對賬單管理辦法

1、果凍事業(yè)部對賬管理辦法第一條：制定目的為完善本公司的應(yīng)收款管理環(huán)節(jié)，明確公司與客戶的權(quán)責(zé)，避免問題賬款的產(chǎn)生，明確對賬管理流程各個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)，特制定本辦法。第二條：適用范圍適用于果凍事業(yè)部每月對賬單管理體系的處理。第三條：職責(zé)劃分1、 對賬會計(jì)：負(fù)責(zé)將對賬單直接下發(fā)給大區(qū)經(jīng)理、省級經(jīng)理（客戶）；回收客戶對賬單簽字回執(zhí)并做登記；檢查客戶對賬單簽字回執(zhí)的賬目內(nèi)容是否與公司賬目相符；向業(yè)務(wù)員、費(fèi)用會計(jì)、銷管反饋對賬單回執(zhí)體現(xiàn)的異議部分或未核銷費(fèi)用部分，督促業(yè)務(wù)員、費(fèi)用審核會計(jì)、費(fèi)用銷管解決對賬單的異議部分或未核銷費(fèi)用部分，向客戶反饋對賬單的異議部分或未核銷費(fèi)用部分的解決情況；將已確認(rèn)無異議的對賬單回

2、執(zhí)按月、按省份裝訂成冊定期上繳財(cái)務(wù)部存檔；向部門主管及時(shí)反饋對賬過程存在的問題及解決建議；對在對賬過程中反應(yīng)出來的業(yè)務(wù)員、費(fèi)用銷管、費(fèi)用審核會計(jì)的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和提出處罰建議的權(quán)利。2、 費(fèi)用審核會計(jì)：負(fù)責(zé)配合對賬會計(jì)反饋的對賬單的異議部分或未核銷費(fèi)用部分進(jìn)行核查和解決，及時(shí)向?qū)~會計(jì)回復(fù)核查情況和進(jìn)度。3、 業(yè)務(wù)人員：負(fù)責(zé)配合對賬會計(jì)反饋的對賬單的異議部分進(jìn)行解釋；對未核銷費(fèi)用部分，已報(bào)賬但缺資料的費(fèi)用要及時(shí)補(bǔ)充資料，未做結(jié)算的費(fèi)用要及時(shí)進(jìn)行結(jié)算；對客戶做解釋工作，要求客戶配合公司對賬單客戶簽字回執(zhí)的回傳工作。4、 費(fèi)用審核銷管：負(fù)責(zé)配合對賬會計(jì)反饋的對賬單的異議部分或未核銷費(fèi)用部分進(jìn)行核

3、查和解決，及時(shí)向?qū)~會計(jì)回復(fù)核查情況和進(jìn)度。負(fù)責(zé)提供和維護(hù)eas、oa系統(tǒng)中客戶資料的完整，包括客戶對賬負(fù)責(zé)人的資料；對對賬單回執(zhí)所反饋的涉及費(fèi)用銷管工作范圍的內(nèi)容作出解釋。5、 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對對賬工作進(jìn)行指導(dǎo)和督查，并對對賬工作的不足提出整改意見。第四條：相關(guān)要求1、 對賬單的下發(fā)（1）、對賬單的導(dǎo)出時(shí)間：月對賬單導(dǎo)出時(shí)間在月財(cái)務(wù)報(bào)表完成后7天內(nèi)導(dǎo)出。臨時(shí)對賬單導(dǎo)出時(shí)間根據(jù)業(yè)務(wù)員或客戶要求及時(shí)導(dǎo)出。說明：月對賬單為公司與客戶對賬之正式文件，臨時(shí)對賬單為進(jìn)行賬目核對之考核資料，下發(fā)臨時(shí)對賬單時(shí)必須在對賬單上簽注“臨時(shí)對賬單僅供參考”對賬單文檔的存檔和網(wǎng)絡(luò)傳遞格式：以pdf格式為主（注：不易直接

4、修改），以excel、word文檔等其它格式為輔進(jìn)行存檔和發(fā)送郵件或進(jìn)網(wǎng)絡(luò)文件傳遞。責(zé)任人：對賬會計(jì)（2）、對賬單的下發(fā)時(shí)間：下發(fā)給客戶的月對賬單在每月20日前下發(fā)完畢，可按省份設(shè)定具體下發(fā)時(shí)間。下發(fā)給業(yè)務(wù)員的月對賬單在每月10前下發(fā)完畢。臨時(shí)對賬單根據(jù)業(yè)務(wù)員或客戶的要求及時(shí)下發(fā)。月對賬單下發(fā)先后原則：首批為當(dāng)月賬目有發(fā)生額且賬余為欠款的賬單，次批為當(dāng)月賬目有發(fā)生額且賬余為余款的賬單，三批為當(dāng)月賬目無發(fā)生額且賬余為欠款的賬單（用于催收賬款）。下發(fā)對象：大區(qū)經(jīng)理、省級經(jīng)理、客戶責(zé)任人：對賬會計(jì)2、 對賬單客戶簽字回執(zhí)時(shí)間：下發(fā)給客戶的月對賬單，必須要求客戶無論是否存在異議在3天內(nèi)要簽字回傳，存在

5、異議部分或有未核費(fèi)用部分的在對賬單體現(xiàn)，由對賬會計(jì)協(xié)助解決。要求：對賬單客戶簽字回執(zhí)，應(yīng)由客戶承辦人簽字加蓋公司章或負(fù)責(zé)人印章，以示確認(rèn)。如對賬單客戶簽字回執(zhí)，無加蓋公司章或負(fù)責(zé)人印章的，對賬銷管應(yīng)與客戶電話確認(rèn)回執(zhí)簽字系客戶親自所為，同時(shí)對賬銷管應(yīng)在回執(zhí)單簽注“已復(fù)核”并簽字；如無以上行為的對賬單客戶簽字回執(zhí)，為無效回執(zhí)。責(zé)任人：對賬會計(jì)3、 對賬單客戶簽字回執(zhí)的異議處理（1）、對賬會計(jì)接到有異議或有未核銷費(fèi)用提示的對賬單回執(zhí)，應(yīng)于當(dāng)天轉(zhuǎn)給費(fèi)用審核銷管核或費(fèi)用會計(jì)對。（2）、費(fèi)用審核銷管應(yīng)在1日內(nèi)對對賬單回執(zhí)體現(xiàn)的問題進(jìn)行核對。異議部分要找出原因并批復(fù)核對結(jié)果，如是公司錯(cuò)誤的要給予更正；未核

6、銷費(fèi)用部分要核對業(yè)務(wù)員是否報(bào)過賬，未報(bào)賬的要通知業(yè)務(wù)員結(jié)算，已報(bào)帳的但不符報(bào)賬條件的要給予說明和解決。（3）、對賬會計(jì)應(yīng)在3日內(nèi)對有異議或有未核銷費(fèi)用提示的對賬單回執(zhí)給客戶回復(fù)。（4）、對賬會計(jì)應(yīng)在每月10日將上月有異議的對賬單客戶簽字回執(zhí)報(bào)部門主管復(fù)核。4、 對賬單客戶簽字回執(zhí)登記和保管收（1）、對賬會計(jì)應(yīng)對收到的對賬單客戶簽字回執(zhí)做臺賬登記，并掃描成電子文檔，在電腦上永久存檔。（2）、對賬會計(jì)應(yīng)每半年一次，將已確認(rèn)無異議的對賬單回執(zhí)按月、按省份裝訂成冊上繳財(cái)務(wù)部存檔，財(cái)務(wù)存檔時(shí)間按財(cái)務(wù)憑證管理執(zhí)行。第五條：作業(yè)流程業(yè)務(wù)員、客戶對賬會計(jì)費(fèi)用審核會計(jì)費(fèi)用審核銷管客戶財(cái)務(wù)部對賬要求核對費(fèi)用沖賬情況賬目異議解釋和費(fèi)用結(jié)算異議賬單回執(zhí)對客戶回復(fù)對異議對賬單回執(zhí)進(jìn)行調(diào)查下發(fā)對賬單及索取對賬單客戶簽字回執(zhí)對賬單導(dǎo)出做對賬單回執(zhí)臺賬對賬單客戶簽字回執(zhí)進(jìn)行整理保存對賬要求核對賬目賬目異議復(fù)核簽字回傳對賬單對賬單客戶簽字回執(zhí)存檔賬目異議解釋和費(fèi)用沖賬調(diào)整建立完整客戶資料賬目異議解釋第六條：保障措施以上涉及的崗位人員應(yīng)對其職責(zé)負(fù)責(zé)。1、 在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)相關(guān)責(zé)任人未完成相關(guān)要求和作業(yè)流程的，每發(fā)生一次扣除考核分：2分