中國建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊II17 保證

1、中國建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊 第二篇 第十七章 保證第十七章 保 證17.1 概 述 17.1.1 定義 保證是指建設(shè)銀行應(yīng)申請人的要求，以出具保函的形式向受益人承諾，當(dāng)申請人不履行合同約定的義務(wù)或承諾的事項時，由建設(shè)銀行按照保函約定代為履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的信貸業(yè)務(wù)。 向建設(shè)銀行申請出具保函的企（事）業(yè)法人或其他組織是申請人，申請人在建設(shè)銀行出具保函后成為被保證人；出具保函的建設(shè)銀行是保證人；保函上的抬頭人是受益人。 17.1.2 種類 17.1.2.1 按受益人的性質(zhì)劃分：1.境內(nèi)保證。受益人為境內(nèi)企業(yè)（事業(yè)）法人或其他組織的保證（境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)除外）。建設(shè)銀行不得辦理以系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)為受益人

2、的保證業(yè)務(wù)（總行另有規(guī)定的除外）。2.對外保證。受益人為中國境外機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)的保證。 17.1.2.2 按業(yè)務(wù)品種劃分： 1. 投標(biāo)保證。建設(shè)銀行應(yīng)投標(biāo)方的要求，向招標(biāo)方保證，如投標(biāo)方中標(biāo)后在投標(biāo)有效期內(nèi)撤銷投標(biāo)書、中標(biāo)后在規(guī)定期限內(nèi)不簽訂招投標(biāo)項下的合同或者未在規(guī)定的期限內(nèi)提交銀行履約保函等，建設(shè)銀行將受理招標(biāo)方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 2. 承包保證。建設(shè)銀行應(yīng)承包人的要求，向發(fā)包人保證，如承包人在規(guī)定的期限內(nèi)不履行承包合同約定的義務(wù)，建設(shè)銀行將受理發(fā)包人的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 3. 履約保證。建設(shè)銀行應(yīng)施工單位的要求，向工程業(yè)主保證，如施工單位不履行合同約

3、定的義務(wù)，建設(shè)銀行將受理工程業(yè)主的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 4. 預(yù)收（付）款退款保證。建設(shè)銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，建設(shè)銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 5. 工程維修保證。建設(shè)銀行應(yīng)施工單位的要求，向工程業(yè)主保證，如施工單位在工程竣工后不履行合同約定的工程維修義務(wù)，或工程質(zhì)量不符合合同約定而施工單位又不能維修時，建設(shè)銀行將受理工程業(yè)主的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 6. 質(zhì)量保證。建設(shè)銀行應(yīng)賣方要求，向買方保證，如貨物質(zhì)量不符合合同約定而賣方又不能更換或維修時，建設(shè)銀行將受理買方的索賠，按照保函約

4、定承擔(dān)保證責(zé)任。 7. 來料加工保證及來件裝配保證。建設(shè)銀行應(yīng)進(jìn)料方或進(jìn)件方的要求，向供料方或供件方保證，如進(jìn)料方或進(jìn)件方收到與合同相符的原料或元件后，不按合同約定將成品交付給供料方或供件方，又不能以現(xiàn)匯償付來料或來件的價款及附加的利息，建設(shè)銀行將受理供料方或供件方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 8. 補(bǔ)償貿(mào)易保證。建設(shè)銀行應(yīng)設(shè)備進(jìn)口方的要求，向設(shè)備出口方（或設(shè)備供給方）保證，如進(jìn)口方收到與合同相符的設(shè)備后未按合同約定將產(chǎn)品交付給設(shè)備出口方（設(shè)備供給方）或由其指定第三者，又不能以現(xiàn)匯償付設(shè)備款及附加的利息時，建設(shè)銀行將受理設(shè)備出口方（或設(shè)備供給方）的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 9.

5、付款保證。（1）在憑貨付款的貨物買賣中，建設(shè)銀行應(yīng)買方的要求，向賣方保證，如貨到后經(jīng)檢驗與合同相符，買方不支付貨款，建設(shè)銀行將受理賣方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。（2）在技術(shù)交易中，建設(shè)銀行應(yīng)受讓方的要求，向出讓方保證，如受讓方在收到技術(shù)資料經(jīng)檢驗與合同相符后不支付價款或使用費(fèi)時，建設(shè)銀行將受理出讓方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。（3）在信用證結(jié)算方式下，建設(shè)銀行應(yīng)開證申請人的要求，向開立信用證的銀行保證，當(dāng)開證申請人不能向開證行支付信用證項下款項時，建設(shè)銀行將受理開證行的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。10. 延期付款保證。在進(jìn)口大型設(shè)備時，建設(shè)銀行應(yīng)買方的要求，向賣方保證，在買方

6、陸續(xù)收到國外裝船單據(jù)達(dá)到合同金額一定比例時，如不按照規(guī)定時間和金額（加利息）分期支付貨款直至清償完畢，建設(shè)銀行將受理賣方的付款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。11. 分期付款保證。建設(shè)銀行應(yīng)買方或付款方要求，向賣方或收款方保證，當(dāng)買方或付款方不按期支付貨款時，建設(shè)銀行將受理賣方或收款方的付款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。12. 關(guān)稅保付保證。建設(shè)銀行應(yīng)申請人的要求，向海關(guān)或海關(guān)指定的金融機(jī)構(gòu)保證，如申請人不按期繳納關(guān)稅或未執(zhí)行海關(guān)的其他具體規(guī)定，建設(shè)銀行將受理海關(guān)或海關(guān)指定的金融機(jī)構(gòu)的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。13. 保釋金保證。建設(shè)銀行應(yīng)船方或運(yùn)輸公司的要求，向扣船地法院或港務(wù)當(dāng)局保

7、證，在船方或運(yùn)輸公司不能承擔(dān)確定的賠償責(zé)任時，建設(shè)銀行將受理扣押地法院或港務(wù)當(dāng)局的要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 14. 留滯金保證。建設(shè)銀行應(yīng)賣方要求，向預(yù)支留滯金的買方保證，如貨到后發(fā)現(xiàn)規(guī)格、數(shù)量或品質(zhì)與合同不符時，建設(shè)銀行將受理買方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。15. 租賃保證。建設(shè)銀行應(yīng)承租方的要求，向出租方保證，如承租方不按期支付租金，建設(shè)銀行將受理出租方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 16. 借款保證。建設(shè)銀行應(yīng)借款方的要求，向貸款方保證，如借款方不按期向貸款方償還借款本息，建設(shè)銀行將受理貸款方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 17. 帳戶透支保證。建設(shè)銀行應(yīng)在國外承包

8、工程的施工企業(yè)（公司）的要求，向該工程所在地的銀行保證，如施工企業(yè)在銀行開立透支賬戶后在規(guī)定期限內(nèi)不能歸還透支款項，建設(shè)銀行將受理該銀行的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。18. 債券償付保證。建設(shè)銀行應(yīng)債券發(fā)行人的要求,向債券合法持有人保證，如債券到期后該發(fā)行人不能償付債券本息，建設(shè)銀行將受理債券合法持有人的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 19. 出入境備用金保證。建設(shè)銀行應(yīng)出入境中介機(jī)構(gòu)的要求，向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)保證，如該中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象在接受服務(wù)過程中的合法權(quán)益受到損害，建設(shè)銀行將根據(jù)公安機(jī)關(guān)的支付要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。20. 財產(chǎn)保全保證。建設(shè)銀行應(yīng)申請人的要求，向人民法院保證

9、，如因申請人申請財產(chǎn)保全錯誤導(dǎo)致被申請人遭受損失的，建設(shè)銀行將根據(jù)人民法院的賠付通知，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 21. 銀行委托保證。建設(shè)銀行應(yīng)在我行有金融機(jī)構(gòu)額度的銀行的要求，按照該銀行提供的保函文本向受益人出具保函并保證，如其債務(wù)人不履行約定義務(wù)，建設(shè)銀行將受理受益人的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。22. 對外勞務(wù)合作備用金保證。建設(shè)銀行應(yīng)對外經(jīng)濟(jì)合作經(jīng)營機(jī)構(gòu)的要求，向商務(wù)主管部門保證，如該機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象在接受服務(wù)過程中的合法權(quán)益受到損害，建設(shè)銀行將根據(jù)商務(wù)主管部門的支付要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 23. 其他。經(jīng)總行批準(zhǔn)的其他保證。 17.1.3 對象 保證業(yè)務(wù)的申請人應(yīng)為經(jīng)工

10、商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人或其他經(jīng)濟(jì)組織、境外金融機(jī)構(gòu)（僅適用于銀行委托保證）等。 17.1.4 條件 17.1.4.1 申請人條件申請人除符合本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.1.2的有關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)同時滿足以下條件： 1.資信狀況良好，具備履行保函項下義務(wù)的能力； 2.能夠向建設(shè)銀行提供符合要求的反擔(dān)保;3.申請對外保證的，應(yīng)具有合法的外匯資金來源。銀行委托保證的申請人為在我行有金融機(jī)構(gòu)額度的境內(nèi)、外銀行。 17.1.4.2 反擔(dān)保基本條件經(jīng)辦行應(yīng)按照中國建設(shè)銀行保證業(yè)務(wù)反擔(dān)?；緱l件（見附件2-17-1）的規(guī)定要求申請人提供相應(yīng)的反擔(dān)保。以下是三種情況

11、的特殊處理：1.如申請人是國際著名跨國公司在國內(nèi)新設(shè)立的控股企業(yè)且在我行未獲得信用等級，則可提供足額抵（質(zhì)）押物或第三方保證作為反擔(dān)保。國際著名跨國公司是指當(dāng)年或上一年財富雜志評選為世界500強(qiáng)企業(yè)，或最近一期標(biāo)準(zhǔn)普爾/穆迪公司評級為bbb/baa2及以上的公司。 2. 如債券償付保證的申請人在我行的信用等級為aaa級，且發(fā)行的債券是可轉(zhuǎn)債，可免除反擔(dān)保。 3.如申請人用定期存單提供質(zhì)押，可按照質(zhì)押率折算后替代同等金額的保證金。 17.1.5 期限 由建設(shè)銀行與申請人具體協(xié)商確定。 17.1.6 用途 主要用于需要利用銀行信用作為擔(dān)保的各類活動。但建設(shè)銀行不得為企業(yè)注冊資本及股本權(quán)益性投資提供

12、保證（國家另有規(guī)定的除外）。17.1.7 定價和方法 17.1.7.1 出具保函的費(fèi)用 保函費(fèi)率及收取方式按照總行有關(guān)費(fèi)率表的規(guī)定執(zhí)行。 17.1.7.2 修改保函的費(fèi)用保證期間，被保證人要求修改保函的，已收取的保證費(fèi)用不再退還。如修改內(nèi)容不增大保證責(zé)任，經(jīng)辦行可不再向申請人收費(fèi)，也可只收取工本費(fèi)；如修改內(nèi)容增大保證責(zé)任，經(jīng)辦行應(yīng)對增加保證責(zé)任部分按總行有關(guān)規(guī)定收取費(fèi)用。 17.2 操作程序和要求 17.2.1 受理17.2.1.1 客戶申請和資格審查信貸人員應(yīng)參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.1.1和2.1.1.2的要求受理客戶提出的保證申請，并進(jìn)行資格審查。17.2.1.2

13、 提交材料信貸人員除了參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.1.3的規(guī)定要求客戶提供基本材料外，還應(yīng)提交下列材料：1. 申請保證的事項或被保證的合同、協(xié)議及相關(guān)文件資料；2. 使用受益人提供的保函文本格式的，須同時提交受益人的保函文本格式；3.其他要求的材料。銀行委托保證的申請材料為委托行出具的保函或備付信用證及有關(guān)委托文件。17.2.1.4 初步審查信貸人員應(yīng)參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.1.4規(guī)定進(jìn)行初步審查，并要求符合受理條件的客戶填寫出具保函申請書（見附件2-17-2）。 17.2.2 調(diào)查評價17.2.2.1 客戶信用評級客戶信用評級參照本手冊第三篇第

14、一章客戶信用評級相關(guān)規(guī)定辦理。其中，銀行委托保證不須撰寫客戶信用評級報告，但經(jīng)辦行應(yīng)向總行代理行管理部門了解代理行的資信狀況及額度授信情況。17.2.2.2 業(yè)務(wù)評價業(yè)務(wù)評價參照本手冊第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程2.1.2.1.2相關(guān)規(guī)定辦理。著重審查保證事項主合同（或協(xié)議）是否真實(shí)、有效，涉及保證履約責(zé)任的有關(guān)條款的約定是否公平合理；根據(jù)具體保證事項的種類和特性，審查、分析保證申請人履行主合同（或協(xié)議）的能力條件等是否具備，申請人承擔(dān)該項目獲利預(yù)測及出現(xiàn)違約后擬采取的補(bǔ)救措施的可行性等。具體重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：1.投標(biāo)保證。著重審查招標(biāo)文件和投標(biāo)書，標(biāo)的是否真實(shí)，分析投標(biāo)方中標(biāo)后，是否有履

15、行合同的能力。2.承包保證。著重審查工程承包合同的內(nèi)容，分析承包工程的技術(shù)難度，擬采取相應(yīng)方法或措施的可行性，承包方的資質(zhì)等級，完成國內(nèi)外同類型工程的情況，承包方按期、按質(zhì)、按量完成承包任務(wù)的可能性。3.履約保證。著重審查施工單位的資質(zhì)等級情況，分析施工項目的具體情況，履約的技術(shù)難度和可能性，施工單位曾經(jīng)履行同類合同的情況。4.預(yù)收（付）款退款保證。如向工程業(yè)主出具的保函，著重審查施工企業(yè)預(yù)收款的用途，審查預(yù)收款項是否能真正用于合同約定的材料設(shè)備儲備，設(shè)備制造或工程建設(shè)，有無挪用或長期占用拖欠不還的可能；如向買方出具的保函，著重審查賣方（申請人）的貨源情況，分析影響賣方不履約的因素及可能性。5

16、.工程維修保證。通過對工程質(zhì)量監(jiān)督部門提供的工程質(zhì)量鑒定書和項目竣工驗收報告的分析，了解工程質(zhì)量是否存在隱患和缺陷，施工企業(yè)能夠維修及維修后達(dá)到業(yè)主要求的可能性。6.質(zhì)量保證。重點(diǎn)調(diào)查商品供應(yīng)方的生產(chǎn)能力和信譽(yù)，市場曾對其商品質(zhì)量的反映情況。7.來料加工保證及來件裝配保證。重點(diǎn)審查來料的質(zhì)量檢驗及產(chǎn)品樣品的確認(rèn)方式，客戶的生產(chǎn)、經(jīng)營能力，受益人資信狀況等。8.補(bǔ)償貿(mào)易保證。圍繞產(chǎn)品產(chǎn)出和銷售兩個環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，如項目實(shí)施所需配套的水電、原輔材料供應(yīng)、廠房、道路及其他基礎(chǔ)設(shè)施是否落實(shí)；引進(jìn)設(shè)備的性能、質(zhì)量及設(shè)備引進(jìn)方（客戶）的管理能力和技術(shù)能力狀況如何；產(chǎn)品的市場行情、銷路及價格趨勢的預(yù)測，設(shè)備供

17、應(yīng)方本身的資信能力、財務(wù)狀況及經(jīng)營作風(fēng)等；有無買斷協(xié)議，是否屬于軟條款協(xié)議。9.付款保證。重點(diǎn)審查被保證人的資信狀況、財務(wù)狀況、資金安排及存款情況，根據(jù)付款時間要求，分析被保證人的現(xiàn)金流量在數(shù)量及時間上能否保證付款的需要，審查被保證人能否交存符合我行規(guī)定的保證金或提供相應(yīng)的反擔(dān)保；審查被保證人是否存在重大的訴訟風(fēng)險或潛在的訴訟風(fēng)險等。10.延期付款保證。重點(diǎn)審查被保證人的財務(wù)狀況，根據(jù)付款時間要求，分析客戶的現(xiàn)金流量在數(shù)量及時間上能否保證付款的需要；如需用引進(jìn)設(shè)備投入后產(chǎn)生的效益償還債務(wù)，審查引進(jìn)設(shè)備生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量情況、銷路、回款時間與付款時間的銜接等。11.分期付款保證。重點(diǎn)審查付款方的付款

18、能力、信用狀況和負(fù)債，有無影響其履約能力的連環(huán)債或三角債等。12.關(guān)稅保付保證。如是對承包國際工程，主要分析影響工程按期完成的因素及可能性；對參加國際展覽、展銷，主要審查展覽期有無延期的可能，申請人有無故意滯留國外的意圖；對加工貿(mào)易企業(yè)，主要審查企業(yè)按期完成加工出口的可能性。13.保釋金保證。預(yù)測本次海上事故的損失及申請人受罰的可能性，通過掌握其財務(wù)狀況，分析申請人能夠承擔(dān)該損失的能力。14.留滯金保證。重點(diǎn)調(diào)查申請人的信譽(yù)和生產(chǎn)能力，以前市場對其產(chǎn)品質(zhì)量、規(guī)格和性能的反映情況。15.租賃保證。著重審查客戶租賃設(shè)備的用途，分析租賃設(shè)備的經(jīng)濟(jì)效益以及承租方按期支付租金的能力。16.借款保證。著重

19、審查借款用途，如果主要依托現(xiàn)有企業(yè)財力歸還貸款本息，分析申請人現(xiàn)有財務(wù)狀況；如果主要依托項目效益償還貸款本息，則應(yīng)對項目的可行性和盈利性進(jìn)行全面審查。17.帳戶透支保證。重點(diǎn)審查透支金額的用途，分析申請人短期償債能力。18.債券償付保證。如是對債券發(fā)行人發(fā)行一般債券提供保證，應(yīng)重點(diǎn)分析其償債能力以及提供的抵、質(zhì)押物價值或第三方保證人的經(jīng)營狀況和財務(wù)能力，審查債券發(fā)行方案是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)以及募集資金的投資項目情況；如是對債券發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換債提供保證，應(yīng)進(jìn)行投資價值與股價走勢分析，分析其可轉(zhuǎn)換債發(fā)行方案是否有利于轉(zhuǎn)股，審查其經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，并綜合考慮其償債能力和發(fā)展前景。19.出入

20、境備用金保證。重點(diǎn)審查中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況，與我行、當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)共同簽訂的備用金賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容及交存100%保證金的情況。20.財產(chǎn)保全保證。重點(diǎn)審查提出財產(chǎn)保全理由的充分性和提交100%保證金的情況。21.銀行委托保證。重點(diǎn)審查申請行的資信情況，該行出具的保函或備付信用證的條款內(nèi)容以及委托我行出具保函的條款內(nèi)容。22.對外勞務(wù)備用金保證。重點(diǎn)審查對外經(jīng)濟(jì)合作經(jīng)營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況，交存100%保證金的情況等。17.2.2.3 反擔(dān)保評價經(jīng)辦行應(yīng)參照本手冊第三篇第三章信貸擔(dān)保的規(guī)定對反擔(dān)保進(jìn)行調(diào)查和評價，并撰寫擔(dān)保評價報告。對于申請人提供銀行出具的備付信用證或保函作為反擔(dān)保的，經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門

21、須確認(rèn)這些文件的真實(shí)性（或請歸口收發(fā)涉外電文的業(yè)務(wù)部門協(xié)助，核實(shí)國外銀行電開的保函或備用信用證的真實(shí)性），并由同級以上（含）法律部門審查這些文件內(nèi)容的規(guī)范性。 17.2.2.4 非標(biāo)準(zhǔn)格式保函文本的審查申請人要求使用非標(biāo)準(zhǔn)格式文本的，經(jīng)辦行須將該文本傳真至一級分行法律部門進(jìn)行審查。一級分行也可根據(jù)所轄二級分行法律人員配備情況將部分非標(biāo)準(zhǔn)格式文本審查權(quán)授予二級分行。法律部門應(yīng)于收到傳真后1-2個工作日內(nèi)反饋書面審核意見。 17.2.3 審批有權(quán)審批行按照法人授權(quán)書確定的信貸審批權(quán)限審批。銀行委托保證經(jīng)審批同意后，經(jīng)辦行應(yīng)上報總行有關(guān)部門扣減申請行的額度。 17.2.4 出具保函17.2.4.1

22、出具保函的前提條件（缺一不可）（銀行委托保證除外）1.保證申請經(jīng)有權(quán)審批行審批同意；2.出具保函協(xié)議書正式簽署生效；3.需要提供反擔(dān)保的，反擔(dān)保合同正式簽署生效，申請人已經(jīng)辦妥抵、質(zhì)押物權(quán)利憑證的登記、轉(zhuǎn)交事宜；4.需報批的對外保證已按照國家有關(guān)規(guī)定報經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)。銀行委托保證經(jīng)審批同意后，經(jīng)辦行可直接出具保函。17.2.4.2 出具保函的方式境內(nèi)保函一式三份（一份正本，兩份副本），正本交申請人，取得其法定代表人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章的出具保函收妥確認(rèn)書（見附件2-17-6）；副本一份交會計部門登記表外科目明細(xì)賬，一份由信貸經(jīng)營部門存查。電開的對外保證項下的保函一式兩份，一份由負(fù)責(zé)國

23、際業(yè)務(wù)的信貸經(jīng)營部門發(fā)送給通知行后留存，一份交會計部門登記表外科目明細(xì)賬。出具的保函由建設(shè)銀行授權(quán)的有權(quán)簽字人簽字并加蓋行章，電開保函除外。除債券償付保函（見附件2-17-3）、出入境備用金保函（見附件2-17-4）、財產(chǎn)保全保函（見附件2-17-5）外，其他保函的格式參照中國建設(shè)銀行業(yè)務(wù)合同文本使用手冊。17.2.4.3 備案如經(jīng)辦行不是審批行，經(jīng)辦行應(yīng)及時將保函復(fù)印件報審批行審批部門和信貸經(jīng)營部門備案。 17.2.5 保函的修改17.2.5.1 受理修改申請被保證人（申請人）需提交修改保函申請書(見附件2-17-7)，附受益人要求或同意變更保函內(nèi)容的書面文件。如按照建設(shè)銀行要求需變更反擔(dān)保

24、的，同時提供變更反擔(dān)保的意向性文件。 17.2.5.2 對修改內(nèi)容的調(diào)查和審批 信貸經(jīng)營部門對修改事項進(jìn)行調(diào)查，形成調(diào)查報告。 對于修改內(nèi)容屬于增大保證責(zé)任的，信貸經(jīng)營部門將修改保函申請書、變更反擔(dān)保的意向性文件、調(diào)查報告和原保證的審批意見等資料報有權(quán)審批行審批（投標(biāo)保函延長保證期限除外）。對于修改內(nèi)容不涉及增大保證責(zé)任或申請延長投標(biāo)保證的保證期間的，信貸經(jīng)營部門將修改保函申請書、修改反擔(dān)保合同的意向性文件、調(diào)查報告和原保證的審批意見等資料報本行主管行領(lǐng)導(dǎo)審批。 17.2.5.3 出具保函修改函修改保函的申請經(jīng)審批同意后，信貸經(jīng)營部門根據(jù)實(shí)際情況，對出具保函協(xié)議書和相應(yīng)的反擔(dān)保合同進(jìn)行變更、重

25、簽或要求被保證人補(bǔ)交保證金后，出具保函修改函（見附件2-17-8），作為原保函的有效組成部分。如修改保函涉及增減保證金額的，信貸經(jīng)營部門應(yīng)及時書面通知會計部門進(jìn)行相應(yīng)的會計處理。 17.2.6 保函出具后的管理保函出具后，信貸經(jīng)營部門應(yīng)參照本手冊第三篇第五章信貸資產(chǎn)檢查的規(guī)定進(jìn)行貸后檢查。檢查的主要內(nèi)容包括：1.保證事項進(jìn)展情況；2.被保證人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務(wù)指標(biāo)情況是否正常；3.被保證人在銀行存、貸款變化情況；4.反擔(dān)保人的保證資格與保證能力的變化情況；5.貸款抵（質(zhì)）押物的保管及其價值變化情況；6.保證金帳戶的余額。保證期間，對于在異地承建保函項下工程或履行其他債務(wù)的被保證人，經(jīng)辦

26、行可委托當(dāng)?shù)亟ㄐ袇f(xié)助了解項目施工或債務(wù)履行進(jìn)展情況，當(dāng)?shù)亟ㄐ袘?yīng)予以配合。17.2.7 保函的履行保證期間，受益人要求經(jīng)辦行履行保證義務(wù)的，經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門應(yīng)及時與被保證人聯(lián)系，并會簽同級法律部門（同級未設(shè)立法律部門的，報上一級法律部門）對索賠條件進(jìn)行審核，被保證人不能提出足夠的抗辨理由且經(jīng)辦行也無抗辨理由的，經(jīng)辦行信貸經(jīng)營部門出具審核意見書和履約通知，報主管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。會計部門憑經(jīng)主管行領(lǐng)導(dǎo)簽字并加蓋公章的履約通知對外支付。履約后經(jīng)辦行應(yīng)及時根據(jù)出具保函協(xié)議書和反擔(dān)保合同的約定依法主張對被保證人、出質(zhì)人、抵押人或第三方保證人的反擔(dān)保債權(quán)。經(jīng)辦行因履行保證責(zé)任對外墊付資金，會計部門應(yīng)按逾期貸款

27、利率向被保證人計收利息。17.2.8 保函的失效保函有效期屆滿、保證義務(wù)履行完畢或被保證人和受益人要求終止保函效力時，保函自動失效。根據(jù)保函失效的不同情況，信貸經(jīng)營部門按下列方式進(jìn)行處理：1.如保函的有效期有明確截止日期的，在該日期后第一個工作日內(nèi)，信貸經(jīng)營部門制作保函失效通知書（見附件2-17-9），交會計部門憑以銷記表外科目明細(xì)賬；2.如保函的有效期沒有明確的截止日期，而是以某一事件的發(fā)生（如工程竣工驗收合格）為保函有效期屆滿的條件的，信貸經(jīng)營部門應(yīng)要求被保證人向受益人追回保函正本；如受益人不能退回保函，應(yīng)由受益人出具保函失效的書面文件（須經(jīng)其法人代表或授權(quán)人簽字并加蓋公章）。如不能收到退

28、回的保函正本或受益人出具的保函失效的書面文件，信貸經(jīng)營部門可要求被保證人提供該事件已經(jīng)發(fā)生的證明文件。在上述三種情況下，信貸經(jīng)營部門均需制作保函失效通知書，交會計部門憑以銷記表外科目明細(xì)賬。3.如建設(shè)銀行已經(jīng)根據(jù)保函約定履行保證責(zé)任，會計部門根據(jù)原始憑證填制有關(guān)會計憑證并銷記表外科目明細(xì)賬。4.如受益人要求終止保函效力，信貸經(jīng)營部門制作保函失效通知書，交會計部門憑以銷記表外科目明細(xì)賬。保函失效通知書一式三份，一份由信貸經(jīng)營部門留存，一份交保函出具行，一份交會計部門。 17.2.9 檔案管理信貸經(jīng)營部門應(yīng)對每一筆保證業(yè)務(wù)建立明細(xì)臺帳（包括：編號、保函種類、保證事項、被保證人及受益人名稱、保證金額

29、、保證期限、反擔(dān)保方式、出具日期、審批行、出具行、經(jīng)辦人等），并參照本手冊第三篇第八章信貸檔案管理的要求建檔、歸檔和管理。14附件2-17-2中國建設(shè)銀行保證業(yè)務(wù)反擔(dān)保基本條件客戶信用等級aaa級aa級a級bbb級bb級及以下；未評級品種有效期反擔(dān)保1、投標(biāo)保函可免擔(dān)?？擅鈸?dān)保可免擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保100%保證金2、承包保函 1年可免擔(dān)保可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保60%保證金+

30、其他擔(dān)保100%保證金3、履約保函1年可免擔(dān)保可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金4、預(yù)付（收）款退款保函1年可免擔(dān)?？擅鈸?dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保60%

31、保證金+其他擔(dān)保100%保證金5、工程維修保函1年可免擔(dān)?？擅鈸?dān)保20%保證金50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1年可免擔(dān)保20%保證金40%保證金55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金6、質(zhì)量保函1年可免擔(dān)?？擅鈸?dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金7、來料加工或來件裝配保函1年可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證

32、金1-3年(含)質(zhì)押、抵押或第三方保證10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金8、補(bǔ)償貿(mào)易保函1年可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)質(zhì)押、抵押或第三方保證10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金9、付款保函3年可免擔(dān)保10%保證金+其他擔(dān)保

33、15%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金10、延期付款保函 3年可免擔(dān)保10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金11、分期付款保函3年可免擔(dān)保10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1

34、2、關(guān)稅保付保函 10%保證金15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金13、保釋金保函10%保證金15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金14、留滯金保函可免擔(dān)保10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金15、租賃保函1年可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)質(zhì)押、抵押或第三方保證10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保

35、證金+其他擔(dān)保60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金16、借款保函 1年可免擔(dān)保10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金1-3年(含)可免擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保55%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年10%保證金+其他擔(dān)保20%保證金+其他擔(dān)保30%保證金+其他擔(dān)保60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金17、賬戶透支保函可免擔(dān)保10%保證金+其他擔(dān)保15%保證金+其他擔(dān)保50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金18、債券償付保函(注1)3年(含)可免擔(dān)保質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證50%保證金+其他擔(dān)保100%保證金3年

36、質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證質(zhì)押、抵押或第三方保證60%保證金+其他擔(dān)保100%保證金19、出入境備用金保函100%保證金20、財產(chǎn)保全保函100%保證金21、銀行委托保函銀行開立的備付信用證或保函22、對外勞務(wù)備用金保證100%保證金23、其他保函由總行批準(zhǔn)確定中國建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊 第二篇 第十七章 保證附件2-17-2出具保函申請書 編號:申請人基本情況單位名稱法定代表人地址與聯(lián)系電話營業(yè)執(zhí)照編號組織機(jī)構(gòu)代碼貸款卡(證)開戶銀行及賬號申請保函內(nèi)容保證事項受益人保證種類保證金額(大寫、幣種）保證期間保函開立方式擬提供反保證金 保證金數(shù)額(大寫) 質(zhì)押 質(zhì)押物名稱及價值 擔(dān)

37、保抵押 抵押物名稱及價值 第三方保證 保證人名稱 所附資料一、二、三、建設(shè)銀行 ： 申請人保證本申請書所陳述的各項內(nèi)容及所提供的資料真實(shí)、合法、有效。申請人簽章（公章）： 法定代表人或授權(quán)代理人簽字：日期： 年 月 日附件2-17-3債券償付保函 編號：致債券合法持有人：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，債券發(fā)行人 （單位名稱）獲準(zhǔn)發(fā)行面額為 （大寫、幣種）的 （可轉(zhuǎn)換債券/一般企業(yè)債券）。我行接受發(fā)行人的申請，愿就其此次發(fā)行債券的到期兌付提供如下保證：一、本保函保證的范圍為債券本息、違約金、損害金賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用及其他應(yīng)支付的費(fèi)用。二、本保函的保證期間自 年 月 日至 年 月 日。三、本保函擔(dān)保的方式

38、為連帶責(zé)任擔(dān)保。四、在本保函的有效期內(nèi)，如債券發(fā)行人在債券到期時不能全部兌付債券本息，我行將在收到你方同時符合下列條件的索賠通知后 個銀行工作日內(nèi)，憑本保函向你方支付本保函擔(dān)保范圍內(nèi)你方索賠的金額：（一）你方的索賠通知必須以書面形式提出，你方可分別或聯(lián)合提出索賠通知；（二）你方的索賠通知必須在本保函有效期內(nèi)送達(dá)我行；（三）你方的索賠通知必須同時附有：1.聲明你方索賠的款額并未由保函申請人或其代理人以其他方式直接或間接地支付給你方； 2.證明保函申請人有上述違約事實(shí)的證據(jù)或相關(guān)的證明材料。五、本保函所附聲明條款系本保函的不可撤銷、不可變更的組成部分。六、本保函自本行負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公

39、章之日起生效。 保證人（蓋章）： 負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人（簽字）： 簽發(fā)日期： 年 月 日附件2-17-4出入境備用金保函 編號：致受益人 ：根據(jù)我行與你方及 （保函申請人）簽訂的編號為 的 （合同或協(xié)議名稱），我行已接受保函申請人的請求，愿就保函申請人開展因私出入境中介活動向你方提供如下保證：一、本保函擔(dān)保的金額最高不超過（幣種、金額大寫） 。二、本保函擔(dān)保的方式為連帶責(zé)任擔(dān)保。三、本保函的保證期間自 年 月 日至 年 月 日。四、在本保函的有效期內(nèi)，如你方確認(rèn) （保函申請人）應(yīng)對其服務(wù)對象合法權(quán)益受到損害而支付賠償或可支付罰款、罰金，我行將在收到你方符合下列條件的索賠通知后 個銀行工作日內(nèi)，憑本保函向你方支付本保函擔(dān)保范圍內(nèi)你方索賠的金額：（一）你方的索賠通知必須以書面形式提出，索賠通知應(yīng)由你方法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章；（二）你方的索賠通知必須在本保函有效期內(nèi)送達(dá)我行；（三）你方的索賠通知必須同時附有：1.聲明你方索賠的款額并未由保函申請人或其代理人以其他方式直接或間接地支付給你方； 2.證明保函申請人有上述違約事實(shí)的證據(jù)或相關(guān)的證明材料。五、本保函的保證金額將隨我行按你