物流金融倉儲監(jiān)管操作指南

1、第一章金融倉儲簡介 .2第一節(jié)金融倉儲概念.2第二節(jié)金融倉儲特點(diǎn).3第三節(jié)金融倉儲職能.4第四節(jié)金融倉儲融資業(yè)務(wù)作用.5第五節(jié)金融倉儲業(yè)務(wù)模式.61.倉單質(zhì)押模式.72.保稅倉業(yè)務(wù)模式.83.融通倉模式.94.信用證下貨權(quán)質(zhì)押模式.10第二章金融倉儲監(jiān)管業(yè)務(wù)操作流程 .11第一節(jié) 前期調(diào)研項目評審要素. 111.融資企業(yè)資信、實力，行業(yè)分析.112.客戶應(yīng)變能力分析.123.產(chǎn)品分析.124.監(jiān)管區(qū)域分析.13第二節(jié)項目啟動.13第三節(jié) 金融倉儲監(jiān)管項目運(yùn)營流程. 141.金融倉儲監(jiān)管-靜態(tài)監(jiān)管流程圖.142.金融倉儲監(jiān)管-動態(tài)監(jiān)管流程圖（核定庫存）.153.金融倉儲監(jiān)管-動態(tài)監(jiān)管流程圖（非核

2、定庫存）. 154.金融倉儲監(jiān)管一首次質(zhì)物確認(rèn)流程圖錯誤!未定義書簽。5.金融倉儲監(jiān)管-入庫監(jiān)管流程圖錯誤!未定義書簽。6金融倉儲監(jiān)管-出庫監(jiān)管流程圖 .16第三章風(fēng)險控制體系 .20第一節(jié)風(fēng)險來源.201.信用風(fēng)險.202.市場風(fēng)險.203.法律風(fēng)險.214.操作風(fēng)險.21第二節(jié)風(fēng)險控制要素.191信用風(fēng)險控制要素 .192.市場風(fēng)險控制要素.233.法律風(fēng)險控制要素.234.操作風(fēng)險控制要素.24第三節(jié)風(fēng)險預(yù)警.25第四節(jié) 突發(fā)風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案. 26第四章主要單證制作 .26第一章第一章 金融倉儲簡介第一節(jié)金融倉儲概念金融倉儲是指在金融倉儲企業(yè)運(yùn)營過程中，為應(yīng)用和開發(fā)各種金融產(chǎn)品而發(fā)生物流活

3、動，金融機(jī)構(gòu)和金融倉儲企業(yè)等通過合作創(chuàng)新，主要以倉 儲物資或倉單等擔(dān)保品為依托，針對倉儲運(yùn)營過程中客戶尤其是中小企業(yè) 提供融資及配套結(jié)算、保險等服務(wù)業(yè)務(wù)，倉儲金融除了一般倉儲基本功能 外,還具有貸款抵（質(zhì)）押品發(fā)現(xiàn)、抵（質(zhì)）押價值維持和價值變現(xiàn)等功能通 常指質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)。在金融倉儲中一般涉及三個主體：金融倉儲企業(yè)，客戶和金融機(jī)構(gòu)， 金融倉儲企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合起來為資金需求方企業(yè)提供融資，使其物流 和資金流，商流，信息流加速融合，互相協(xié)作，互相促進(jìn)，將有限資金合 理，高效利用好，更好為物流服務(wù)，使其達(dá)到物暢其流。第二節(jié)金融倉儲特點(diǎn)金融倉儲業(yè)務(wù)是通過銀行，生產(chǎn)企業(yè)，金融倉儲企業(yè)以及多家經(jīng)銷商 物流

4、，信息流，資金流互補(bǔ)，突破傳統(tǒng)地域限制，使廠家，經(jīng)銷商，銀行 和下游用戶物流，資金流，信息流在封閉流程中運(yùn)作，因此在運(yùn)作過程中, 具有以下特點(diǎn)：1.標(biāo)準(zhǔn)化。這里標(biāo)準(zhǔn)化，不僅僅指所有動產(chǎn)質(zhì)押品質(zhì)量和包裝標(biāo)準(zhǔn)都以國家標(biāo)準(zhǔn)和協(xié)議約定標(biāo)準(zhǔn)由物流倉儲公司驗收，看管，而且要求所有動產(chǎn)質(zhì)押品都是按照統(tǒng)一，規(guī)范質(zhì)押程序由金融倉儲公司看管及操作流程標(biāo) 準(zhǔn)化，避免動產(chǎn)質(zhì)押情況下由銀行派人看管和授信客戶自行看管不規(guī)范 行為，確保質(zhì)押有效性。提供養(yǎng)全徒款2.信息化。所有質(zhì)押品監(jiān)管都是借助金融倉儲公司物流信息管理統(tǒng)一進(jìn) 行，銀行業(yè)務(wù)管理人員，都可以隨時通過金融倉儲公司提供信息，檢查 質(zhì)押物品類，數(shù)量和價值，以便獲得質(zhì)押

5、物適時情況。3.廣泛性。金融倉儲業(yè)務(wù)廣泛性可以從以下兒方面來解釋。首先服務(wù)區(qū)域 具有廣泛性，銀行可以在自己業(yè)務(wù)輻射范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。其次質(zhì)押物品 種具有廣泛性。凡是金融倉儲企業(yè)能夠看管商品，包括各類工業(yè)品和生 活品，產(chǎn)成品以及在產(chǎn)品等均可作為質(zhì)押物。再次，服務(wù)客戶對象具有 廣泛性，無論何種企業(yè)，只要具有符合條件動產(chǎn)質(zhì)押產(chǎn)品，都可以開展 該項業(yè)務(wù)。對于流動資金缺乏廠商，金融倉儲業(yè)務(wù)可增加廠商流動資金; 對于不缺乏流動資金廠商，金融倉儲業(yè)務(wù)可增加其經(jīng)銷商流動資金，亦 可兩者有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)企業(yè)銷售，增加利潤。第三節(jié)金融倉儲職能金融倉儲在現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)中職能主要體現(xiàn)在物流設(shè)施投融資，物流結(jié) 算，物流保險三

6、個方面。它們構(gòu)成金融倉儲主體。1.物流結(jié)算職能。物流結(jié)算是指金融機(jī)構(gòu)結(jié)算功能在物流在現(xiàn)代物流業(yè) 中運(yùn)用。是整個物流金融體系中重要一環(huán)。隨著物流業(yè)顧客擴(kuò)展到全國范 圍乃至世界范圍。如果沒有金融結(jié)算及資金劃轉(zhuǎn)等服務(wù)措施配套，物流企 業(yè)成本無法降低，中小企業(yè)就會對現(xiàn)代物流服務(wù)望而卻步。2.物流融資職能。物流融資貫穿于物流運(yùn)作整個流程之中，包括采購， 加工，運(yùn)輸，倉儲，裝卸，配送直到送到需方手中。從融資方向看，物流 融資即可指物流企業(yè)通過資本市場為自身發(fā)展融資，又可指物流企業(yè)聯(lián)合 金融機(jī)構(gòu)為其他中小企業(yè)提供金融服務(wù)。3.物流保險職能。物流保險是指金融保險在物流業(yè)運(yùn)用。物流保險作為 針對物流企業(yè)定制和設(shè)

7、計金融產(chǎn)品，能極大地簡化物流業(yè)復(fù)雜環(huán)境，為物 流業(yè)拓展提供保障。物流業(yè)責(zé)任風(fēng)險兒乎伴隨著業(yè)務(wù)范圍全程：運(yùn)輸過程, 裝卸搬運(yùn)過程，倉儲過程，流通加工過程，包裝過程和信息服務(wù)過程。物 流保險作為物流金融重要組成部分，提供一個涵蓋物流鏈條各個環(huán)節(jié)完整 保險解決方案，努力幫助物流公司防范風(fēng)險。第四節(jié)金融倉儲融資業(yè)務(wù)作用通過金融倉儲融資業(yè)務(wù)，可以達(dá)到申請貸款企業(yè)、銀行和金融倉儲企 業(yè)三方共贏。不但，申請貸款企業(yè)解決了產(chǎn)品庫存占用其大量資金問題， 加快資金周轉(zhuǎn)速度；而且，銀行尋找到了具有變現(xiàn)快而風(fēng)險低金融產(chǎn)品； 同時，對于作為中間方金融企業(yè)來說更是一舉數(shù)得：一方面，倉庫增加了 配套服務(wù)功能和倉儲附加值，提

8、升了企業(yè)綜合競爭力，穩(wěn)定和吸引了眾多 客戶進(jìn)駐并開展經(jīng)營業(yè)務(wù)；另一方面，倉庫作為銀行和客戶都相互信任第 三方，可以更好地融入到客戶商品產(chǎn)銷供應(yīng)鏈中去，同時也加強(qiáng)了同銀行 戰(zhàn)略關(guān)系。1 對銀行而言(1)有效吸收存款，提高中間業(yè)務(wù)收入，具有成為重要利潤增長點(diǎn)潛力。(2)開發(fā)新客戶及充分挖掘現(xiàn)有客戶資源有力手段之一。(3)通過和物流公司合作，提高資金利用效率，有效降低資金風(fēng)險。(4)有效應(yīng)對市場競爭，增強(qiáng)了企業(yè)核心競爭力。(5)打破區(qū)域桎梏，拓展異地業(yè)務(wù)有效手段之一。2.對中小企業(yè)而言(1)利用動產(chǎn)質(zhì)押，突破了傳統(tǒng)授信融資模式，解決了企業(yè)發(fā)展所需資金。(2)有效降低了企業(yè)融資成本。(3)短時間實現(xiàn)了

9、內(nèi)擴(kuò)大銷售規(guī)模、加快產(chǎn)品周轉(zhuǎn)、提高資金利用率目， 支撐了企業(yè)快速發(fā)展。3.對金融倉儲企業(yè)而言(1)物流業(yè)和金融業(yè)結(jié)合，創(chuàng)造了一個跨行業(yè)、相互交叉發(fā)展新業(yè)務(wù)空間, 為同質(zhì)化經(jīng)營向差異化經(jīng)營轉(zhuǎn)變提供了可能。(2)金融倉儲企業(yè)通過融資物流切入利潤回報豐厚金融業(yè)，提高了 H身盈 利水平。(3)利用融資物流業(yè)務(wù)，金融倉儲企業(yè)結(jié)識了新客戶，拓展了新市場，延 伸了服務(wù)鏈條拓展了服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。第五節(jié)金融倉儲業(yè)務(wù)模式現(xiàn)有金融倉儲監(jiān)管運(yùn)行模式主要包括四種：倉單質(zhì)押模式，保稅倉模 式，融通倉模式，信用證貨權(quán)質(zhì)押模式。這兒種模式各有各特點(diǎn)，有著不 同使用空間。以下主要介紹倉單質(zhì)押模式，保稅倉模式。這兩種模式是目前發(fā)展最快

10、也是最普遍操作模式。1.倉單質(zhì)押模式倉單質(zhì)押模式是指需要融資企業(yè)把質(zhì)押品儲存在金融倉儲企業(yè)倉庫 中，然后憑借金融倉儲企業(yè)開具倉單向銀行申請貸款。銀行根據(jù)質(zhì)押品價 值和其他因素向客戶企業(yè)提供一定比例貸款。在這一過程中，金融倉儲企 業(yè)負(fù)責(zé)監(jiān)管和儲存質(zhì)押品。倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)有兩種操作模式：一是質(zhì)押倉模式也稱為靜態(tài)質(zhì)押是指監(jiān)管方利用自已管理倉庫開展倉單 質(zhì)押業(yè)務(wù)，為存貨客戶提供倉單質(zhì)押監(jiān)管服務(wù)，幫助企業(yè)向銀行融資，收 取倉儲費(fèi)及監(jiān)管費(fèi)用。適用于存貨條件要求不高、存貨量和存貨滾動量適 中客戶。二是管理輸出模式也稱動態(tài)質(zhì)押是指監(jiān)管企業(yè)按照銀行或出資擔(dān)保人要 求，向有動產(chǎn)融資需求企業(yè)派駐監(jiān)管人員進(jìn)行動態(tài)監(jiān)管形式

11、，分為接管倉 庫作業(yè)和不接管倉庫作業(yè)二種模式。適用于存貨要求相對專業(yè)、存貨滾動 量較大客戶。簡要地介紹倉單質(zhì)押過程，首先是出質(zhì)人（借款人）和銀行簽訂銀 企合作協(xié)議、帳戶監(jiān)管協(xié)議；倉儲企業(yè)、貨主和銀行簽訂倉儲協(xié) 議：同時倉儲企業(yè)和銀行簽訂不可撤消協(xié)助行使質(zhì)押權(quán)保證書。貨主按照約定數(shù)量將商品存放在倉庫中，倉儲企業(yè)在接到通知后，驗 貨確認(rèn)，然后開具倉單憑證一一倉單給存貨貨主；貨主當(dāng)場對專用倉單做 質(zhì)押背書，由倉庫蓋章后，貨主憑倉單向銀行提出貸款申請；銀行向倉庫 核實貨主儲存商品詳細(xì)情況，包括商品品種、數(shù)量、質(zhì)量以及商品情況, 決定是否向貨主提供質(zhì)押貸款，以及質(zhì)押貸款數(shù)額；把經(jīng)過銀行同意進(jìn)行 質(zhì)押貸款

12、商品交由倉庫代理監(jiān)管；最后就是商品具體處置。2.保稅倉業(yè)務(wù)模式在保稅倉模式中，制造商，經(jīng)銷商，金融倉儲企業(yè)，銀行四方簽署“保 稅倉”業(yè)務(wù)合作協(xié)議書，經(jīng)銷商根據(jù)和制造商簽訂購銷合同向銀行繳 納一定比例保證金，該款項應(yīng)不少于經(jīng)銷商計劃向制造商在此次提貨價 款，申請開立銀行承兌匯票，專享用于向制造商支付貨款，由金融倉儲企 業(yè)提供承兌擔(dān)保，經(jīng)銷商以貨物對金融倉儲企業(yè)進(jìn)行反擔(dān)保。金融倉儲企 業(yè)根據(jù)掌控貨物銷售情況和庫存情況按比例決定承兌金額，并收取監(jiān)管費(fèi) 用。銀行給制造商開出承兌匯票后，制造商向保稅倉交貨，此時轉(zhuǎn)為倉單 質(zhì)押。在這一過程中，制造商承擔(dān)購回義務(wù)。銀行根據(jù)經(jīng)銷商存入保證金 簽發(fā)等額提貨通知單

13、，金融倉儲企業(yè)憑銀行簽發(fā)提貨通知單向經(jīng)銷商發(fā) 貨，經(jīng)銷商銷貨后向銀行續(xù)存保證金銀行再簽發(fā)提貨通知單，生產(chǎn)商再憑 銀行簽發(fā)提貨通知單向經(jīng)銷商發(fā)貨，如此循環(huán)操作直至保證金賬戶余額達(dá) 到銀行承兌匯票金額。票據(jù)到期，銀行保證兌付融資方式。：制適商CM*分援單3.融通倉模式是指在上述操作模式基礎(chǔ)上，若出質(zhì)人到期無法償還銀行融資，則由物流 企業(yè)負(fù)責(zé)處置、變現(xiàn)質(zhì)押物，補(bǔ)足銀行融資敞口。保倉單慶押Q保證僉-（擾行M -保兌念反）50?熬還貸4.信用證下貨權(quán)質(zhì)押模式是指銀行為進(jìn)口商開立信用證向國外生產(chǎn)商購買貨物，進(jìn)口商繳納一定比例保證金，其余部分以進(jìn)口貨物貨權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保貨押業(yè)務(wù)。第二章金融倉儲監(jiān)管業(yè)務(wù)操作流程

14、第一節(jié)前期調(diào)研項目評審要素1.融資企業(yè)資信、實力，行業(yè)分析（1）經(jīng)銷商背景情況（包括企業(yè)性質(zhì)（生產(chǎn)型、貿(mào)易型）；企業(yè)相關(guān)證照; 企業(yè)經(jīng)營狀況；企業(yè)相關(guān)管理規(guī)定等）。（2）是否有其他監(jiān)管公司。（3）企業(yè)內(nèi)部對融資監(jiān)管業(yè)務(wù)認(rèn)知程度。（4）銀行對企業(yè)授信模式及額度。（5）經(jīng)銷商網(wǎng)點(diǎn)分布，銷售基本情況。（6）市場預(yù)測及銷售分析。（7）財務(wù)狀況及償債能力。（8）借款用途及還款資金來源。（9）反擔(dān)保情況。（10）和風(fēng)險往來及有負(fù)債情況。（11）綜合分析風(fēng)險程度。（12）廣泛細(xì)分客戶群體。（13）規(guī)范銷售組織。（14）適度規(guī)模銷售隊伍。（15）豐富健全營銷渠道。2.客戶應(yīng)變能力分析（1）上游企業(yè)掌控能力。（

15、2）終端客戶掌控能力。（3）終端代理商掌控能力。（4）突發(fā)事件應(yīng)變能力。3.產(chǎn)品分析（1）權(quán)屬明確，無爭議。（2）產(chǎn)品合格，并符合國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。（3）質(zhì)押物型號、規(guī)格等，規(guī)格明確，便于計量，易于盤點(diǎn)。（3）無形損耗小，不易變質(zhì)，易于長期保管。（4）市場價格穩(wěn)定，波動小，不易過時。（5）適應(yīng)用途廣，易變現(xiàn)。（6）監(jiān)管模式（靜態(tài)、動態(tài)）。（7）安全庫存，每天/每月平均出入庫量。適用銀行質(zhì)押主要動產(chǎn)品類1.鋼鐵類（如：各類鋼材、鋁材等）。2.爐料類（如：助料、礦砂等）。3.化工類（如：塑膠）。4.能源類（如：煤炭、原油等）。5.有色類（如：各類重金屬、有色金屬等）。6.食品類（如：保質(zhì)期較長糧油類）

16、。詳見主要質(zhì)押物園種旦錄.4.監(jiān)管區(qū)域分析（1）是否和非監(jiān)管區(qū)區(qū)分開來。（2）是否相對封閉。（3）貨物出入口情況。（4）消防設(shè)施是否齊備。（5）了解監(jiān)管區(qū)域貨位劃分情況，繪制監(jiān)管區(qū)域平面圖。（6）了解監(jiān)管區(qū)域貨物出入庫流程。（7）是否存在安全隱患。第二節(jié)項目啟動項目啟動流程（如下圖）:6 解除質(zhì)押或質(zhì)押變更靜態(tài)監(jiān)管總流程（質(zhì)物監(jiān)管三方合同）監(jiān)管員進(jìn)駐，盤點(diǎn)核庫，建賬第三節(jié)金融倉儲監(jiān)管項目運(yùn)營流程1.金融倉儲監(jiān)管-靜態(tài)監(jiān)管流程圖1申請貸款融資企業(yè)4.發(fā)放貸款銀行2 提供質(zhì)押物適合質(zhì)物流動 性不強(qiáng)，整進(jìn) 整出業(yè)務(wù)適合質(zhì)物單價 較低，批址進(jìn) 出業(yè)務(wù)，如鋼 材批發(fā)，化工 原料生產(chǎn)等.動態(tài)監(jiān)管總流程(核

17、定庫存)_通金融倉-儲7 辦理放貨于續(xù)或結(jié)束監(jiān)管2.金融倉儲監(jiān)管-動態(tài)監(jiān)管流程圖（核定庫存）3.金融倉儲監(jiān)管-動態(tài)監(jiān)管流程圖（非核定庫存）銀行1 申請貸款-融資企業(yè)4. 發(fā)放貸効 -5. 償還貸為 -可自由進(jìn)出不可出庫（金融機(jī)構(gòu)核定庫存）_自由庫存；.二 * 二控貨庫存實施監(jiān)管7提取質(zhì)押物2提供質(zhì)押物日常出入庫i6解除質(zhì)押 一 儲3倉取確認(rèn)回莊監(jiān)管操作動態(tài)監(jiān)管總流程(非核定庫存)7.貨物賣出或到期還款贖貨適合質(zhì)物單價較高，單個進(jìn)出業(yè)務(wù), 如汽車貿(mào)易,大型工程機(jī)械生產(chǎn)等4.金融倉儲監(jiān)管-首次質(zhì)物確認(rèn)流程圖說明：根據(jù)出質(zhì)人提供庫存報表，對監(jiān)管區(qū)域質(zhì)押物進(jìn)行盤點(diǎn)核實，為下 一步出具倉單做好準(zhǔn)備。（銀

18、行和監(jiān)管方共同盤點(diǎn)，盤點(diǎn)完后由監(jiān)管方在核庫報告上簽字確認(rèn)。但是有時銀行會全權(quán)委托監(jiān)管方自行盤點(diǎn)。）監(jiān)管方：負(fù)責(zé)質(zhì)押物數(shù)量或重量確認(rèn)銀行：負(fù)責(zé)質(zhì)押物價值審核確認(rèn)出質(zhì)人銀行一通金融倉儲5.金融倉儲監(jiān)管-入庫監(jiān)管流程圖銀行 一通金融倉儲 現(xiàn)場監(jiān)管員倉庫銀行一通金融倉儲現(xiàn)場監(jiān)管員倉庫6.金融倉儲監(jiān)管-出庫監(jiān)管流程圖第三章風(fēng)險控制體系第一節(jié)風(fēng)險來源倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)較好地解決了銀行和企業(yè)之間矛盾，為中小企業(yè)融資開 辟了一條重要途徑。同時，也為物流企業(yè)帶來了顯而易見好處：一方面以 為貨主企業(yè)辦理倉單質(zhì)押貸款優(yōu)勢，吸引更多貨主企業(yè)進(jìn)駐，保持穩(wěn)定貨 物存儲量，提高倉儲利用率；另一方面又可促進(jìn)物流企業(yè)不斷加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)

19、施建設(shè)，完善各項配套服務(wù)，提高物流企業(yè)綜合競爭力。但是，在實踐過程中仍有許多因素制約著這一融資方式發(fā)展，不可避 免地給物流企業(yè)倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)開展帶來了風(fēng)險。其中，既有政策，法規(guī)不 健全等外部因素帶來風(fēng)險，也有操作流程不完善、業(yè)務(wù)模式白身缺陷等內(nèi) 部因素帶來風(fēng)險。1 信用風(fēng)險客戶業(yè)務(wù)能力、業(yè)務(wù)量及商品來源合法性，對物流企業(yè)來說都是潛在 風(fēng)險。如：客戶商品來源是走私商品，則該商品存在被罰沒風(fēng)險；客戶對 商品不具有完全取得資格，則該商品存在非法性。這些都會給物流企業(yè)帶 來不可估量風(fēng)險。再如：客戶資信不佳，在今后操作中可能存在種種不良 行為，如在滾動提取貨物時提好補(bǔ)壞，則物流企業(yè)有壞貨風(fēng)險；客戶將商 品

20、以次充好，則物流企業(yè)存在商品質(zhì)量風(fēng)險。此外，還要考察客戶企業(yè)資 產(chǎn)負(fù)債率，如果客戶企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率太高，客戶企業(yè)存在破產(chǎn)可能。2.市場風(fēng)險由于市場價格波動和金融匯率變化，會造成質(zhì)押物在某段時間價格隨 時發(fā)生變化，從而造成質(zhì)押物變現(xiàn)能力改變，并不是所有商品都適合作倉 單質(zhì)押。對于那些應(yīng)用不廣泛、不易于處置、易變質(zhì)、價格波動大商品作 質(zhì)押品會存在較大風(fēng)險。如：商品在質(zhì)押期間，市場價格大幅下降，可能 會出現(xiàn)貸款額高于質(zhì)押物價值現(xiàn)象，使貸款企業(yè)產(chǎn)生賴債動機(jī)。因此在開 展倉單業(yè)務(wù)時，物流企業(yè)一定要對貨主企業(yè)質(zhì)押商品究競適不適合質(zhì)押做出判斷。3.法律風(fēng)險法律缺失致使倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險。如我國現(xiàn)行擔(dān)保法等相

21、關(guān) 法律法規(guī)，對動產(chǎn)質(zhì)押有效性、排他性規(guī)范條款過于原則化，在一定程度 上存在概念模糊及操作困難。這方面風(fēng)險也表現(xiàn)在貨物所有權(quán)問題和合同 條款規(guī)定上。貨物所有權(quán)在各主體之間進(jìn)行流動，很可能產(chǎn)生所有權(quán)糾紛。 另外，目前我國和倉單質(zhì)押相關(guān)法律法規(guī)尚不完善，除了擔(dān)保法等相 關(guān)條款外，也沒有行業(yè)性指導(dǎo)文件。倉單操作程序完備和否也會引起法律風(fēng)險。我國合同法規(guī)定：“倉 單是提取倉儲物憑證”。倉單轉(zhuǎn)移，倉儲物所有權(quán)也隨之轉(zhuǎn)移。所以，倉 單操作程序完備和否將影響到銀行、借款人和物流企業(yè)三方當(dāng)事人權(quán)利和 義務(wù)，可能引起質(zhì)押物所有權(quán)法律糾紛。主要表現(xiàn)在兩個方面：一是倉單 方面。倉單是質(zhì)押貸款和提貨憑證，是有價證券，

22、也是物權(quán)證券。但目前 倉庫所開倉單還不夠規(guī)范，如有倉庫其至以入庫單作為質(zhì)押憑證，以提貨 單作為提貨憑證。二是程序方面。物流企業(yè)工作人員在對倉單操作時沒有 執(zhí)行嚴(yán)格程丿宇，也將導(dǎo)致質(zhì)押物所有權(quán)法律糾紛，給物流企業(yè)帶來風(fēng)險。4.操作風(fēng)險由于倉庫同銀行之間信息不對稱、信息失真或信息滯后都會導(dǎo)致任何 一方?jīng)Q策失誤，造成質(zhì)押商品監(jiān)管風(fēng)險。目前多數(shù)物流企業(yè)管理粗放、設(shè) 備陳舊、信息化程度低，造成監(jiān)管脫節(jié)。另外，在異地倉庫質(zhì)押監(jiān)管中， 由于用于質(zhì)押監(jiān)管倉庫有可能是第三方倉庫或是客戶自身倉庫，所以給金 融倉儲企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管帶來了更大風(fēng)險。如：同一商品重復(fù)質(zhì)押風(fēng)險；質(zhì)押 商品被非法挪用風(fēng)險等。內(nèi)部操作和管理風(fēng)險方

23、面。目前我國物流業(yè)正處在從傳統(tǒng)物流向現(xiàn)代 物流業(yè)發(fā)展過程中，許多物流倉儲企業(yè)信息化程度很低，還停留在人工作 業(yè)階段，這無形中增加了內(nèi)部人員作案和操作失誤機(jī)會，形成管理和操作 風(fēng)險。如：某些內(nèi)部工作人員和貨主企業(yè)合謀，偽造倉單，允許貨主企業(yè) 私自提貨等現(xiàn)象，將嚴(yán)重?fù)p害銀行和物流倉儲企業(yè)利益。第二節(jié)風(fēng)險控制要素金融倉儲企業(yè)要防范倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)風(fēng)險，必須做到倉單質(zhì)押 管理程序化、規(guī)范化。要制定嚴(yán)格操作程序和倉單質(zhì)押管理辦法，規(guī)范和 控制整個倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)流程，抓好各個關(guān)鍵點(diǎn)。同時，還要加強(qiáng)自身建設(shè)。 針對上節(jié)分析兒種風(fēng)險，本節(jié)將提出一些相應(yīng)對策。1.信用風(fēng)險控制要素(1)信用建立和整合?？蛻糍Y信

24、風(fēng)險、倉單風(fēng)險、商品監(jiān)管風(fēng)險都 和信用有著聯(lián)系。所以，在開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)時就需要金融倉儲企業(yè)建立 和整合這些信用。金融倉儲企業(yè)是聯(lián)結(jié)客戶和銀行服務(wù)平臺，在倉單質(zhì)押 業(yè)務(wù)關(guān)系中，金融倉儲企業(yè)、銀行和客戶之間存在著委托代理關(guān)系，而金 融倉儲企業(yè)是兩種委托代理關(guān)系聯(lián)結(jié)點(diǎn)，一是作為銀行代理人，監(jiān)管客戶 在倉庫中商品，一是作為客戶代理人管理倉庫中商品。它不僅要建立信用， 還要具備信用整合功能。金融倉儲企業(yè)要和客戶、銀行建立其信用關(guān)系； 客戶能放心把商品存放在倉庫中，這是最基本信用；銀行質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)開 展則是建立在倉單真實有效性和對倉庫監(jiān)管信任之上。倉庫可以利用雙方 都信任關(guān)系開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)，完成信用整

25、合。(2)加強(qiáng)對客戶信用管理。通過建立客戶資信調(diào)查核實制度、客戶 資信檔案制度、客戶信用動態(tài)分級制度、財務(wù)管理制度等一系列制度，對 客戶進(jìn)行全方位信用管理。首先應(yīng)調(diào)查客戶償還債務(wù)歷史狀況；其次，分 析客戶在以往履約中所表現(xiàn)履約能力；最后，應(yīng)調(diào)查客戶履約是處于自 愿，還是被采取法律訴訟或其他行動結(jié)果。凡有不良信用記錄，應(yīng)杜絕和 其合作。同時充分發(fā)揮和銀行合作關(guān)系在風(fēng)險管理中作用。金融倉儲企業(yè) 應(yīng)借鑒銀行對信用評估和風(fēng)險控制方法，利用白己掌握客戶及質(zhì)押物第一 手資料優(yōu)勢，在雙方信息共亨情況下，和銀行聯(lián)系開展融資項目信用和風(fēng) 險評估。在業(yè)務(wù)開展過程中，形成互動監(jiān)管和控制機(jī)制。這樣，既能更加 有效地控

26、制風(fēng)險，又能加強(qiáng)和銀行信用關(guān)系。2.市場風(fēng)險控制要素在開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)時，貨主企業(yè)希望質(zhì)押商品品種、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)化 程度能不受限制，而且不同品種之間具有可替代性，即只要總價值能滿足 銀行要求即可。但是目前倉單質(zhì)押作為一項動產(chǎn)質(zhì)押，銀行要求該動產(chǎn)應(yīng) 能在一定時間內(nèi)保值且易于處理，而金融倉儲企業(yè)出于自身保管需要，要 求商品易于保管、不易變質(zhì)。所以在從事倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)嚴(yán)格控 制質(zhì)押品品種。目前能用于倉單質(zhì)押商品多局限于適應(yīng)廣泛、易于處置、 價格波幅較小且不易變質(zhì)商品，比如黑色金屬、有色金屬、大豆等。為正確選擇質(zhì)押商品，要求金融倉儲企業(yè)應(yīng)建立靈活快速市場商品信 息收集和反饋體系。這樣有利于金融倉

27、儲企業(yè)把握市場行情脈搏，掌握商 品市場價值和銷售情況變化規(guī)律，及時獲得真實資料，以利于質(zhì)押貨物正 確評估和選擇，避免信息不對稱情況下對質(zhì)押物評估失真。隨著倉單質(zhì)押 業(yè)務(wù)不斷開展、管理經(jīng)驗不斷積累和技術(shù)手段進(jìn)一步提高，可用于倉單質(zhì) 押商品種類會不斷增加。歸納如下：A、 審慎接受押品，合理確定質(zhì)押率。B、 合理定價，引入價格調(diào)整機(jī)制。C、 保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。D、 引入逐日盯市制。3.法律風(fēng)險控制要素（1）為避免法律漏洞對倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)開展造成影響，金融倉儲企業(yè)應(yīng)仔 細(xì)研究涉及倉單質(zhì)押各部法律，將法律未明之處寫入質(zhì)押合同，以協(xié)議形 式對各方權(quán)責(zé)作出規(guī)定，避免法律風(fēng)險出現(xiàn)。（2）要對倉單進(jìn)行規(guī)范和科學(xué)管理。

28、根據(jù)中華人民共和國擔(dān)保法規(guī) 定，倉單可以作為權(quán)利憑證進(jìn)行質(zhì)押，以倉單質(zhì)押應(yīng)該在合同約定期限內(nèi) 將權(quán)利憑證交給質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押合同自憑證交付之日起生效。因此，倉單是 倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)重要法律依據(jù)和憑證，應(yīng)對其進(jìn)行規(guī)范和科學(xué)管理。（3）中華人民共和國合同法中規(guī)定倉單上必須記載內(nèi)容：存貨人名稱（姓名）和住所、倉儲物品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記、倉儲物 損耗標(biāo)準(zhǔn)、儲存場所、儲存期間、倉儲費(fèi)、倉儲貨物保險情況、填發(fā)人、 填發(fā)地點(diǎn)和填發(fā)時間。但目前我國使用倉單還是由各家倉庫自己設(shè)計，形 式很不統(tǒng)一，因此要對倉單進(jìn)行規(guī)范化，使用固定格式，按規(guī)定方式印刷; 同時應(yīng)派專人對倉單進(jìn)行管理，保證倉單真實性、唯一性和有

29、效性。（4）對倉單進(jìn)行科學(xué)管理，需要制定嚴(yán)密倉單操作規(guī)程：對倉單提貨、 換單及解除質(zhì)押倉單認(rèn)真審核；以文件形式規(guī)定質(zhì)押倉單簽發(fā)、確認(rèn)程序; 倉單管理員在和銀行聯(lián)系確認(rèn)后方可辦理提貨出庫，并嚴(yán)格遵守發(fā)貨下 限；對于同一倉單項下貨物在不同時間提取情況，依據(jù)貨主和銀行共同簽 署“專用倉單分提單”釋放，同時按照倉單編號、口期、金額等要素登記 明細(xì)臺帳，每釋放一筆，在相應(yīng)倉單下作銷賬記錄，直至銷售完成為止。 歸納如下：A、強(qiáng)化核保。B、建立產(chǎn)品目錄制度。C、 加強(qiáng)合同管理。D、 分析判斷商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移時間。4.操作風(fēng)險控制要素倉庫作為銀行和客戶雙方信任第三方，在商品監(jiān)管和處置環(huán)節(jié)扮演著 特殊角色，負(fù)有特殊責(zé)任。所以，在開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)時，應(yīng)盡量使各項 手續(xù)完備，嚴(yán)格按合同行使權(quán)利。在商品監(jiān)管環(huán)節(jié)，首先要和客戶企業(yè)簽訂“倉儲協(xié)議”明確商品入庫 驗收和養(yǎng)護(hù)要求，并開具明確表明商品己屬抵押給銀行專用倉單，并向指 定保險公司申請辦理倉儲物保險。其次，要和銀行簽訂“不可撤銷協(xié)助銀 行行使質(zhì)押權(quán)保證書”承諾銀行：保證倉單和商品存儲情況相符，手續(xù)完 備；質(zhì)押期間無銀行同意不得向借款人或任意第三人發(fā)貨；不以存貨方未 付有關(guān)保管費(fèi)為由