財(cái)務(wù)管理部工作職責(zé)

1、財(cái)務(wù)管理部工作職責(zé)( 一 ) 部門職責(zé) 財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)我司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)等工 作，主要包括 :財(cái)務(wù)管理;會(huì)計(jì)核算;財(cái)務(wù)預(yù)算;財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì) ;財(cái)務(wù)對(duì)賬;資金計(jì)劃等( 二) 崗位設(shè)置及崗位職責(zé)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理1、基本職責(zé)(1) 堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正，廉潔奉公，遵守職業(yè)道德，熟悉財(cái) 經(jīng)法律法規(guī)和金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 ;(2) 制定本我司財(cái)務(wù)核算辦法，建立本我司會(huì)計(jì)核算體系 ;(3) 負(fù)責(zé)本部門的計(jì)劃編制、落實(shí)工作，組織部門職工學(xué)習(xí)金融政策法規(guī) 和各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)， 督促會(huì)計(jì)人員貫徹執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)核算辦法， 遵守財(cái) 務(wù)人員職業(yè)道德，不斷提高核算質(zhì)量和操作的規(guī)范化

2、;(4) 熟悉本我司的經(jīng)營(yíng)狀況和業(yè)務(wù)管理狀況，運(yùn)用所掌握的會(huì)計(jì)信息和會(huì) 計(jì)方法為改善我司內(nèi)部管理、 提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)， 并做好部門之間的相互協(xié)調(diào)工 作，提高工作效率和工作質(zhì)量 ;(5) 做好會(huì)計(jì)人員的思想政治工作和業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，定期做好會(huì)計(jì)人員的 考評(píng)，總結(jié)與推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷提高會(huì)計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平 ;(6) 根據(jù)相關(guān)部門的統(tǒng)一部署，組織制訂我司的年度、季度、月度的綜合 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，力求計(jì)劃的平衡與可行，并監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行 ;(7) 掌管法人代表章、財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票章等重要印章，審核各項(xiàng)業(yè)務(wù)和 各類傳票，督促會(huì)計(jì)人員做好開戶銷戶登記，及時(shí)處理往來的查詢、查復(fù)工作 ;(8)

3、定期或不定期地組織進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，落實(shí)糾錯(cuò)防弊措施 ;(9) 做好會(huì)計(jì)人員交接的監(jiān)交工作 ;2、資金計(jì)劃審批(1) 負(fù)責(zé)對(duì)資金計(jì)劃編制崗提交的資金計(jì)劃及動(dòng)態(tài)調(diào)整進(jìn)行審批 ;(2) 每周將本周資金情況匯總報(bào)告及下周資金計(jì)劃提交我司領(lǐng)導(dǎo)審批 ;(3) 在我司資金狀況出現(xiàn)異動(dòng)時(shí)，及時(shí)向我司領(lǐng)導(dǎo)作出書面報(bào)告 ;3、頭寸管理(1) 負(fù)責(zé)制定頭寸管理相關(guān)的規(guī)章制度、管理辦法以及流程和標(biāo)準(zhǔn)，并監(jiān) 督執(zhí)行;(2) 負(fù)責(zé)我司頭寸資金計(jì)劃制訂工作，在頭寸資金不足時(shí)，及時(shí)向我司領(lǐng) 導(dǎo)報(bào)告，并通報(bào)信貸管理部 ;(3) 負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)大額頭寸調(diào)撥的審批工作 ;(4) 負(fù)責(zé)我司開戶銀行的協(xié)調(diào)公關(guān)工作 ;(5) 負(fù)責(zé)我司頭寸數(shù)據(jù)

4、統(tǒng)計(jì)分析及上報(bào)工作 ;(6) 負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的審核和動(dòng)態(tài)調(diào)整 ;(7) 負(fù)責(zé)根據(jù)每日同業(yè)存款情況表，合理調(diào)節(jié)各賬戶余額，保證基本結(jié)算 戶的正常運(yùn)行 ;(8) 負(fù)責(zé)與合作商業(yè)銀行議價(jià) : 包括賬戶管理費(fèi)用、賬戶結(jié)算費(fèi)用等 ;4、會(huì)計(jì)復(fù)核(1) 負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)核算崗錄入的會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行復(fù)核工作，包括會(huì)計(jì)科目、附 件、簽章等是否正確 ;(2) 負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算崗編制的財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行復(fù)核 ;(3) 負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表各科目及數(shù)據(jù)的正確性復(fù)核 ;5、完成我司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。核算會(huì)計(jì)1、基本職責(zé)(1) 負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)核算工作，包括季度結(jié)息、年度決算，做到內(nèi)容完整、 數(shù)字準(zhǔn)確、字跡清晰、報(bào)送及時(shí) ;(2) 督促資金調(diào)度崗

5、人員按時(shí)辦理存款準(zhǔn)備金差額轉(zhuǎn)賬 ;(3) 按要求登記實(shí)收資本明細(xì)賬， 包括投資方、 股權(quán)比例、入股的日期等， 并按規(guī)定在賬首上粘貼印花稅證 ;(4) 固定資產(chǎn)要按規(guī)定設(shè)置管理。 詳細(xì)記載購(gòu)入日期、 品名、型號(hào)、單價(jià)、 數(shù)量、金額等內(nèi)容， 按規(guī)定在賬首上粘貼印花稅證， 并定期與保管部門的實(shí)物卡 片定期核對(duì)，保證賬實(shí)相符 ;(5) 每月向稅務(wù)部門申報(bào)稅款，填制各類應(yīng)繳納的稅單，及時(shí)繳稅 ;(6) 記載后臺(tái)其他應(yīng)收、應(yīng)付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查憑證內(nèi)容和款項(xiàng)的來 源、用途、性質(zhì)。如非正常占用款是否經(jīng)主管人員簽章，各項(xiàng)費(fèi)用開支的憑證是 否合法并已經(jīng)有關(guān)人員批準(zhǔn)。 記賬時(shí)， 摘要內(nèi)容應(yīng)按傳票所列詳細(xì)登記。

6、其他應(yīng) 付款科目賬應(yīng)經(jīng)常查閱，及時(shí)清理長(zhǎng)期占用款項(xiàng) ;(7) 復(fù)核內(nèi)部費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)，加強(qiáng)各類費(fèi)用的事前控制和事中分析 ;(8) 根據(jù)原始憑證，及時(shí)登記明細(xì)賬及其他核算事項(xiàng)，對(duì)呆滯賬款、其他 應(yīng)收( 付)款科目中的非正常占用款以及久宕未清款應(yīng)及時(shí)督促有關(guān)部門或經(jīng)辦 人員處理，并及時(shí)向部門經(jīng)理反映 ;(9) 妥善保管各類憑證、賬簿、報(bào)表，并連續(xù)編號(hào)，登記造冊(cè)裝訂入庫(kù)。 如需調(diào)閱，一律填寫“檔案調(diào)閱清單”，經(jīng)主管人員核準(zhǔn)后方可進(jìn)行 ;(10) 根據(jù)信貸管理部提交的資產(chǎn)五級(jí)分類情況表，按月計(jì)提信貸資產(chǎn)風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備金 ;2、財(cái)務(wù)預(yù)算編制(1) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)我司本部財(cái)務(wù)預(yù)算的編制及報(bào)批工作 ;(2) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)我

7、司本部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤管理 ;3、報(bào)表編制(1) 負(fù)責(zé)我司金融統(tǒng)計(jì)工作，編制我司月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)表、年度財(cái)務(wù)報(bào) 表、財(cái)務(wù)預(yù)決算、年度財(cái)務(wù)報(bào)告等各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)分析工作 ;(2) 負(fù)責(zé)銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表即 1104 報(bào)表的編制工作 ;(3) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表整理及歸檔工作 ;4、資產(chǎn)管理(1) 負(fù)責(zé)我司固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的入賬核算工作 ;(2) 負(fù)責(zé)對(duì)我司固定資產(chǎn)的年終盤點(diǎn)核算工作 ;(3) 負(fù)責(zé)對(duì)我司固定資產(chǎn)按照規(guī)定計(jì)提折舊工作 ;(4) 負(fù)責(zé)我司無形資產(chǎn)的申報(bào)及相關(guān)工作 ;5、銀行對(duì)賬(1) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)我司銀行存款日記賬與銀行的對(duì)賬工作 ;(2) 負(fù)責(zé)銀行回單的收取及保存管理 ;(3) 負(fù)責(zé)我司銀

8、行存款賬戶定期對(duì)賬 ;(4) 負(fù)責(zé)根據(jù)未達(dá)賬項(xiàng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表并與銀行對(duì)賬單一同存 檔;6、會(huì)計(jì)檔案管理(1) 負(fù)責(zé)我司會(huì)計(jì)憑證及各類賬簿的整理裝訂和管理工作 ;(2) 負(fù)責(zé)我司財(cái)務(wù)報(bào)表整理裝訂工作 ;(3) 負(fù)責(zé)我司會(huì)計(jì)檔案管理工作，定期將一年以上的會(huì)計(jì)檔案移交我司檔 案室;(4) 負(fù)責(zé)各相關(guān)人員會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的登記工作 ;(5) 負(fù)責(zé)清理到期會(huì)計(jì)檔案銷毀并做好銷毀登記工作 ;7、完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他日常工作。資金調(diào)度和出納員崗1、資金計(jì)劃編制(1) 每月底收集各部門的次月計(jì)劃，經(jīng)匯總調(diào)整后，編制我司綜合經(jīng)營(yíng)計(jì) 劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并對(duì)本月的實(shí)際發(fā)生情況進(jìn)行總結(jié)分析 ;(2) 每季末對(duì)經(jīng)營(yíng)收

9、支情況進(jìn)行綜合分析，與全年計(jì)劃和去年同期分別作 出比較，并就其差異作出合理分析，總結(jié)問題，提出 ;(3) 每日編制同業(yè)存款情況表，并報(bào)部門經(jīng)理 ;(4) 根據(jù)我司綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃做好資金計(jì)劃的編制 ;(5) 與各部門保持密切溝通，配合做好資金收回和發(fā)放 ;2、頭寸執(zhí)行(1) 負(fù)責(zé)根據(jù)頭寸資金計(jì)劃完成頭寸調(diào)撥工作 ;(2) 負(fù)責(zé)接收結(jié)算業(yè)務(wù)部門提交的大額頭寸計(jì)劃，并在權(quán)限范圍內(nèi)及時(shí)調(diào) 撥頭寸，超權(quán)限范圍的及時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理 ;(3) 負(fù)責(zé)接收各商業(yè)銀行的來賬業(yè)務(wù)單據(jù)、確定來賬的去向、分派單據(jù)、 記賬;(4) 負(fù)責(zé)銀行各類手續(xù)費(fèi)、存款利息的核對(duì)、記賬 ; 負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行手續(xù)費(fèi)、 季度銀行存款

10、利息等復(fù)查，保證計(jì)算的準(zhǔn)確性 ;3、人民銀行業(yè)務(wù)(1) 負(fù)責(zé)人民銀行政策方針的收集傳達(dá) ;(2) 及時(shí)登記本我司與人民銀行或者商業(yè)銀行往來的備付金戶與存款準(zhǔn) 備金戶;(3) 負(fù)責(zé)人民銀行存款準(zhǔn)備金的調(diào)整與管理 ;4、出納業(yè)務(wù)(1) 負(fù)責(zé)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票的簽發(fā)支付工作 ;(2) 負(fù)責(zé)我司貼現(xiàn)貼入票據(jù)實(shí)物保管工作 ;(3) 負(fù)責(zé)我司重要空白憑證和權(quán)利憑證的實(shí)物管理工作 ;(4) 嚴(yán)格按照我司的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度結(jié)算我司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān)憑證 ;(5) 及時(shí)準(zhǔn)確編制現(xiàn)金及銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)，并定期上繳各 種完整的原始憑證 ;(6) 及時(shí)與銀行定期對(duì)賬 ( 財(cái)務(wù)我司賬戶余額 );(7) 根據(jù)我司領(lǐng)導(dǎo)

11、的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表 ;(8) 配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資、獎(jiǎng)金、報(bào)銷款等的發(fā)放工作5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)(一) 全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作，向總經(jīng)理匯報(bào)工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部 門的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、 財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動(dòng)， 努力完成我司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作 任務(wù)。(二) 負(fù)責(zé)對(duì)我司各項(xiàng)資金的計(jì)劃、運(yùn)用和管理，審查企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的投資 方案的效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況的控制， 協(xié)助總經(jīng)理審批我司各部門的成本計(jì)劃、 費(fèi)用支出計(jì)劃，開源節(jié)流，努力提高我司綜合經(jīng)濟(jì)效益。(三) 檢查、督導(dǎo)認(rèn)真履行國(guó)家及地方的財(cái)經(jīng)法規(guī)、法紀(jì)、建立和建全財(cái)務(wù) 部門的崗位責(zé)任制和各項(xiàng)管理制度， 堵塞

12、漏洞，保證我司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利健康運(yùn)行。(四) 負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的招待情況，保存我司關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、 資料、合同和協(xié)議。督促本部職工完整的保管企業(yè)合作期內(nèi)一切賬冊(cè)、報(bào)表、憑 證和原始單據(jù)。(五) 編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)收支情況，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)（六）負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財(cái)政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流 動(dòng)資金，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)核算，合理掌握控制成本和費(fèi)用水平，對(duì)各部門的財(cái)務(wù)收支、 成本核算、資金使用和財(cái)產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查，對(duì)賬目做到日清月結(jié)。（七）在管轄范圍內(nèi)的工作任務(wù)涉及我司其他部門時(shí)，做好組織協(xié)調(diào)工作， 以加強(qiáng)溝通配合，保證任務(wù)順利完成。（八）負(fù)責(zé)銀行短期貸款過程的

13、管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證 按期歸還銀行貸款的本息。（九）定期向我司董事會(huì)及總經(jīng)理匯報(bào)我司財(cái)務(wù)狀況，提出改進(jìn)意見和建 議。（十）經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，代表總經(jīng)理處理專項(xiàng)任務(wù)或財(cái)政、稅務(wù)、工商、金融 等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。（十一） 開展部門職工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使用權(quán)各崗位職工熟練掌握本 崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨(dú)立工作，并基本了解本部門其 他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)部經(jīng)理任職要求（一）遵循企業(yè)經(jīng)營(yíng)思想，服從總經(jīng)理工作指示，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。（二）具備地中級(jí)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)職稱，大專 （ 財(cái)經(jīng)）學(xué)歷，五年以上財(cái)務(wù)管理 工作經(jīng)驗(yàn)。（三）具備良好的政治素質(zhì)，為人正

14、派、嚴(yán)謹(jǐn)，原則性強(qiáng)，敢于承擔(dān)責(zé)任， 能嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度和管理規(guī)定。（四）使用普通話，五官端正，穩(wěn)重大方，身體健康狀況良好，精力充沛， 能適應(yīng)經(jīng)常超時(shí)工作。會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)崗位職責(zé)1. 全面負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)部的管理工作，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù) 責(zé)工作。2. 協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理抓好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、分析和財(cái)務(wù)管理工作，做好領(lǐng)導(dǎo) 的助手和參謀。3. 負(fù)責(zé)編制、匯總月、 季、年度的會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)計(jì)劃， 并定期做出分析4. 協(xié)調(diào)平衡收銀部、倉(cāng)管部、采購(gòu)供應(yīng)部之間的工作關(guān)系，按有關(guān)規(guī)定接 受財(cái)政、審計(jì)、金融、稅務(wù)等機(jī)關(guān)的審查監(jiān)督，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)資料和稅 務(wù)資料及有關(guān)情況。5，檢查和督促會(huì)計(jì)、出納人員的

15、工作，并按會(huì)計(jì)程序處理日常財(cái)務(wù)核算， 督促工作人員按權(quán)現(xiàn)發(fā)生制及時(shí)處理賬務(wù)工作， 做到日清月結(jié)， 科目對(duì)應(yīng)關(guān)系清 楚，應(yīng)收、應(yīng)付賬目記載詳細(xì)，記賬及時(shí)。6. 規(guī)范會(huì)計(jì)部?jī)?nèi)各崗位工作程序和步驟，使之與會(huì)計(jì)電算化流程配合，并 根據(jù)我司會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)和實(shí)際工作需要對(duì)電腦核算程序提出修改完善意見。7. 檢查和監(jiān)督會(huì)計(jì)檔案管理工作的執(zhí)行。8. 保證各種報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，編報(bào)及時(shí)，編表說明簡(jiǎn)明扼要，內(nèi)容全面，中 心突出。9. 進(jìn)行每月財(cái)務(wù)分析，做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)有充分根據(jù)，有對(duì) 比數(shù)字和原因，有預(yù)測(cè)。10. 督促所屬工作人員嚴(yán)格按規(guī)定劃分成本和費(fèi)用，不亂攤成本，不亂擠 費(fèi)用，作到攤提、攤銷均有依據(jù)。1

16、1. 督促工作人員正確計(jì)算應(yīng)繳稅金，按時(shí)繳納。12. 檢查和督促屬下職工經(jīng)管的一切賬冊(cè)、報(bào)表、傳票裝訂完整、編號(hào)齊 全，妥善保管。13. 完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)1. 負(fù)責(zé)我司總賬記錄的準(zhǔn)確性，確保原始憑證、記賬憑證的合法性、合理 性與真實(shí)、 準(zhǔn)確地審核， 按統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度、 會(huì)計(jì)核算有關(guān)程序及步驟， 進(jìn)行算賬、 記賬、結(jié)算及報(bào)賬等工作，要求做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。2. 負(fù)責(zé)記賬憑證匯總，復(fù)核現(xiàn)金、銀行存款、信用卡的發(fā)生額與出納人的 收付報(bào)告是否相符。3. 負(fù)責(zé)我司固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理，不定期抽查各部門固定資產(chǎn)情況，每月 進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)算分析， 每年對(duì)我司所有因

17、定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一次盤 點(diǎn)，要做到固定資產(chǎn)、低值易耗品帳賬、賬物相符。發(fā)現(xiàn)賬物不符，要及時(shí)查明 原因，調(diào)整賬目。4. 負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付往來賬的對(duì)賬、銷賬及清賬，定期清理往來賬務(wù)，及時(shí)督 促有關(guān)經(jīng)辦人結(jié)清往來賬，對(duì)應(yīng)付賬款的沖掛賬進(jìn)行清理。5. 及時(shí)準(zhǔn)確地審核各項(xiàng)開支，不僅要審查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確， 還要審查內(nèi)容是否合理合法。加強(qiáng)成本核算，統(tǒng)籌計(jì)劃，控制開支，最大限度地 降低成本，減少費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。6. 每月 10 日前，準(zhǔn)確編報(bào)納稅申報(bào)表報(bào)送稅務(wù)局，及時(shí)繳納各種上稅金。出納主管崗位職責(zé)1. 負(fù)責(zé)浴所現(xiàn)金和票據(jù)的收付工作 ,對(duì)輸現(xiàn)金和支票報(bào)銷手續(xù)的原始憑據(jù) 支票等先進(jìn)行稽核， 對(duì)

18、其合法性、 真實(shí)性及有無違反我司的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和規(guī)定 一一進(jìn)行審核，清楚正確無誤后，才發(fā)予現(xiàn)金出納和銀行出納輸報(bào)銷手續(xù)。2. 當(dāng)天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)， 要在當(dāng)天下午四點(diǎn)前送存銀行， 不得積壓 遵守安全制度，安排兩名出納同行，且有兩名保安陪同。3. 記載現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，按照每天賬簿的發(fā)生額和余額，要日清 月結(jié)。每日編制“現(xiàn)金及銀行存款收付日?qǐng)?bào)表”送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。4. 每月核對(duì)銀行對(duì)賬單，并做出未達(dá)賬調(diào)整表和調(diào)整賬目，與總分類賬核 對(duì)。5. 對(duì)辦理報(bào)銷的單據(jù)，除按會(huì)計(jì)審查程序重新審核外，還須財(cái)務(wù)經(jīng)理審批 后方予付款，凡是手續(xù)不完備或未經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批的單據(jù)，一律拒絕付款。6. 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金

19、管理制度和支票使用規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不 得挪用庫(kù)存現(xiàn)金，不得以白頭單抵庫(kù)。7. 復(fù)核庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和信用卡的收付報(bào)告表，及時(shí)將原始憑證分別 整理和分發(fā)給各會(huì)計(jì)崗位。8. 協(xié)調(diào)與銀行出納科的工作聯(lián)系，保證零鈔的供應(yīng)。9. 根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理指令，負(fù)責(zé)核對(duì)各出納員月末結(jié)存表與電腦賬月末余額是 否相符，抽查收銀部收銀員的業(yè)務(wù)備用金，并做出檢查報(bào)告向經(jīng)理匯報(bào)。10. 根據(jù)各部門、班組已審核的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表進(jìn)行綜合匯總，做出當(dāng)天全浴 所的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，并于次日中午 12 點(diǎn)前送呈總經(jīng)理室。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)1. 負(fù)責(zé)我司營(yíng)業(yè)收入核算，每日根據(jù)收銀部所出的營(yíng)業(yè)收入明細(xì)項(xiàng)目匯總 報(bào)表，編制會(huì)計(jì)憑證。

20、2. 負(fù)責(zé)日常費(fèi)用支出、 貨幣零星開支的會(huì)計(jì)核算， 認(rèn)真審查憑證的合法性、 合理性、準(zhǔn)確性、完整性，審查完畢，再將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容同類或相似的憑證歸類， 編制會(huì)計(jì)憑證。3. 對(duì)我司裝修、大宗裝修工程核算，將預(yù)付工程款與所訂的合同付款進(jìn)度 核對(duì)，并及時(shí)入賬，對(duì)購(gòu)進(jìn)的基建材料也應(yīng)及時(shí)入賬。待工程完工，查詢我方已 預(yù)付的款項(xiàng)，并在工程決算單上注明應(yīng)付的余款，轉(zhuǎn)交出納，開出支票結(jié)算。據(jù) 工程完工的結(jié)算作為原始憑證出賬， 沖銷預(yù)付款， 根據(jù)不同的情況， 將完工工程 的所有款項(xiàng)，轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)，留待日后攤銷。4. 對(duì)物料倉(cāng)進(jìn)行核算，我司采取與供貨商隔月付款形式，要求庫(kù)存記錄與 進(jìn)貨匯總表核對(duì)無誤， 并編制記賬憑證， 掛應(yīng)付賬款。 根據(jù)物料倉(cāng)當(dāng)月發(fā)貨明細(xì) 匯總表，按各部門分類記入費(fèi)用明細(xì)。每月末協(xié)助倉(cāng)管部對(duì)物料倉(cāng)的盤點(diǎn)工作， 使賬與賬、賬物相符。5. 配合出納，合理調(diào)配資金，做到量入為出，科學(xué)安排，堅(jiān)決杜絕不符合 手續(xù)的款項(xiàng)開支，平時(shí)業(yè)務(wù)中發(fā)生的零星借款 (500 元以下 )由主管會(huì)計(jì)審核批 準(zhǔn)。6. 負(fù)責(zé)憑證的保管工作，