需求調(diào)研階段性總結(jié)報(bào)告.doc

1、貴州長泰源節(jié)能建材有限公司信息化系統(tǒng)需求調(diào)研總結(jié)性報(bào)告貴州長泰源節(jié)能建材有限公司公司各部門領(lǐng)導(dǎo)：您們好！ 感謝各位在需求調(diào)研階段，為我們的項(xiàng)目實(shí)施抽出寶貴的時(shí)間配合我們的需求調(diào)研工作， 今天這個(gè)總結(jié)會(huì)議主要是總結(jié)我們的需求調(diào)研結(jié)果，同時(shí)希望大家能夠提出寶貴的意見。整個(gè)需求調(diào)研工作從12 月 16 日正式開始，整個(gè)過程歷時(shí)1 個(gè)工作日，涉及到的部門：財(cái)務(wù)部、質(zhì)檢部、銷售部、物資部（采購部、倉房）、生產(chǎn)部等，調(diào)研的主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)核算管理、應(yīng)收應(yīng)付款管理、供應(yīng)鏈管理、成本管理等。下面分別對(duì)以上調(diào)研情況分別進(jìn)行總結(jié)：1.1 貴州長泰源節(jié)能建材有限公司金蝶軟件K3 系統(tǒng)應(yīng)用整體結(jié)構(gòu)圖采購管理生產(chǎn)成本

2、管理銷售管理外購入庫單銷售出庫單采購發(fā)票倉存管理銷售發(fā)票入、 出庫核算應(yīng)付賬款存貨核算報(bào)表應(yīng)收賬款生成作證付款總賬收款生成憑證固定資產(chǎn)現(xiàn)金流量表說明：上圖表示了 “ 貴州長泰源節(jié)能建材有限公司 ”使用的 K/3 系統(tǒng)各模塊以及數(shù)據(jù)之間的總體流程。1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的卡片變動(dòng)生成憑證傳到總賬，月末固定資產(chǎn)與總賬進(jìn)行對(duì)賬。2、總賬憑證是出具現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)來源3、總賬系統(tǒng)是自定義報(bào)表的數(shù)據(jù)來源。4、采購、銷售、倉存系統(tǒng)自動(dòng)生成憑證傳遞到總帳系統(tǒng)中。5、生產(chǎn)成本管理系統(tǒng)通過倉存系統(tǒng)自動(dòng)核算產(chǎn)品的主材成本，生成產(chǎn)品成本數(shù)據(jù)，自動(dòng)完成產(chǎn)品的入庫核算。1.2 系統(tǒng)設(shè)置總賬、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、

3、現(xiàn)金管理、物流系統(tǒng)、成本系統(tǒng)連用，啟用期間為 2012 年 01 月； 物流系統(tǒng)原材料和庫存商品采用全月一次加權(quán)平均法作為存貨發(fā)出成本計(jì)價(jià)方法； 所有的原材料和產(chǎn)成品采用總倉核算； 物流系統(tǒng)控制不允許負(fù)庫存； 主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本需要按產(chǎn)品分類設(shè)置，目前設(shè)為三類； 庫存商品：按產(chǎn)品分類設(shè)置，目前設(shè)為三類，原材料設(shè)：主材，下按生產(chǎn)主要材料名稱設(shè)置明細(xì)數(shù)量金額核算；輔材，備品件。 生產(chǎn)成本：產(chǎn)品下設(shè)：主材下分材料明細(xì)，輔材下分材料明細(xì)，直接人工，制造費(fèi)用：設(shè)產(chǎn)品 1 下分費(fèi)用明細(xì)，產(chǎn)品 2 下分費(fèi)用明細(xì)，產(chǎn)品 3 下分費(fèi)用明細(xì)，公共下分費(fèi)用明細(xì)。 暫估沖回方式采用單到?jīng)_回（全額沖回調(diào)整方式）

4、；物流系統(tǒng)： 采購訂單、 外購入庫單、 采購發(fā)票、 產(chǎn)品入庫單、 其他入庫單、 生產(chǎn)領(lǐng)料單、銷售訂單、發(fā)貨通知單、銷售發(fā)票、銷售出庫單、其他出庫單的單據(jù)編碼采用手工錄入和自動(dòng)編號(hào)兩種方式，參照的依據(jù)為現(xiàn)有印刷單據(jù)的單據(jù)編號(hào)和發(fā)票實(shí)際號(hào)碼，物流系統(tǒng)所有的單據(jù)保存更新庫存， 但必須審核后才能生成憑證和關(guān)聯(lián)做下一步操作， 本期有未記賬單據(jù)、物流系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬不相符都不允許進(jìn)行系統(tǒng)的結(jié)賬。固定資產(chǎn)類別設(shè)置：房屋建筑物機(jī)械設(shè)備固定資產(chǎn)類別運(yùn)輸設(shè)備辦公設(shè)備儀器儀表物料分類設(shè)置：根據(jù)物資屬性將物資分成四大類：原材料、工具、產(chǎn)成品；原材料分成五類：主要材料、輔料、機(jī)修備品配件、其他物料。見下結(jié)構(gòu)圖：供應(yīng)商

5、分類設(shè)置：按實(shí)際情況設(shè)置會(huì)計(jì)科目設(shè)置：系統(tǒng)采用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度；以下是科目的相關(guān)設(shè)置。存貨類科目 ：主材和輔材按數(shù)量金額核算，其他類別材料只核算金額不核算數(shù)量；庫存商品按產(chǎn)品類別進(jìn)行金額核算。應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、應(yīng)收票據(jù)科目掛客戶核算。應(yīng)付帳款先分暫估和結(jié)算后再分別按供應(yīng)商核算，預(yù)付帳款和應(yīng)付票據(jù)直接掛供應(yīng)商核算。固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊科目：按一級(jí)科目設(shè)置。生產(chǎn)成本： 分產(chǎn)品再下設(shè)直接材料（主材、輔材） 、直接人工、制造費(fèi)用、成本匯總結(jié)轉(zhuǎn)科目核算，成本明細(xì)數(shù)據(jù)組成在生產(chǎn)成本核算模塊中提供。制造費(fèi)用： 分產(chǎn)品類別和公共再下設(shè)明細(xì)科目核算。主營業(yè)務(wù)收入：二級(jí)科目為產(chǎn)品明細(xì)，設(shè)置成金額核算模式。主營業(yè)務(wù)成

6、本：二級(jí)科目為產(chǎn)品明細(xì)，設(shè)置成金額核算模式。期間費(fèi)用科目：按照現(xiàn)有設(shè)置直接在一級(jí)科目下面設(shè)置費(fèi)用明細(xì)科目掛部門核算。1.3 系統(tǒng)單據(jù)應(yīng)用設(shè)置出入庫單據(jù)必須打印，不再允許手工單據(jù)，外購入庫單和生產(chǎn)領(lǐng)料單設(shè)置二級(jí)審核，因此 K/3 系統(tǒng)中單據(jù)編碼就是原始單據(jù)的編碼；采購訂單（計(jì)劃采購單） 、外購入庫單、采購發(fā)票、銷售訂單（合同數(shù)據(jù)） ，發(fā)貨通知單（裝卸派車單） 、銷售出庫單（發(fā)貨單） 、銷售發(fā)票、成本調(diào)整單以 K/3 系統(tǒng)自動(dòng)編碼和單據(jù)（主要是發(fā)票）的實(shí)際編碼為準(zhǔn)，不用打印。1.4 優(yōu)化方案針對(duì)貴州長泰源節(jié)能建材有限公司的實(shí)際情況，對(duì)各系統(tǒng)進(jìn)行了流程規(guī)劃。形成一套適合“貴州長泰源節(jié)能建材有限公司”

7、管理的流程結(jié)構(gòu)。財(cái)務(wù)流程優(yōu)化主要是規(guī)范財(cái)務(wù)處理方式，規(guī)范核算科目設(shè)置，同時(shí)規(guī)范各子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)之間的銜接。結(jié)構(gòu)圖：說明：該結(jié)構(gòu)圖為總帳內(nèi)部的處理，不包括其他子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的銜接關(guān)系?？傎~系統(tǒng)處理各子系統(tǒng)以外的所有憑證的錄入；處理所有憑證的過帳；提供各種帳簿；處理總帳系統(tǒng)的期末結(jié)帳。其他各子系統(tǒng)生成的憑證會(huì)自動(dòng)傳遞到總帳系統(tǒng)，但是總帳系統(tǒng)不能修改和刪除其他子系統(tǒng)生成的憑證。應(yīng)收款管理系統(tǒng)，通過銷售發(fā)票（賒銷）、收款單、預(yù)收單、其他應(yīng)收單（視同企業(yè)開出的內(nèi)部收據(jù)憑據(jù)到客戶處先收款） 、退款單等單據(jù)的錄入， 對(duì)企業(yè)的往來賬款進(jìn)行綜合 （包含預(yù)收和應(yīng)收款）管理，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供給客戶往來賬款余額資

8、料，提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表。以下是應(yīng)收款管理系統(tǒng)的整體流程圖：說明： 銷售系統(tǒng)錄入的“賒銷” 發(fā)票會(huì)自動(dòng)傳遞到應(yīng)收系統(tǒng)， 同時(shí)銷售發(fā)票在存貨核算系統(tǒng)生成的憑證信息也會(huì)攜帶到應(yīng)收款管理系統(tǒng)， 經(jīng)過調(diào)研和溝通， 貴州長泰源節(jié)能建材有限公司的銷售不管是現(xiàn)銷還是賒銷， 公司規(guī)定統(tǒng)一按賒銷單據(jù)錄入處理， 所有的帳務(wù)處理也必須通過賒銷方式核算。應(yīng)收系統(tǒng)提供如下常用報(bào)表：應(yīng)收款匯總表應(yīng)收款明細(xì)表帳齡分析表應(yīng)付款管理系統(tǒng)，通過采購發(fā)票（賒購） 、其它應(yīng)付單（視同企業(yè)取得的外部收據(jù)憑據(jù)先付款）、付款單、預(yù)付單、退款單等單據(jù)的錄入，對(duì)企業(yè)的往來賬款進(jìn)行綜合管理，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供供應(yīng)商的往來賬款余額資料，提

9、供各種分析報(bào)表。說明： 采購系統(tǒng)錄入的“賒購”發(fā)票會(huì)自動(dòng)傳遞到應(yīng)付款系統(tǒng)，同時(shí)采購發(fā)票在存貨核算系統(tǒng)生成的憑證信息也會(huì)攜帶到應(yīng)付款管理系統(tǒng)， 經(jīng)過調(diào)研和溝通， 貴州長泰源節(jié)能建材有限公司的采購不管是現(xiàn)購還是賒購， 公司規(guī)定統(tǒng)一按賒購單據(jù)錄入處理， 所有的帳務(wù)處理也必須通過賒購方式核算。為了規(guī)范管理固定資產(chǎn)， 要求用固定資產(chǎn)卡片的方式進(jìn)行管理， 由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行累計(jì)折舊的計(jì)提。 結(jié)構(gòu)圖：說明： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)是金蝶 k/3 系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng)，它是以卡片的方式管理固定資產(chǎn)，同時(shí)它又可以生成憑證傳遞到總帳系統(tǒng)。但是涉及到“固定資產(chǎn)”和“累計(jì)折舊”科目的憑證不能在總帳系統(tǒng)中直接生成憑證，必須先有相應(yīng)的固定

10、資產(chǎn)卡片或者卡片的變動(dòng)記錄，再由卡片生成憑證， 外購入庫然后領(lǐng)料出庫形成固定資產(chǎn)， 憑證由領(lǐng)料單生成， 固定資產(chǎn)系統(tǒng)只錄入卡片不再生成憑證， 憑證號(hào)可以錄在備注欄。 所有的固定資產(chǎn)卡片采用平均年限法進(jìn)行計(jì)提折舊。根據(jù)現(xiàn)階段貴州長泰源節(jié)能建材有限公司的報(bào)表需要，主要有如下報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、管理費(fèi)用明細(xì)表、銷售費(fèi)用明細(xì)表、制造費(fèi)用表等。K/3 系統(tǒng)中已經(jīng)自帶了一些報(bào)表，不需要設(shè)置，如：固定資產(chǎn)折舊表、科目余額表等。K/3 報(bào)表系統(tǒng)可以設(shè)置自定義報(bào)表，可以根據(jù)貴州長泰源節(jié)能建材有限公司的實(shí)際情況設(shè)置?，F(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。現(xiàn)金流量表的編制采用拆分所有的有現(xiàn)金類科目憑證

11、的方法，將所有的有現(xiàn)金類科目的憑證拆分為一對(duì)一的關(guān)系，從現(xiàn)金類科目的 T 形賬戶中可按照核算項(xiàng)目、下級(jí)科目展開， 可以查看所有的此類憑證，直接判斷現(xiàn)金的流動(dòng)所屬的類別。在確定了現(xiàn)金流動(dòng)所屬的類別之后就可以產(chǎn)生報(bào)表?，F(xiàn)金流量表模塊可以處理所有期間的數(shù)據(jù)，只要賬套中有的憑證，不論憑證是否過賬、是否審核，也不論會(huì)計(jì)期間是否結(jié)賬，模塊均可以對(duì)憑證進(jìn)行拆分處理，編制報(bào)表。 可以一年出一次報(bào)表， 也可以一個(gè)月出一次報(bào)表，甚至每天都可以出一張現(xiàn)金流量表，總之在任意時(shí)間都可以編制報(bào)表，十分方便快捷。業(yè)務(wù)流程優(yōu)化是為了規(guī)范我們的“進(jìn)、銷、存”環(huán)節(jié)，同時(shí)對(duì)現(xiàn)在物流控制的弱點(diǎn)進(jìn)行優(yōu)化，形成一套標(biāo)準(zhǔn)的適合貴州長泰源節(jié)

12、能建材有限公司實(shí)際業(yè)務(wù)管理的物流管理流程。以下流程針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化。采購流程圖如下：說明：1、單據(jù)及時(shí)交付，及時(shí)審核，及時(shí)生成憑證；2、在做采購訂單時(shí)必須知道采購的供應(yīng)商，如果是零星的采購也要虛擬供應(yīng)商“零購供應(yīng)商”；3、每張外購入庫單必須有采購單價(jià)（從采購訂單中帶過來），如果發(fā)票未到應(yīng)及時(shí)辦理暫估；4、以前暫估的入庫單發(fā)票到時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成全額調(diào)整單，先暫估沖回再辦理正常的外購入庫核算。5、采購訂單生成采購申請(qǐng)單如果修改了供應(yīng)商名稱，則采購訂單和采購入庫單沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系，就不能查詢到該訂單的到貨執(zhí)行情況數(shù)據(jù)。所以如果需要查詢采購訂單的計(jì)劃執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，下推生成外購入庫單的供應(yīng)商信息不能修

13、改，對(duì)于備品件的采購可以設(shè)置零星供應(yīng)商代替具體的供應(yīng)商名稱使用。采購?fù)素洠涸隍?yàn)收入庫之前的不合格材料不辦理入庫，入庫之后發(fā)生的退貨直接填紅字外購入庫單或由外購入庫單生成紅字入庫單。由于銷售業(yè)務(wù)的特殊性，在貴州長泰源節(jié)能建材有限公司的實(shí)際銷售處理中是以銷售出庫作為納稅申報(bào)數(shù)據(jù)，銷售業(yè)務(wù)管理單據(jù)主要有：銷售訂單、發(fā)貨通知單、銷售出庫單、銷售發(fā)票。說明：因公司銷售業(yè)務(wù)的特殊性，只要出庫就視同銷售收入確認(rèn)，為了加強(qiáng)銷售業(yè)務(wù)管理，銷售環(huán)節(jié)有四種業(yè)務(wù)單據(jù)類型控制。生產(chǎn)領(lǐng)料流程圖：說明：發(fā)生材料領(lǐng)用時(shí)，直接錄入金蝶K3 生產(chǎn)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單的錄入必須明確到具體的領(lǐng)料部門，領(lǐng)料部門以K3 軟件預(yù)設(shè)的部門名稱為準(zhǔn)，領(lǐng)料部門不確定的物流中心有權(quán)拒絕該物資的領(lǐng)用， 規(guī)定對(duì)于生產(chǎn)部門領(lǐng)用的主材和輔材只能錄入生產(chǎn)領(lǐng)料單，其他部門或其他物資