銀行銀賃通保理業(yè)務(wù)管理辦法

1、銀行銀賃通保理業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一章總則 第一條為加強(qiáng)與租賃公司的合作，規(guī)范應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國合同法、金融租賃公司管理辦法、外商投資租賃業(yè)管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)以及中國銀行股份有限公司信貸管理制度，制定本辦法。 第二條本辦法所稱租賃公司是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或商務(wù)部批準(zhǔn)設(shè)立，依法開展融資租賃業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，包括金融租賃公司、外商投資租賃公司、內(nèi)資試點(diǎn)租賃公司、信托投資公司和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等，其中企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司提供租賃業(yè)務(wù)的對(duì)象應(yīng)符合企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法和經(jīng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)并登記營業(yè)范圍的要求。 第三條本辦法所稱“銀賃通保理業(yè)務(wù)”即應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)

2、是指租賃公司將融資租賃合同項(xiàng)下未到期應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓給我行的業(yè)務(wù)。融資租賃是指租賃公司根據(jù)承租人對(duì)租賃標(biāo)的物（以下簡(jiǎn)稱租賃物）和供貨商（含售后回租項(xiàng)下承租人，下同）的選擇或認(rèn)可，從供貨商處購買租賃物，并將租賃物按合同約定出租給承租人使用，向承租人收取租金的業(yè)務(wù)。只要符合上述定義，不論租賃公司或承租人的會(huì)計(jì)核算如何，均應(yīng)認(rèn)定為融資租賃。 第四條應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)根據(jù)我行是否完全買斷應(yīng)收租金債權(quán)分為有追索權(quán)保理、無追索權(quán)保理和回購式保理。有追索權(quán)保理是指我行受讓租賃公司未到期應(yīng)收租金債權(quán)，若承租人在約定期限內(nèi)不能足額支付應(yīng)收租金，我行有權(quán)按照合同約定向租賃公司追索未償款項(xiàng)。無追索權(quán)保理是指我行受讓租賃公

3、司未到期應(yīng)收租金債權(quán)，若承租人因資信原因在約定期限內(nèi)不能足額支付應(yīng)收租金，我行無權(quán)向租賃公司追索未償款項(xiàng)。回購式保理是指我行在受讓租賃公司未到期應(yīng)收租金債權(quán)時(shí)，租賃公司約定一定期限后無條件回購該應(yīng)收租金。在回購式保理項(xiàng)下，租金由租賃公司收取，我行向租賃公司收取回購利息。 第五條本辦法所稱保理款是指我行向租賃公司支付的、用于買入應(yīng)收租金的資金，保理額度或保理價(jià)格是指該資金的金額，保理比例是指在有追索權(quán)和無追索權(quán)保理項(xiàng)下，我行買入的應(yīng)收租金占對(duì)應(yīng)融資租賃合同項(xiàng)下保理期限內(nèi)全部應(yīng)收租金的比例。 第六條本辦法適用于銀行所轄國內(nèi)分支機(jī)構(gòu)辦理的本、外幣應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)管理。第二章業(yè)務(wù)管理原則與基本條件 第

4、七條銀行對(duì)應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)管理。有追索權(quán)和無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)按固定資產(chǎn)貸款權(quán)限執(zhí)行，回購式保理業(yè)務(wù)按流動(dòng)資金貸款權(quán)限執(zhí)行。 第八條銀行對(duì)應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)實(shí)行授信管理，有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)和回購式保理業(yè)務(wù)納入對(duì)租賃公司的授信管理，無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)納入對(duì)承租人的授信管理。 第九條辦理應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)必須以真實(shí)、合法的交易和融資租賃關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。 第十條辦理應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)的租賃公司應(yīng)符合以下條件： （一）經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立、合法注冊(cè)并開展融資租賃業(yè)務(wù)； （二）在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶； （三）建立了完善的公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制嚴(yán)密，不良資產(chǎn)率低于

5、； （四）具有專業(yè)化的融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營管理能力及具備相應(yīng)素質(zhì)的專業(yè)人員； （五）經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況較好，具備較強(qiáng)的盈利能力； （六）未參與可能影響公司正常經(jīng)營的重大訴訟；近三年內(nèi)沒有任何不良信用記錄；公司及其高級(jí)管理人員在近兩年內(nèi)未受到監(jiān)管部門的公開處罰； （七）經(jīng)營業(yè)務(wù)中涉及外匯管理事項(xiàng)的，需遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。 第十一條擬保理應(yīng)收租金的承租人應(yīng)符合以下條件： （一）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管部門）核準(zhǔn)登記，并已按規(guī)定辦理年檢手續(xù)； （二）所從事的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我行行業(yè)信貸政策，具備相應(yīng)的主體資格和經(jīng)營資質(zhì)，具備使用租賃物的資格和能力； （三）無不良信用記錄； （四）承租人

6、已按期足額支付了保理前各期應(yīng)收租金； （五）經(jīng)營業(yè)務(wù)中涉及外匯管理事項(xiàng)的，需遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定； （六）廠商租賃項(xiàng)下承租人可為自然人。 第十二條擬保理應(yīng)收租金的租賃物需符合以下條件： （一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和我行行業(yè)信貸政策，符合國家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)； （二）原則上在我行支付保理款前已驗(yàn)收合格。在我行支付保理款前已驗(yàn)收不合格的，不得開展保理業(yè)務(wù)。若支付保理款時(shí)尚未驗(yàn)收的，必須由租賃公司、承租人、擔(dān)保人等向我行承諾，無論驗(yàn)收合格與否，均不影響我行收取租金、向租賃公司追索的權(quán)利和所享有的擔(dān)保權(quán)利，因驗(yàn)收不合格而退賠款的，所退賠款項(xiàng)必須優(yōu)先用于償還我行保理資金，按提前收回保理款處理； （三）

7、所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)清晰，租賃公司或承租人能夠在我行支付保理款前提供租賃合同、租賃物購買合同或租賃物購買發(fā)票，或可通過產(chǎn)權(quán)登記部門（或政府其他相關(guān)部門）核實(shí)其所有權(quán)權(quán)屬； （四）未對(duì)中國銀行以外的其他任何主體設(shè)定抵押、質(zhì)押、留置等擔(dān)保權(quán)益，且沒有中國銀行以外的第三方對(duì)租賃物享有追索權(quán)利； （五）若租賃物涉及投資項(xiàng)目的，投資項(xiàng)目須符合國家產(chǎn)業(yè)、國土、環(huán)保、資源、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等相關(guān)政策法規(guī)，需國家有關(guān)部門審批或核準(zhǔn)的項(xiàng)目，須經(jīng)相關(guān)部門批復(fù)同意或出具項(xiàng)目核準(zhǔn)文件；監(jiān)管部門或行業(yè)主管部門對(duì)投資項(xiàng)目有資本金要求的，資本金比例必須符合規(guī)定； （六）原則上租賃公司應(yīng)在我行支付保理款前或承諾在

8、一定期限內(nèi)辦理必要的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，回購式保理除外。 第十三條應(yīng)收租金必須符合以下條件： （一）應(yīng)收租金權(quán)屬清楚，租賃公司未以賣斷、賣出回購或其他任何方式轉(zhuǎn)讓給第三方，也未對(duì)中國銀行以外的其他主體設(shè)定抵質(zhì)押，在無追索權(quán)式保理時(shí)，不存在可能影響我行收取租金的爭(zhēng)議或抗辯事項(xiàng)； （二）租賃公司與承租人在合同中未約定應(yīng)收租金不得轉(zhuǎn)讓；對(duì)應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓有限制的，在我行支付保理款前須滿足其限制條件。 第十四條有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理的期限，即我行保理后剩余租金支付年限，應(yīng)綜合考慮租賃雙方的資信及經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流情況、租賃物特點(diǎn)等因素合理確定。該期限應(yīng)符合我行固定資產(chǎn)貸款管理辦法的要求，且同時(shí)符合以下條件： （一

9、）不超過租賃物剩余使用年限； （二）不超過租賃公司、承租人的剩余經(jīng)營年限?；刭徥奖＠眄?xiàng)下回購期限最長不得超過年，回購期限還不得長于剩余租賃期限。 第十五條以下應(yīng)收租金不得辦理保理業(yè)務(wù)： （一）已到期的應(yīng)收租金。 （二）涉及軟件、技術(shù)等市場(chǎng)不易定價(jià)的無形資產(chǎn)租賃交易而形成的應(yīng)收租金。 （三）總行認(rèn)定的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收租金。 第十六條有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理項(xiàng)下，我行應(yīng)直接向承租人收取租金。符合本辦法第四十三條規(guī)定條件的，也可由租賃公司向承租人收取租金后轉(zhuǎn)付我行，我行還應(yīng)與租賃公司約定，當(dāng)租賃公司發(fā)生重組、重大訴訟或監(jiān)管賬戶被凍結(jié)等事項(xiàng)時(shí)，我行有權(quán)向承租人直接收取租金，該約定應(yīng)通知承租

10、人和擔(dān)保人并取得其認(rèn)可。第三章有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)第一節(jié)業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 第十七條辦理有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的租賃公司和承租人在我行信用等級(jí)應(yīng)符合總行要求。 第十八條辦理有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行可為租賃公司所在地行（租賃公司注冊(cè)地和實(shí)際辦公所在地）或租賃項(xiàng)目所在地行。 第十九條辦理有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)應(yīng)占用租賃公司的授信額度。 第二十條若承租人在我行有固定資產(chǎn)授信（或銀賃通授信，以下同），且剩余額度不低于保理額度，可按保理額度視同增加租賃公司授信。租賃合同規(guī)定的擔(dān)保條件符合該固定資產(chǎn)授信的用信條件，不符合的應(yīng)追加相應(yīng)擔(dān)保。辦理保理前，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)與承租人的客戶管理行及承租人充分溝通，在得到承租人的客戶管理行及承

11、租人同意后，從承租人授信額度內(nèi)扣占相應(yīng)額度，并辦理保理。租賃公司在我行無評(píng)級(jí)的，可由經(jīng)辦行辦理評(píng)級(jí)，不受異地限制。 第二十一條辦理有追索權(quán)保理，應(yīng)按總行要求設(shè)定保理比例。 第二十二條辦理有追索權(quán)保理，租賃公司或承租人應(yīng)提供合理、足值、有效的擔(dān)保，原則上應(yīng)以租賃物設(shè)定抵押擔(dān)保。租賃公司或承租人符合我行以信用方式發(fā)放貸款條件的，可以信用方式辦理。租賃物未設(shè)定抵押的，我行應(yīng)與租賃公司約定，租賃物不得向第三人轉(zhuǎn)讓、抵押、出質(zhì)。 上述擔(dān)?？上蛭倚兄苯犹峁?，也可向租賃公司提供。向租賃公司提供的，擔(dān)保權(quán)益應(yīng)隨應(yīng)收租金相應(yīng)轉(zhuǎn)讓給我行。 第二十三條保理價(jià)格應(yīng)根據(jù)租賃公司和承租人資信狀況、與我行合作情況、我行的資

12、金成本、該筆保理的綜合收益等與租賃公司協(xié)商合理確定。保理利率是指保理價(jià)格確定后，按保理價(jià)格和應(yīng)收租金計(jì)算，使我行保理期限內(nèi)所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收租金折現(xiàn)后與保理價(jià)格相同的利率，也即我行用于核算保理業(yè)務(wù)利息收入的利率。第二節(jié)業(yè)務(wù)流程 第二十四條業(yè)務(wù)流程包括受理、調(diào)查與評(píng)估、審查、審議與審批、報(bào)備、批復(fù)、簽訂合同、提供信用、貸后管理及信用收回等，本辦法未明確規(guī)定的應(yīng)按照中國銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法、中國銀行法人客戶授信管理辦法執(zhí)行，本辦法有特別規(guī)定的除外。 第二十五條應(yīng)由租賃公司單獨(dú)或與承租人共同向我行申請(qǐng)辦理應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)。租賃公司未確定的，我行應(yīng)向承租人推薦租賃公司，承租人接受的，由租賃公司和承租人共

13、同向我行申請(qǐng)辦理應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)。我行可向設(shè)備制造商或銷售商推薦辦理應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)，并共同向設(shè)備需求方進(jìn)行營銷及向其推薦租賃公司。 第二十六條經(jīng)辦行受理客戶申請(qǐng)后，應(yīng)要求租賃公司、承租人提供以下資料： （一）金融法人許可證（租賃公司為金融機(jī)構(gòu)的）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、年檢合格的營業(yè)執(zhí)照； （二）公司章程； （三）有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）（租賃公司為金融機(jī)構(gòu)的，可免提供）； （四）有效的稅務(wù)登記證明，必要時(shí)應(yīng)要求客戶提供近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件； （五）法定代表人或授權(quán)代表人身份證明；授權(quán)代表人須提交書面授權(quán)；客戶公章與法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字樣本； （六）根據(jù)法律法規(guī)或公司章程，應(yīng)由

14、股東（大）會(huì)、董事會(huì)或其他有權(quán)機(jī)構(gòu)同意辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)的，應(yīng)提供相應(yīng)決議或具有同等法律效力的文件或證明； （七）近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報(bào)表；根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告； （八）租賃公司與承租人已簽訂或擬簽訂的租賃合同文本、租賃公司已簽訂或擬簽訂的其他與本次租賃有關(guān)的協(xié)議文本； （九）租賃物與應(yīng)收租金的明細(xì)清單、已簽訂或擬簽訂的租賃物買賣合同文本； （十）我行要求的其他資料。 第二十七條應(yīng)要求擔(dān)保人提供以下資料： （一）金融法人許可證（擔(dān)保人為金融機(jī)構(gòu)的）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、年檢合格的營業(yè)執(zhí)照

15、； （二）公司章程； （三）有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）（擔(dān)保人為金融機(jī)構(gòu)的，可免提供）； （四）有效的稅務(wù)登記證明，必要時(shí)應(yīng)要求客戶提供近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件； （五）根據(jù)法律法規(guī)或公司章程，應(yīng)由股東（大）會(huì)、董事會(huì)或其他有權(quán)機(jī)構(gòu)同意辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)的，應(yīng)提供相應(yīng)決議或具有同等法律效力的文件或證明； （六）近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報(bào)表；根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告； （七）擔(dān)保人與租賃公司或承租人擬簽訂或已簽訂的擔(dān)保合同，或出具的擔(dān)保函等法律文本； （八）采取抵質(zhì)押方式，應(yīng)提供抵質(zhì)押

16、物的明細(xì)清單； （十）我行要求的其他資料。 以上承租人、擔(dān)保人的各項(xiàng)資料，租賃公司符合本辦法第四十三條規(guī)定條件的，可由租賃公司代為提供，租賃公司應(yīng)對(duì)其代為提供資料的真實(shí)性作出承諾，并由經(jīng)辦行調(diào)查核實(shí)。 第二十八條業(yè)務(wù)經(jīng)辦行客戶部門在收到客戶申請(qǐng)及有關(guān)材料后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核，決定是否受理。決定受理的，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)客戶需求和具體項(xiàng)目情況擬定保理方案，包括保理額度、保理期限、擔(dān)保方式、保理價(jià)格、費(fèi)用等。 第二十九條經(jīng)辦行為租賃公司所在地分行所轄分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照租賃公司確定調(diào)查行和審批路徑；經(jīng)辦行為租賃項(xiàng)目所在地分行所轄分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照承租人確定調(diào)查行和審批路徑。 第三十條業(yè)務(wù)經(jīng)辦行受理應(yīng)收租金保

17、理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，應(yīng)重點(diǎn)分析以下內(nèi)容： （一）租賃雙方、應(yīng)收租金及租賃物是否符合本辦法規(guī)定的條件； （二）租賃雙方在我行的授信與融資情況，整體經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況及其主要股東、高級(jí)管理人員的信譽(yù)狀況，租賃期內(nèi)的經(jīng)營計(jì)劃和重大投資計(jì)劃，及其對(duì)租賃物運(yùn)營及評(píng)估價(jià)值可能產(chǎn)生的影響； （三）租賃雙方合作關(guān)系是否良好穩(wěn)定，應(yīng)收租金對(duì)應(yīng)的交易是否存在爭(zhēng)議或糾紛；租賃雙方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，有無不良信用記錄； （四）對(duì)于租賃雙方的租賃關(guān)系應(yīng)區(qū)分以下三種情況： 租賃公司申請(qǐng)保理融資前已全額支付租賃物貨款的，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查租賃公司是否已取得租賃物購買發(fā)票；承租人是否已對(duì)供貨商交付的租賃物驗(yàn)收完畢并無異議，且已向租賃公司簽發(fā)有關(guān)

18、租賃物驗(yàn)收合格的證明；租賃物購買合同及租賃合同、承租人驗(yàn)貨證明和租賃物購買發(fā)票等資料是否真實(shí)、合法、有效； 申請(qǐng)保理融資時(shí)尚未全額支付租賃物貨款的，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查起租日如何設(shè)定，是否對(duì)我行權(quán)利形成不利影響；承租人是否已對(duì)供貨商交付的租賃物驗(yàn)收完畢并無異議，且已向租賃公司簽發(fā)有關(guān)租賃物驗(yàn)收合格的證明；租賃物購買合同及租賃合同、承租人驗(yàn)貨證明等資料是否真實(shí)、合法、有效； 擬保理應(yīng)收租金為售后回租項(xiàng)下應(yīng)收租金的，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查租賃公司是否已取得租賃物原購買發(fā)票原件或復(fù)印件，或其他法律認(rèn)可的租賃物權(quán)屬證明文件；租賃公司與承租人簽訂的融資租賃合同、購買合同（如有）等資料是否真實(shí)、合法、有效。 （五）承租人是否已

19、確認(rèn)租賃款金額及付款期限，根據(jù)以往應(yīng)收租金支付情況，考察承租人的付款意愿及在租賃期內(nèi)是否具備持續(xù)繳租能力，判斷應(yīng)收租金及時(shí)收回的可能性； （六）國家針對(duì)承租人所屬行業(yè)制定的政策對(duì)承租人未來發(fā)展及對(duì)租賃物未來運(yùn)營收益、變現(xiàn)價(jià)值可能產(chǎn)生的影響； （七）為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收租金辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審查租賃交易背景真實(shí)性和租賃款定價(jià)的合理性、公允性； （八）應(yīng)收租金的定價(jià)是否合理，租金支付計(jì)劃是否與承租人經(jīng)營現(xiàn)金流特點(diǎn)相匹配； （九）租賃公司對(duì)租賃物是否擁有完整的、有效的所有權(quán)；確認(rèn)租賃物是否存在抵押、質(zhì)押、留置等擔(dān)保權(quán)益，是否存在第三方對(duì)租賃物享有追索權(quán)利； （十）租賃物目前的使用狀況；租賃物的管

20、理、維護(hù)計(jì)劃是否完善，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是否足額有效或承諾在一定期限內(nèi)辦理必要的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；以租賃物設(shè)定抵押的，還應(yīng)對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估； （十一）租賃物涉及投資項(xiàng)目的，項(xiàng)目是否合法合規(guī)，是否具有技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和商業(yè)可行性；必要時(shí)按中長期項(xiàng)目貸款評(píng)估程序?qū)ν顿Y項(xiàng)目的未來現(xiàn)金流、償債能力等進(jìn)行評(píng)價(jià)； （十二）采用擔(dān)保方式的，須考察擔(dān)保的真實(shí)性，擔(dān)保人的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，擔(dān)保資格和擔(dān)保能力，分析擔(dān)保的合法性、足值性、有效性和變現(xiàn)能力。原則上經(jīng)辦行需對(duì)租賃公司、承租人和擔(dān)保人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，對(duì)于經(jīng)辦行與租賃公司、承租人、擔(dān)保人在異地的，可由當(dāng)?shù)剞r(nóng)行協(xié)助調(diào)查。租賃公司符合本辦法第四十三條規(guī)定，且承租人和擔(dān)保人為行業(yè)重點(diǎn)客

21、戶或總行核心客戶的，可由租賃公司向我行提供調(diào)查所需承租人和擔(dān)保人的材料，由經(jīng)辦行進(jìn)行調(diào)查，租賃公司應(yīng)對(duì)其代為提供資料的真實(shí)性作出承諾。 第三十一條我行應(yīng)主動(dòng)參與買賣合同、租賃合同和其他協(xié)議文本中關(guān)鍵條款的制定，應(yīng)對(duì)租賃公司或其他方提供的合同進(jìn)行認(rèn)真的審查并提出符合我行規(guī)定、保障我行利益的修改要求，應(yīng)對(duì)承租人租賃方案的可行性進(jìn)行評(píng)估，確保應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)的金額、期限等關(guān)鍵要素與租賃方案和保理方案相匹配。 第三十二條辦理應(yīng)收租金保理業(yè)務(wù)，租賃公司或承租人原則上應(yīng)為租賃物投保，同時(shí)設(shè)定我行為第一受益人（對(duì)于未投保的，我行在相關(guān)合同和協(xié)議中應(yīng)明確“因未上保險(xiǎn)而造成的損失由租賃物實(shí)際占有使用人承擔(dān)”，確

22、保我行收益和權(quán)利）。 第三十三條我行可根據(jù)實(shí)際情況，把要求供貨商承諾租賃物余值回購作為增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段的措施，即承租人無法支付租金時(shí)，供貨商以按約定計(jì)算的余值回購租賃物，并以回購款償還我行尚未收回保理款項(xiàng)。 第三十四條經(jīng)辦行初步調(diào)查后，逐級(jí)報(bào)調(diào)查行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門（或承擔(dān)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)職能的相關(guān)部門，下同）組織調(diào)查。以租賃公司所在地行為經(jīng)辦行且承租人為調(diào)查行或調(diào)查行上級(jí)行核心客戶的，調(diào)查行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在調(diào)查時(shí)征求承租人所屬客戶部門的意見或會(huì)簽承租人所屬客戶部門。 第三十五條機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門組織調(diào)查后，按我行固定資產(chǎn)貸款的權(quán)限報(bào)請(qǐng)審查審批。 第三十六條經(jīng)有權(quán)審批人審批同意，并按規(guī)定履行報(bào)備手續(xù)后，經(jīng)辦行根據(jù)

23、審批內(nèi)容與租賃公司、承租人等簽訂下列一項(xiàng)或多項(xiàng)書面合同： （一）與租賃公司簽訂保理合同； （二）與擔(dān)保人簽訂相關(guān)保證、抵押或質(zhì)押合同； （三）與租賃公司、承租人簽訂賬戶監(jiān)管合同； （四）其他必要的合同。 第三十七條由租賃公司單方面向我行申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)的，還應(yīng) 要求租賃公司就保理事項(xiàng)通知承租人和租賃合同所對(duì)應(yīng)擔(dān)保人，承租人及擔(dān)保人應(yīng)書面確認(rèn)。 第三十八條簽訂合同后，經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定，在滿足下列條件的情況下，發(fā)放保理款項(xiàng)。 （一）在非售后回租項(xiàng)下，租賃公司已與供貨商簽訂了合法有效的買賣合同，已與承租人簽訂了合法有效的租賃合同；在售后回租項(xiàng)下，租賃公司與承租人簽訂了合法有效的售后回租合同（

24、出售合同與租賃公司可分別簽署也可合并簽署）； （二）租賃公司和承租人須在我行開立監(jiān)管賬戶； （三）所約定的各項(xiàng)擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)控制措施已經(jīng)落實(shí)。 第三十九條保理款的支付與收回都必須通過租賃公司或承租人開立的監(jiān)管賬戶，并在保理業(yè)務(wù)協(xié)議中約定該監(jiān)管賬戶為收取應(yīng)收租金的唯一合法賬戶。對(duì)于租賃公司在申請(qǐng)保理融資前尚未全額支付租賃物貨款的，應(yīng)與租賃公司在保理業(yè)務(wù)協(xié)議中約定尚未支付的租賃物貨款部分由我行直接支付至供貨商賬戶。供貨商的賬戶信息應(yīng)在保理合同中明確規(guī)定，經(jīng)辦行要對(duì)租賃公司的申請(qǐng)和供貨商賬號(hào)等進(jìn)行審查。 第四十條約定向我行繳存保證金的，租賃公司或承租人應(yīng)按約定的日期和金額向監(jiān)管賬戶存入足額的保證金。 第

25、四十一條保證金可由租賃公司繳存也可由承租人繳存，原租賃合同約定由承租人繳存保證金的，我行保理后，原承租人繳存的保證金應(yīng)移繳我行，符合本辦法第四十三條規(guī)定的除外。 第四十二條承租人應(yīng)按租賃合同規(guī)定，按期足額支付租金。承租人應(yīng)直接向經(jīng)辦行支付租賃款。承租人通過向其他第三方收費(fèi)償還租金的，應(yīng)在我行相應(yīng)分行開立收費(fèi)賬戶。第三方支付的費(fèi)用應(yīng)進(jìn)入收費(fèi)賬戶，并由開戶行定期向承租人監(jiān)管賬戶劃撥。劃入的款項(xiàng)不足以支付當(dāng)期租金的，承租人應(yīng)在租賃還款日前補(bǔ)足。 第四十三條在租賃公司符合以下條件時(shí)，承租人可不在我行開立監(jiān)管賬戶。我行可委托租賃公司代為收取租金及代為保管承租人繳納的保證金。 （一）租賃公司為金融租賃公司

26、； （二）租賃公司或租賃公司的控股股東在我行評(píng)級(jí)為級(jí)以上； （三）租賃公司注冊(cè)資本金在億元以上。 第四十四條租賃公司的監(jiān)管賬戶除向供貨商結(jié)算本次租賃物的貨款外，不得辦理其他任何支付結(jié)算業(yè)務(wù)。監(jiān)管賬戶中資金多于約定數(shù)額的部分可以轉(zhuǎn)入其他賬戶。 第四十五條租賃公司以同一租賃項(xiàng)目已在我行辦理貸款的，保理款必須優(yōu)先償還我行貸款。保理款超過我行貸款本息的部分可由租賃公司依法合規(guī)按相應(yīng)約定使用。 第四十六條保理后管理 （一）保理款支付后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)將加蓋租賃公司公章的發(fā)票復(fù)印件、租賃合同復(fù)印件及應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓明細(xì)表等相關(guān)資料歸入信貸業(yè)務(wù)檔案庫保管； （二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行會(huì)計(jì)人員應(yīng)與客戶經(jīng)理密切協(xié)作，監(jiān)控收

27、款賬戶的款項(xiàng)匯入情況，并及時(shí)與租賃公司核對(duì)到賬資金； （三）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行須關(guān)注租賃雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力； （四）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行須跟蹤了解國家或當(dāng)?shù)卣欠癯雠_(tái)了對(duì)承租人和租賃物運(yùn)營產(chǎn)生影響的相關(guān)政策，并分析其影響程度； （五）應(yīng)收租金付款日前天，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)提示承租人到期付款（雙方約定由租賃公司負(fù)責(zé)提示付款的除外）； （六）若收到的租賃款不足以支付我行每期應(yīng)收租金時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)按約定要求租賃公司補(bǔ)足租金或要求租賃公司對(duì)未收回的應(yīng)收租金進(jìn)行回購； （七）租賃公司所在地行和承租人所在地行均有義務(wù)配合對(duì)方做好賬戶催收工作。

28、每期收到應(yīng)收租金后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行在收妥我行當(dāng)期保理融資本息后，將保理余款退還租賃公司。若當(dāng)期收到的租賃款不足以支付我行當(dāng)期保理融資本息時(shí)，對(duì)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行應(yīng)按約定要求租賃公司補(bǔ)足租金。 第四十七條有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，如出現(xiàn)下列情況之一，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)按約定，要求租賃公司立即回購，或要求租賃公司對(duì)該保理融資追加我行認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保。 （一）租賃公司或承租人在我行的信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期、墊款、欠息等不良記錄； （二）承租人財(cái)務(wù)狀況惡化或連續(xù)兩次不能按時(shí)足額支付租金； （三）租賃物價(jià)值貶損、擔(dān)保不足值等已經(jīng)危及租金收??； （四）出現(xiàn)危及租賃物及項(xiàng)目安全的情況； （五）保理合同約定的其他情

29、形。第四章無追索權(quán)保理業(yè)務(wù) 第四十八條辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的租賃公司和承租人信用等級(jí)應(yīng)符合總行要求。 第四十九條辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行應(yīng)為租賃項(xiàng)目所在地行。租賃公司符合本辦法第四十三條規(guī)定的，經(jīng)辦行也可為租賃公司所在地行。 第五十條辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)應(yīng)占用承租人的授信額度，承租人在我行須有固定資產(chǎn)授信或銀賃通授信，且剩余額度不低于保理額度。租賃合同規(guī)定的擔(dān)保條件符合該授信的用信條件，不符合的應(yīng)追加相應(yīng)擔(dān)保。 第五十一條辦理無追索權(quán)保理，應(yīng)按總行要求設(shè)定保理比例。 第五十二條辦理無追索權(quán)保理，承租人應(yīng)按規(guī)定落實(shí)合法、足值、有效的擔(dān)保。承租人符合我行以信用方式發(fā)放貸款條件的，可以信用方式辦

30、理。租賃物未設(shè)定抵押的，我行應(yīng)與租賃公司約定，租賃物不得向第三人轉(zhuǎn)讓、抵押、出質(zhì)。 第五十三條辦理無追索權(quán)保理，若當(dāng)期收到的租賃款不足以支付我行當(dāng)期保理融資本息時(shí)，經(jīng)辦行須采取有效措施向承租人或擔(dān)保人積極催收。若租賃公司存在不實(shí)承諾或向我行提供虛假材料的，我行也可要求租賃公司回購該應(yīng)收租金或補(bǔ)足我行未足額收到的應(yīng)收租金。 第五十四條辦理無追索權(quán)保理，除向租賃公司追索相關(guān)條款和本章規(guī)定外，其余操作和管理按照第三章規(guī)定執(zhí)行。第五章回購式保理業(yè)務(wù) 第五十五條辦理回購式保理，租賃公司須是銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的金融租賃公司或企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司。 第五十六條回購式保理項(xiàng)下，應(yīng)收租金由租賃公司收取，我

31、行向租賃公司收取回購利率（可定期收取，也可隨回購款項(xiàng)一同收取）。 第五十七條回購式保理占用租賃公司在我行的授信。 第五十八條辦理回購式保理，應(yīng)收租金仍在租賃公司資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)記錄反映。我行會(huì)計(jì)核算比照信貸資產(chǎn)回購執(zhí)行。 第五十九條辦理回購式保理，回購利率由經(jīng)辦行與租賃公司協(xié)商確定，并不得低于同期利率。 第六十條回購期間，應(yīng)收租金提前償還，或因收取租金使應(yīng)收租金現(xiàn)值低于保理額度的，租賃公司應(yīng)補(bǔ)足我行認(rèn)可的應(yīng)收租金。租賃公司未補(bǔ)足的，我行有權(quán)要求租賃公司按約定利率部分或全部提前回購，回購利息按實(shí)際保理期間計(jì)算。 第六十一條申請(qǐng)辦理回購式保理，租賃公司應(yīng)提供以下基本資料： （一）營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身

32、份有效證明或法定代表人授權(quán)的委托書； （二）有權(quán)部門批準(zhǔn)的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明；（三）人民銀行頒發(fā)的貸款卡； （四）技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼； （五）公司章程；公司章程對(duì)法定代表人辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供相應(yīng)的決議或授權(quán)書； （六）上年度財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表，有條件的要經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)； （七）新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣； （八）應(yīng)收租金對(duì)應(yīng)的租賃業(yè)務(wù)相關(guān)文件，包括租賃公司與承租人簽訂的租賃合同文本、租賃公司已簽訂的其他與本次租賃有關(guān)的協(xié)議文本、租賃物與應(yīng)收租金的明細(xì)清單、租賃物買賣合同文本； （九）我行要求的其他資料。 第六十二條對(duì)于回

33、購式保理項(xiàng)下的租賃物和應(yīng)收租金，經(jīng)辦行可不對(duì)租賃物和應(yīng)收租金直接進(jìn)行調(diào)查，但應(yīng)參照本辦法第十二條、第十三條規(guī)定要求租賃公司提供相關(guān)說明或證明，并對(duì)提供材料的真實(shí)性作出承諾。 第六十三條辦理回購式保理，調(diào)查與審查、審批權(quán)限按我行流動(dòng)資金貸款權(quán)限執(zhí)行，未經(jīng)總行批準(zhǔn)，不得向二級(jí)分行轉(zhuǎn)授權(quán)。 第六十四條業(yè)務(wù)經(jīng)辦行受理租賃公司回購式保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，應(yīng)重點(diǎn)分析以下內(nèi)容： （一）租賃公司在我行評(píng)級(jí)授信情況； （二）租賃公司是否涉入影響公司正常持續(xù)經(jīng)營的重大訴訟； （三）租賃公司是否有不良信用記錄； （四）擬回購的應(yīng)收租金過往租金支付情況是否正常； （五）擬回購的應(yīng)收租金或租賃物是否存在向除我行以外的第三方抵

34、押、質(zhì)押的情況； （六）租賃公司是否具備到期回購的能力。 第六十五條辦理回購式保理，對(duì)借款人、擔(dān)保人的通知按以下規(guī)定執(zhí)行： （一）原租賃合同等未要求應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓須通知承租人、擔(dān)保人的，可暫不要求租賃公司就轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)通知承租人和擔(dān)保人，但我行應(yīng)與租賃公司約定，我行具有代為通知承租人和擔(dān)保人的權(quán)利。 （二）原租賃合同等對(duì)應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓就通知承租人、擔(dān)保人有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。 第六十六條我行與租賃公司應(yīng)約定，到期租賃公司未回購的，我行除要求租賃公司支付回購款項(xiàng)、回購利息及罰息外，我行還享有原租賃合同、擔(dān)保合同項(xiàng)下租賃公司所享有的權(quán)益。 第六十七條辦理回購式保理的分行應(yīng)制定業(yè)務(wù)操作細(xì)則，并報(bào)總行（機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、信貸管理部）備案。第六章特殊租賃項(xiàng)下保理第一節(jié)售后回租保理 第六十八條租賃公司可以售后回租項(xiàng)下應(yīng)收租金與我行辦理保理。售后回租是指承租人向租賃公