廢憑證：操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，找到需要作廢的憑證，制單作廢。注意：執(zhí)行記賬工作時不會對作廢的憑證進行記賬

7、。3.2.6 刪除作廢憑證：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，對上題作廢的憑證進行整理理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證填制憑證，制單整理憑證。3.2.7 執(zhí)行出納簽字：以04操作員登錄企業(yè)門戶，對所有需要出納簽定的憑證進行出納簽字。操作提示：以04操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證出納簽字。3.2.8 執(zhí)行主管簽字： 操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證主管簽字。3.2.9 對憑證進行科目匯總：操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證科目匯總，選擇“未記賬憑證”，確定。3.2.10 設置常用摘要操作提示

8、：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，設置基礎檔案其他常用摘要。3.2.11 設置常用憑證： 操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證常用憑證，點擊“增加”，分別設置“編碼、說明、憑證類別與附單據數”，設置完成后再點擊“詳細”，再設置借、貸方科目。3.2.13 以01操作員確認將所有憑證審核通過，并進行記賬。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務財務會計總賬憑證記賬。注意：未審核的憑證不能進行記賬已經記賬的憑證不能進行修改第一次記賬時會檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進行記賬。4 期末結轉4.1“期末”“轉賬定義” “期間損益”4.2“期末”“轉賬生成”生成轉賬憑

9、證4.3 “期末”“結賬”實驗結論分析與實驗體會實驗結論分析：通過這次會計電算化的操作，我發(fā)現(xiàn)了一些問題，但主要是因為人為的疏忽，后來我努力改過來了，結果我做到了把大部分結果按正規(guī)方法記錄下來。心得體會：從此次會計電算化實驗操作中，我領悟了很多東西，首先我所在的實驗地點是云南師范大學商學院，實驗期間，我主要是用用友財務軟件系統(tǒng)進行會計業(yè)務處理，做一些基礎信息的記錄。在采用用友軟件系統(tǒng)財務軟件中，我首先要進行比較簡單的信息輸入，以后聽說還有很多要做，比如編制記賬憑證、編制會計報表、結帳等等，都是通過財務軟件完成。我認真學習了正規(guī)而標準的公司會計流程，真正從課本中走到了現(xiàn)實中，細致地了解了公司會計

10、工作的全部過程，掌握了用友軟件的基本財務軟件的操作。實驗期間我努力將自己在課堂所學的理論知識向實際方面轉化，盡量做到理論與實踐相結合。上網查詢我了解了更多的關于會計電算化的知識；我覺得目前會計財務軟件還有很大的發(fā)展空間，首先會計軟件更可以站在企業(yè)管理信息化的高度。我國實行會計電算化的單位存在著重視報賬功能，忽視管理功能的現(xiàn)象，大都僅僅把計算機當作高速運算的工具，模擬手工會計模式去完成事后記賬、算賬、報賬以及提供初級管理功能，很少具有事前預測、事中控制、事后分析決策等管理會計功能，并沒有起到應用現(xiàn)代信息技術去改造傳統(tǒng)會計，以滿足企業(yè)管理的需要。近年來，倡導發(fā)展管理型會計軟件，、取得效果還理想、成

11、果也稍見起色，會計軟件還只停留在以核算為主的軟件開發(fā)階段的時代，相信很快就過去了， 其次，會計軟件也可以向通用性高、集成化程度高的方向發(fā)展。近幾年，不少財務軟件廠商基本上是一套軟件使用于不同類型、不同規(guī)模的用戶，對行業(yè)特征和單位的核算特點考慮不夠，導致不少施行電算會計的單位，仍要會計人員做大部分的輔助工作，致使一些企業(yè)對會計電算化處于觀望之中。我國會計電算化軟件的應用中多少出現(xiàn)一些弱點，如系統(tǒng)初始化工作量較大，系統(tǒng)體積大，企業(yè)難以增加自己所需要的功能，等等。而僅就會計電算化系統(tǒng)看，其材料、工資等各核算子系統(tǒng)之間又彼此分隔，缺乏會計數據傳輸的實用性、一致性和系統(tǒng)性。另外，一個公司購買的會計軟件是不能與從另一個公司購買的其他軟件聯(lián)系在一起的，結果會計電算化系統(tǒng)往往獨立于其他子系統(tǒng)，無法進行數據交換、信息共享和控制管理，不能與企業(yè)內其他管理子系統(tǒng)（庫存、銷售、人事等）集成融為一體，很難形成整個企業(yè)管理信息系統(tǒng)。在實驗期間我遵守老師的要求，按時完成作業(yè)，并向同學們請教相關知識。會計電算化的項目和科目非常多，這就要求我們用心學習，努力請教相關問題，把不懂