我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的不足和改進(jìn)建議

1、論文我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的不足和改進(jìn)建議待定稿后，按學(xué)校的模版進(jìn)行排版。摘 要2006年12月11日，在經(jīng)過五年的過渡期的之后，我國(guó)銀行業(yè)正式完全對(duì)外開放，越來越多的外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行也加快了走出去步伐。在更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低直接決定了我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的成敗。但是2007年的次貸危機(jī)再一次對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理形成了很大沖擊。曾一直是我國(guó)商業(yè)銀行學(xué)習(xí)榜樣的國(guó)際活躍金融機(jī)構(gòu)并沒能夠經(jīng)受住金融危機(jī)的考驗(yàn)，不是巨虧，就是破產(chǎn)，這也再一次暴露出許多風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題，并為我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理敲響了警鐘。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行來講，應(yīng)該在借鑒國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)

2、，吸取次貸危機(jī)的教訓(xùn)，才能真正提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。本文從我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀出發(fā)，分析其存在的問題，并結(jié)合國(guó)內(nèi)外有關(guān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究提出了一些改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的不足的建義。這里有修改你確認(rèn)。關(guān) 鍵 詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制；外部監(jiān)管論文類型：應(yīng)用研究這里不要變動(dòng)。目 錄按修改好后的論文標(biāo)題，用學(xué)校模版自動(dòng)生成。1緒論隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)的商業(yè)銀行業(yè)進(jìn)入了快速擴(kuò)張的階段。近些年來，我國(guó)商業(yè)銀行都只注重于業(yè)務(wù)和市場(chǎng)的擴(kuò)張速度，反而忽略了質(zhì)量的控制；注重貸款的數(shù)量而忽略了質(zhì)量，再加上我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系出現(xiàn)時(shí)間本來就比較晚，很多商業(yè)銀行都沒有設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)

3、管理部門和相關(guān)的職位，這種情況即使在最近幾年有所改善，但情況也不容樂觀，由于缺乏相關(guān)的管理經(jīng)驗(yàn)和人才，即使設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，也都還處于發(fā)展不成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善性急需改進(jìn)的狀態(tài)，對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)作起不到作用，現(xiàn)在又步入了急速發(fā)展期，近些年來由于風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)而引發(fā)的事件的出現(xiàn)頻率有增無減，鬧得人心惶惶，顯得我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的問題日趨嚴(yán)峻，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)在必行。1.1商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展由2008年美國(guó)的次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融風(fēng)暴給世界各國(guó)都敲響了警鐘,商業(yè)銀行在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題日益呈現(xiàn),發(fā)人深思。由于我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展不成熟，體系不完善，開放

4、程度不夠，和次貸相關(guān)的金融產(chǎn)品規(guī)模不大，在一定程度上避免了次貸金融危機(jī)的發(fā)生，短期來看，貌似此次金融危機(jī)對(duì)我國(guó)的影響不是特別大，但從我國(guó)金融產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的角度來看，此次金融危機(jī)對(duì)我國(guó)金融體系發(fā)展的影響不容忽略！例如，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)下滑導(dǎo)致客戶違約增加，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加?。怀掷m(xù)降息及金融市場(chǎng)大幅波動(dòng)導(dǎo)致銀行收益下降，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)；信貸擴(kuò)張及新產(chǎn)品開發(fā)引發(fā)的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)加大等。所以，此次金融危機(jī)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的沖擊是不容忽視；而且隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)的開放程度越來越大，金融產(chǎn)品的種類越來越多，為了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，我們必須徹底地分析此次美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生的原因，吸取教訓(xùn)，積累

5、經(jīng)驗(yàn)，和我國(guó)的實(shí)際相結(jié)合，改進(jìn)和完善我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。1.2商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于促進(jìn)資金的使用效率商業(yè)銀行是以貨幣資金為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，其通過不斷地吸收存款和發(fā)放貸款來保持其運(yùn)作，從而實(shí)現(xiàn)資金從盈主到缺主的流通和轉(zhuǎn)換，實(shí)現(xiàn)資金的調(diào)劑，資源的再分配！若商業(yè)銀行的每筆業(yè)務(wù)，每個(gè)投資項(xiàng)目的決策都經(jīng)過相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取一定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，不僅可以有效地減少或避免風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，還可以改善銀行資本充足率偏低的狀況，有效地提高銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，提升銀行的盈利能力，增強(qiáng)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。1.3商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于增強(qiáng)銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)力縱觀世界的銀行發(fā)展史便可知銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)銀行的存亡

6、至關(guān)重要，可以毫不夸張地說銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理就是銀行生存和發(fā)展的血液。歷史上因風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)而破產(chǎn)失敗的銀行也有很多，例如國(guó)外的英國(guó)巴林銀行事件，日本的長(zhǎng)期信用銀行的宣告；國(guó)內(nèi)的廣東國(guó)際信托投資公司的被關(guān)閉的結(jié)局，中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)信托投資公司被撤銷等，一系列相關(guān)的案例都在告訴著我們：恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生存和發(fā)展最基本的保障。銀行通過經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，來掌控機(jī)遇，進(jìn)而獲取收益。商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的關(guān)鍵就是看其能否積極主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和體系，以良好的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略獲得利潤(rùn)。國(guó)外的先進(jìn)銀行都已把風(fēng)險(xiǎn)管理能力作為銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，持續(xù)經(jīng)營(yíng)的根基，可見這也是我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的方向

7、。隨著我國(guó)金融體系的發(fā)展和完善，各大商業(yè)銀行的客戶，產(chǎn)品和服務(wù)都趨向于同質(zhì)化，如何在高度同質(zhì)化的商業(yè)銀行叢林保護(hù)、擴(kuò)展自己的市場(chǎng)，提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力？答案就在于自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。未來商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域不在已高度同化的客戶，產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)上，而是在風(fēng)險(xiǎn)管理能力上。2 我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步晚，發(fā)育不健全。在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在諸多的問題，例如說風(fēng)險(xiǎn)管理理念的缺失，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才，內(nèi)部機(jī)制不健全，信息披露不充分等。2.1風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未全面確立風(fēng)險(xiǎn)管理理念的確立是一個(gè)長(zhǎng)期的過程。由于我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的時(shí)間仍較短，各商業(yè)銀行依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)

8、薄弱，員工也沒有充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。其主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在思維上的誤區(qū)，錯(cuò)誤地認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理限制了銀行的發(fā)展，不利于銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，給銀行工作人員的工作增加了難度，所以造成了很多管理者為了快速地發(fā)展業(yè)務(wù)而避開風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍；二是實(shí)踐中對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知不全面，片面地看重信用風(fēng)險(xiǎn)，反而忽略了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等其他種類風(fēng)險(xiǎn)的存在；三是缺乏辨別意識(shí)，不能很好建立不同風(fēng)險(xiǎn)在不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不同的地區(qū)都是不同的，不能很好地區(qū)別對(duì)待。2.2風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后2.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)方面。在我國(guó)，商業(yè)銀行采用貸款風(fēng)險(xiǎn)度的方法來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，即商業(yè)銀行根據(jù)交易對(duì)象的一系例財(cái)務(wù)指標(biāo)來確

9、定關(guān)于交易對(duì)象的一系例指數(shù)，從而計(jì)算出交易對(duì)象的貸款風(fēng)險(xiǎn)度，得到的結(jié)果和臨界值比較，根據(jù)比較結(jié)果來確定相關(guān)的貸款事宜。但此種方法和巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評(píng)級(jí)法存在著很大的差異，在科學(xué)性方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評(píng)級(jí)法，達(dá)不到真正的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效果。其不足體現(xiàn)如下：貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度= T* S* P* Q其中T為信用等級(jí)系數(shù)；S為貸款方式系數(shù)；P為貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)； Q為貸款期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)； 信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)價(jià)流程圖資料來源:趙雪飛.國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力關(guān)鍵影響因素及其作用機(jī)理實(shí)證研究.吉林：吉林大學(xué).2010.我國(guó)的評(píng)價(jià)方法和上圖的流程比較便易知我國(guó)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系是特別不成熟的。首先

10、，該方法計(jì)算的過程中假設(shè)了T、S、P三者之間是相互獨(dú)立的，但在現(xiàn)實(shí)生活中它們總存在交集，無法相互獨(dú)立，所以此種方法和實(shí)際不符，低估了信用風(fēng)險(xiǎn)；其次就是我國(guó)商業(yè)銀行采取 “打分法”對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，帶有極強(qiáng)的主觀性，不符合科學(xué)的原則；再者，此種方法在我國(guó)執(zhí)行的過程中，往往只考慮了單項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)而忽略了貸款組合分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，也沒有對(duì)違約損失率進(jìn)行考慮，所以此種方法欠缺科學(xué)和客觀性，在現(xiàn)實(shí)生活中應(yīng)用時(shí)會(huì)產(chǎn)生較大的偏差。2.2.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面。目前，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的引進(jìn)，開發(fā)和運(yùn)用等方面我國(guó)都處于比較原始的狀態(tài)，十分的落后，和國(guó)外的先進(jìn)銀行相比，存在著很多的差距。例如說我國(guó)現(xiàn)在普遍采用

11、的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口，80年代的時(shí)候在國(guó)外的商業(yè)銀行就已經(jīng)普遍地應(yīng)用的。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理的迫切需求，我國(guó)一些大型的商業(yè)銀行也引進(jìn)了一些比較先進(jìn)的技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，但沒有被完全整合到商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，達(dá)不到預(yù)期的應(yīng)用效果。2.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)方面。在國(guó)際上，大型的商業(yè)銀行都已采用內(nèi)部計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)，而我國(guó)直到2008年9月，銀監(jiān)會(huì)才公布了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引，在遵循巴塞爾新資本協(xié)議的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，確立了我國(guó)商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，從定性分析階段進(jìn)入了定量分析階段。但計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感程度，風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)合的緊密程度，計(jì)量上的

12、自由度和靈活性都還遠(yuǎn)不如世界上的先進(jìn)商業(yè)銀行，繼續(xù)進(jìn)一步的發(fā)展和完善。2.3風(fēng)險(xiǎn)管理人才薄弱現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理其技術(shù)性特別強(qiáng)，對(duì)管理人才的要求很苛刻，工作人員必須經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，具備很高的素質(zhì)才能勝任此工作。但由于我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理工作體系的建立起步晚，極其缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)機(jī)構(gòu)，而我國(guó)高校的教育又和社會(huì)的實(shí)際需要相脫節(jié)，所以我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才薄弱，能真正在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域取得好成就的更是鳳毛麟角。這里補(bǔ)充內(nèi)容，你談的較為籠統(tǒng)，具體分析一下到底是缺乏哪類人才？2.4內(nèi)部控制機(jī)制不健全近年來，由于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的迫切需求，我國(guó)各大商業(yè)銀行積極地向外國(guó)先進(jìn)的商業(yè)銀行學(xué)習(xí)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)。我國(guó)的商業(yè)

13、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系從原來的無到有，從粗糙管理到細(xì)致開放，取得了很大的進(jìn)步。但由于我國(guó)的特殊國(guó)情和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)體系發(fā)展倉促的原因，使得我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在著一個(gè)普遍的問題內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)不健全。這個(gè)問題主要體現(xiàn)在一下幾個(gè)方面： 國(guó)商業(yè)銀行并未建立真正的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。依據(jù)巴塞爾委員會(huì)的觀點(diǎn)，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)該包含一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估系統(tǒng)和一個(gè)獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)，而國(guó)內(nèi)目前基本上都只是引進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估系統(tǒng)，缺乏一個(gè)獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)； 基層分支機(jī)夠缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理體系。我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)入快速擴(kuò)張的階段，底下分支機(jī)構(gòu)數(shù)目龐大，并且還在快速的發(fā)展中。就以我國(guó)的工商銀行舉例，根據(jù)工商銀行2009年年報(bào)，商銀行擁有

14、31家一級(jí)分行，5家直屬分行，27家一級(jí)分行營(yíng)業(yè)部，390家二級(jí)分行，3054家一級(jí)支行，12587家基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，此外，還有162家境外經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。標(biāo)注引用數(shù)據(jù)的出處，就標(biāo)注在引用數(shù)據(jù)的后面。如此龐大的基層機(jī)構(gòu)，若基層缺少風(fēng)險(xiǎn)管理體系，其后果也是不堪設(shè)想的。 公司治理結(jié)構(gòu)不健全，董事會(huì)獨(dú)立性不高，缺乏有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。2.5信息披露不充分我國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2007年7月3日公布了商業(yè)銀行信息披露辦法，雖然其遵循了巴塞爾新資本協(xié)議的基本原則，要求個(gè)商業(yè)銀行對(duì)資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面做了詳細(xì)披露，但其僅僅規(guī)定:商業(yè)銀行應(yīng)披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成

15、的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)本行內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性做出說明。使得商業(yè)銀行的信息披露不充分，距離巴塞爾協(xié)議還有一定的距離。3 改善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策你論文的字?jǐn)?shù)沒有達(dá)到學(xué)校不少于8000字的要求，請(qǐng)?jiān)?、3部分增加內(nèi)容，鑒于上面所分析的我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，借鑒了國(guó)際上先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，我們可以從以下幾個(gè)方面來改進(jìn)和完善我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。3.1健全全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理思想的建立是一個(gè)漫長(zhǎng)的過程，需要時(shí)間去不斷地教育和累積。由于我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)比較晚，雖然發(fā)展得比較迅速，但商業(yè)銀行的大部分工作人員都缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，所以我們急需的是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍。

16、具體來講就是：在企業(yè)內(nèi)部，董事會(huì)和管理層要成為健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化的推動(dòng)力，建立合理的激勵(lì)約束機(jī)制，營(yíng)造健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，可通過教育與培訓(xùn)來營(yíng)造健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。3.2提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平目前，針對(duì)我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平落后的情況，我們應(yīng)該積極地向外國(guó)的先進(jìn)銀行學(xué)習(xí)相關(guān)的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，多和外國(guó)先進(jìn)銀行交流、合作，實(shí)行“請(qǐng)進(jìn)來，走出去”的戰(zhàn)略，派遣學(xué)員到國(guó)外進(jìn)修，積極引進(jìn)師資，建立和完善我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)機(jī)構(gòu)，在全國(guó)各大高校采取相應(yīng)的措施，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才以滿足國(guó)內(nèi)人才市場(chǎng)的需求。此外，巴塞爾新資本協(xié)議針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)提出了不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)可以結(jié)合自身的實(shí)際情況，使用不同的風(fēng)

17、險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，運(yùn)用VAR模型衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)法衡量操作風(fēng)險(xiǎn)等。3.3完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系我國(guó)目前的信用評(píng)估帶有比較強(qiáng)的主觀性，無法達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的客觀性和科學(xué)性，我們應(yīng)該積極地引進(jìn)外國(guó)的先進(jìn)評(píng)估系統(tǒng)，切實(shí)執(zhí)行巴塞爾新資本協(xié)議，努力開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模，完善IT系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，對(duì)一些因素進(jìn)行定量或者定性的分析，減少人為主觀性的干擾，以保障風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的權(quán)威性。另外一方面，我們應(yīng)該完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，處理好風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和公司內(nèi)部各個(gè)部門的關(guān)系，建立獨(dú)立、垂直、立體化的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，以保障其全面性，獨(dú)立性，權(quán)威性和協(xié)調(diào)性；此外，我們還要加強(qiáng)和充分利用銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督作用，真正發(fā)揮市場(chǎng)的監(jiān)督作用

18、。3.4強(qiáng)化信息披露加強(qiáng)信息披露作為巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱之一，只有加快商業(yè)銀行信息披露的標(biāo)準(zhǔn)化、法制化、規(guī)范化進(jìn)程，才能實(shí)現(xiàn)信息的持續(xù)、充分、有效披露，才能提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有效性。具體來說，我們可以發(fā)揮銀監(jiān)會(huì)的力量，參照新巴塞爾協(xié)議提出的全面信息披露理念，明確規(guī)定信息披露范圍、內(nèi)容、要點(diǎn)及方式，綜合定性信息與定量信息，兼顧核心信息與附加信息，不僅披露風(fēng)險(xiǎn)和資本充足狀況，而且披露風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理流程、資本結(jié)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)與資本匹配狀況，并嚴(yán)格要求商業(yè)銀行嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)要求的信息披露的原則、標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容、形式和責(zé)任人，及時(shí)、充分、客觀地披露自身組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)、重大關(guān)聯(lián)交易行為和金融創(chuàng)新，特別是對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

19、、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)、控制權(quán)、戰(zhàn)略發(fā)展有重大影響的信息，提高運(yùn)作的透明度。4 結(jié)論與展望2007年末爆發(fā)的次貸危機(jī)進(jìn)而引發(fā)的全球金融危機(jī)，給國(guó)際金融業(yè)帶來了沉重的打擊，在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的交織沖擊下，大量金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重虧損，市值大幅縮水，或破產(chǎn)倒閉，或獲得政府注資勉強(qiáng)維持，風(fēng)險(xiǎn)管理能力的強(qiáng)弱成為銀行在危機(jī)中存亡的決定性因素，全球各國(guó)對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度空前高漲。由上文分析易知:我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚,近些年雖然發(fā)展比較迅速,但在現(xiàn)實(shí)的操作中存在著很多的問題,主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面: 風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未全面確立； 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后； 風(fēng)險(xiǎn)管理人才薄弱; 內(nèi)部控制機(jī)制不完全; 信息披

20、露不完全。所以，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，在查閱資料的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，借鑒外國(guó)先進(jìn)銀行的管理經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的管理思想，筆者提出了幾點(diǎn)改善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的建議，主要有以下幾個(gè)方面： 健全全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)； 提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平； 完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系； 強(qiáng)化信息披露。這里重復(fù)論述，最好刪除了，主要是總結(jié)出論文的創(chuàng)新點(diǎn)或新見解及研究展望或建議。重新寫作。2010年12月，巴塞爾委員會(huì)公布了新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（巴塞爾III），最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束作為新協(xié)議的三大支柱也為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展指明了方向，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該好好地理解吸收新協(xié)議的精髓，結(jié)合我國(guó)的具體國(guó)情，制定相關(guān)的具體執(zhí)行規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，以保障我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體發(fā)展。致 謝(按要求補(bǔ)起來。)參考文獻(xiàn)1張吉光.梁曉.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理M.上海：上海立信會(huì)計(jì)出版社，20062龔鋒.中國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)研究M.北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2006 3彭興韻.吳潔.從次貸危機(jī)到全球金融危機(jī)的演變與擴(kuò)散J.經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)，2009，（02）4常巍.薛譽(yù)華.金融危機(jī)再思考M.北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2009. 5王真真.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理探析J.金融縱橫,2006(9).6鄧梅.金融危機(jī)背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理J.浙江金融,2009(5).責(zé)任編輯：文筠7胡紅星.次貸危機(jī)中商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的缺