2543363578農(nóng)村合作銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法

1、農(nóng)村合作銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法第一章 總則第一條 為切實防范風(fēng)險，促進合作銀行加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，特制定本辦法。 第二條 本辦法所稱集團客戶是指具有以下特征的合作銀行的企事業(yè)法人授信對象： (一)在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； (二)共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； (三)主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的； (四)存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，本行認(rèn)為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。 本行可根據(jù)上述四個特征結(jié)合

2、本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。 第三條 本辦法所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等。 第四條 本辦法所稱集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于合作銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致本行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給本行帶來其他損失的可能性。 第五條 對集團客戶授信應(yīng)遵循以下原則： (一)統(tǒng)一原則。對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風(fēng)險控制。 (二)適度原則

3、。根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。 (三)預(yù)警原則。建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時防范和化解集團客戶授信風(fēng)險。 第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理第六條 制定集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)、風(fēng)險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。 第七條 建立與集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點相適應(yīng)的管理機制，由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)全行集團客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。 第八條 對集團客戶授信，應(yīng)以集團

4、客戶核心企業(yè)貸款支行為主管機構(gòu)。主管機構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)集團客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負(fù)責(zé)集團客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報等工作。 第九條 對集團客戶授信應(yīng)實行客戶經(jīng)理制。集團客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)集團客戶授信的日常管理工作。 第十條 對集團客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化及時作出調(diào)整。 第十一條 對一個集團客戶的授信不得超過本行的風(fēng)險承受能力。本辦法所指的超過風(fēng)險

5、承受能力是指對單一集團客戶授信總額超過本行資本凈額13%以上或本行視為超過風(fēng)險承受能力的其他情況。 第十二條 對集團客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。 必要時，可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證明。 第十三條 在對集團客戶授信時，應(yīng)進行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進行實地核查，并在授信調(diào)查報告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告的真實性負(fù)責(zé)。 第十四條 在

6、對集團客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險。對于集團客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。 第十五條 在對集團客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括： (一)交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系； (二)交易項目和交易性質(zhì)； (三)交易的金額或相應(yīng)的比例； (四)定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。 第十六條 發(fā)放集團客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：(一)提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)

7、營財務(wù)事實的； (二)未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的； (三)利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的； (四)拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督和檢查的； (五)出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的； (六)通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。 第十七條 各支行應(yīng)加強對集團客戶授信后的風(fēng)險管理，做好集團客戶的信息收集和整理工作；關(guān)注集團客戶貸款的變化、經(jīng)營財務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債

8、、提供虛假資料等重大事項；掌握其整體經(jīng)營和財務(wù)狀況。各支行應(yīng)將重大變化情況及時報告風(fēng)險管理部。第十八條 集團客戶授信風(fēng)險暴露后，各支行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。第十九條 總行風(fēng)險管理部每年應(yīng)對全行集團客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。第三章 信息管理和風(fēng)險預(yù)警第二十條 各支行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。通過信貸管理信息系統(tǒng)能夠有效識別集團客戶的各關(guān)聯(lián)方，使集團客戶的信息能夠共享，建立集團客戶貸款的風(fēng)險預(yù)警。 第二十一條 各支行在對集團客戶授信前，應(yīng)查詢集團客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，防止對