廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題

1、廣東省 2017 年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題本卷共分為 1大題 50小題，作答時(shí)間為 180 分鐘，總分 100分， 60分及格。 一、單項(xiàng)選擇題（共 50 題，每題 2 分。每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最符合題意）1. 以下屬于基金監(jiān)管部日常持續(xù)監(jiān)管內(nèi)容的有_。A 對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)及高級(jí)管理人員的資格審核B. 對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營活動(dòng)的監(jiān)管C. 對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)銷售人員從業(yè)行為的監(jiān)管D. 對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)基金銷售各環(huán)節(jié)的監(jiān)管2. 在基金招募說明書封面的顯著位置，基金管理人作出的提示可以是_。A .基于本基金的過往表現(xiàn)，今年本基金年收益率平均將超過20%B. 本基金投資于收益穩(wěn)定的證

2、券，預(yù)計(jì)但不保證年收益率為10%C. 基金過往業(yè)績不預(yù)示未來表現(xiàn)；不保證基金一定有盈利，也不保證最低收益D. 基于本基金的過往表現(xiàn)，今年本基金年收益率肯定超過15%3. 下列各要素中，基金促銷手段不包括_。A .人員推銷B. 廣告促銷C. 內(nèi)部公告D. 營業(yè)推廣4. _是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用，其中，_是由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取。A .基金銷售服務(wù)費(fèi)；印花稅B. 基金交易費(fèi)；印花稅C. 基金銷售服務(wù)費(fèi)；傭金D. 基金交易費(fèi)；傭金5. 下列金融產(chǎn)品中，信息披露程度最高的是_。A .銀行理財(cái)產(chǎn)品B. 銀行儲(chǔ)蓄存款C. 基金D. 券商集合計(jì)劃6. 下列關(guān)于基金

3、促銷手段的說法，正確的是_。A .基金促銷就是通過人員推銷、廣告促銷、營業(yè)推廣、公共關(guān)系和持續(xù)營銷等手段來達(dá) 到銷售基金的目的，并不需要與目標(biāo)市場溝通B. 一般來說，針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者、中高收入階層這樣的大投資者，基金管理公司可以通過專 業(yè)化的推銷達(dá)到最佳的營銷效果C. 基金廣告主要用于基金產(chǎn)品廣告和推廣活動(dòng)信息，一般并不運(yùn)用于品牌和形象推廣D. 公共關(guān)系所關(guān)注的是基金管理人、基金托管人與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系7. 下列債券中， _的利率在償付期限內(nèi)可能會(huì)發(fā)生變化。A .零息債券B. 附息債券C. 息票累計(jì)債券D. 浮動(dòng)利率債券8. 我國基金管理人進(jìn)行封閉式基金的募集，必須依據(jù)證券投資基金法的有關(guān)規(guī)定

4、，向中國證監(jiān)會(huì)提交相關(guān)文件，其中包括_。A .基金申請(qǐng)報(bào)告B. 基金合同草案C. 基金托管協(xié)議草案D. 招募說明書草案9. 我國目前只能由 擔(dān)任基金管理人。A .商業(yè)銀行B. 基金管理公司C. 基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)D. 證券公司10. 小李有30萬元人民幣，根據(jù)（公司法），他至多可以投資設(shè)立 個(gè)一人有限責(zé)任公司。A. 1B. 2C. 3D. 411. 股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的_。A .股息B. 等額資產(chǎn)C. 等額資金D. 紅利12. 目前，我國可以辦理開放式基金認(rèn)購業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)類型包括_。A .商業(yè)銀行B. 證券公司C. 證券投資咨詢機(jī)構(gòu)D. 專業(yè)基金銷售機(jī)

5、構(gòu)13. 貨幣市場基金的份額凈值 _。A .固定在1元人民幣B. 隨市場利率的上升而減少C. 隨市場利率的上升而增加D. 隨平均剩余期限的增加而增加14. 基金銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括_。A .合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B. 操作風(fēng)險(xiǎn)C. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)D. 不可抗力風(fēng)險(xiǎn)15. 場外認(rèn)購LOF份額，應(yīng)使用 _。A .上海人民幣普通證券賬戶B. 深圳人民幣普通證券賬戶C. 中國結(jié)算公司上海開放式基金賬戶D.中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶16. 下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的說法，不正確的有_。A .基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議B. 當(dāng)基金托管人召開基金份額持有人大會(huì)的提議被基金

6、管理人否決后，基金托管人不得自行召集會(huì)議應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之C. 基金管理人決定召集基金托管人提議的基金份額持有人大會(huì)的, 日起60日內(nèi)召開D. 代表基金份額5%以上的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng) 向基金管理人提出書面提議17. 根據(jù)證券投資基金信息披露管理辦法，基金管理人應(yīng)當(dāng)在在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A .基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)當(dāng)日B. 基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)次日C. 基金合同生效的當(dāng)日D. 基金合同生效的次日18. 對(duì)已經(jīng)設(shè)立的基金開展再營銷的行為是指_。A .人員推銷B. 持續(xù)營銷C. 營業(yè)推廣D. 公共關(guān)系19. 基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行市

7、場細(xì)分的直接細(xì)分依據(jù)包括_。A 地理因素B. 人口因素C. 投資者心理因素D. 投資者行為因素20. 投資者參與認(rèn)購開放式基金，投資者T日提交認(rèn)購申請(qǐng)后，一般可于 日后到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點(diǎn)查詢認(rèn)購申請(qǐng)的受理情況。A. T+1B. T+2C. T+3D. T+421. 基金信息披露的內(nèi)容不包括 _。A .募集信息披露B. 預(yù)期信息披露C. 運(yùn)作信息披露D. 臨時(shí)信息披露22. 基金信息披露義務(wù)人的信息披露活動(dòng)存在的現(xiàn)象時(shí)，將被責(zé)令改正，警告，并處罰款。A .信息披露文件不符合中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定B. 信息披露文件不符合中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)編報(bào)規(guī)則的規(guī)定C. 未按規(guī)定履行信息披露文

8、件備案、置備義務(wù)D. 年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)即予披露23. 下列關(guān)于開立基金賬戶買賣封閉式基金的說法，不正確的是_。A .投資者買賣封閉式基金必須開立資金賬戶B. 已開設(shè)證券賬戶的投資者不能再重復(fù)開設(shè)基金賬戶C. 基金賬戶只能用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購及交易D. 每個(gè)投資者憑個(gè)人身份證可以開設(shè)2個(gè)基金賬戶24. 關(guān)于證券市場發(fā)行市場與流通市場之間的關(guān)系，下列敘述正確的有_。A .流通市場是發(fā)行市場的前提B. 發(fā)行價(jià)格受交易價(jià)格影響C. 發(fā)行市場是流通市場的延續(xù)D. 發(fā)行市場是流通市場的基礎(chǔ)25. 場外認(rèn)購LOF份額，應(yīng)使用 _。A 上海人民幣普通證券賬戶B. 深圳人民幣普通證券賬戶

9、C. 中國結(jié)算公司上海開放式基金賬戶D.中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶26. 證券投資基金運(yùn)作管理辦法規(guī)定，開放式基金發(fā)生巨額贖回時(shí)，基金管理人當(dāng)日辦理的贖回份額不得低于基金總份額的_。A. 10%B. 30%C. 50%D. 60%27有價(jià)證券的特征包括_。A .收益性B. 流動(dòng)性C. 風(fēng)險(xiǎn)性D. 期限性28. 基金年度報(bào)告披露的主要內(nèi)容有 _。A 基金管理人報(bào)告B. 審計(jì)報(bào)告C. 投資組合報(bào)告D. 托管人報(bào)告29. 某基金50%的資產(chǎn)投資于股票，30%的資產(chǎn)投資于債券，20%的資產(chǎn)投資于貨幣市場工具, 則該基金屬于_。A .股票基金B(yǎng). 債券基金C. 貨幣市場基金D. 混合基金30. 基金

10、銷售市場細(xì)分中，主要的人口因素變量不包括_。A .家庭規(guī)模B. 社會(huì)階層C. 家庭生命周期 D.交通通信條件31. 承購包銷和_等方式。A. 私募發(fā)行B. 招標(biāo)發(fā)行C. 私下發(fā)行D. 網(wǎng)上發(fā)行32. 兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，稱之為_。A .金融股權(quán)B. 金融期貨C. 金融互換D. 結(jié)構(gòu)化金融衍生工具33. 關(guān)于基金管理人，下列認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的是_。A .在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司承擔(dān)B. 設(shè)立基金管理公司必須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)C. 基金管理人需要承擔(dān)基金估值、會(huì)計(jì)核算等多方面的職責(zé)D. 基金管理人是基金的募集者和管理者34. 我國

11、股票價(jià)格指數(shù)不包括 _。A .滬深300指數(shù)B. 香港恒生指數(shù)C. 日經(jīng)指數(shù)D. 金融時(shí)報(bào)指數(shù)35根據(jù)基金的不同，可以將基金分為主動(dòng)型基金和被動(dòng)型基金。A .運(yùn)作方式B. 投資對(duì)象C. 投資目標(biāo)D. 投資理念36. 下列各項(xiàng)中，基金信息披露不包括_。A .登記信息披露B. 募集信息披露C. 運(yùn)作信息披露D. 臨時(shí)信息披露37. 證券投資基金銷售管理辦法規(guī)定，證券公司申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)在最近 沒有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為。A. 1B. 2C. 3D. 538. 國家法律對(duì)基金信息披露的規(guī)范主要體現(xiàn)在中。A .證券法B. 證券投資基金法C. 證券投資基金運(yùn)作管理辦法D. 證券投資基金

12、信息披露管理辦法39. 份額凈值保持在1元人民幣不變的是_。A .股票基金B(yǎng). 債券基金C. 混合基金D. 貨幣市場基金40. 下列機(jī)構(gòu)可以參與證券投資的有 _。A .證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)B. 商業(yè)銀行C. 保險(xiǎn)公司D. 證券投資基金41. 下列屬于機(jī)構(gòu)從事基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)并以公開形式發(fā)布時(shí)的禁止行為。A .對(duì)基金、基金管理人評(píng)級(jí)的更新間隔少于3個(gè)月B. 對(duì)基金、基金管理人評(píng)獎(jiǎng)的評(píng)獎(jiǎng)期間少于12個(gè)月C. 對(duì)基金、基金管理人單一指標(biāo)排名的排名期間少于3個(gè)月D. 對(duì)基金（貨幣市場基金除外）、基金管理人評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)期間少于 36個(gè)月42. 開放式基金單個(gè)開放日的基金凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的時(shí)，為巨額贖回。A.

13、3%B. 5%C. 10%D. 20%43. 下列各項(xiàng)中，屬于基金面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)的是_。A 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)B. 管理水平風(fēng)險(xiǎn)C. 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)D. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)44. 關(guān)于交易型開放式指數(shù)基金 (ETF份額的上市交易規(guī)則，下列說法錯(cuò)誤的是_。A 上市首日的開盤參考價(jià)為前一工作日的基金份額凈值B. 實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅設(shè)置為10%，從上市首日開始實(shí)行C. 買入申報(bào)數(shù)量為100份及其整數(shù)倍，不足 100份的部分可以賣出D. 基金申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.01元45. 金融衍生工具的特征有 _。A .跨期性B. 杠桿性C. 聯(lián)動(dòng)性D. 高風(fēng)險(xiǎn)性46. 在基金營銷組合的四大要素中，的主要任務(wù)是使投資者在需要的時(shí)間和地點(diǎn)以便捷的 方式購買基金產(chǎn)品，提供持續(xù)服務(wù)。A .產(chǎn)品B. 費(fèi)率C. 渠道D. 促銷47. 契約型基金和公司型基金的劃分依據(jù)是_。A .基金份額是否固定B. 法律形式不同C. 投資對(duì)象不同D. 投資