信用社(銀行)信貸客戶評(píng)級(jí)授信報(bào)告

1、 農(nóng)村信用合作聯(lián)社 信用社(銀行)信貸客戶評(píng)級(jí)授信報(bào)告（有效期： 年 月至 年 月）客戶名稱(chēng)： 申報(bào)社： 評(píng)價(jià)人 ： 審查人 ： 審定人 ： 審定人公章聲 明 與 保 證我們?cè)诖寺暶髋c保證：此報(bào)告是根據(jù)借款申請(qǐng)人提供的和我們收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實(shí)、分析和整理后完成的。報(bào)告反映了客戶最主要、最基本的信息，我們對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。一、結(jié)論行業(yè)：凈資產(chǎn)：主導(dǎo)產(chǎn)品： 信用等級(jí)得分（s）：信用等級(jí)： 級(jí)帳戶類(lèi)型： 銀企關(guān)系： 客戶重要性： 授信控制量（cl）： 萬(wàn)元授信總量建議值： 萬(wàn)元備注：aaa級(jí)：80分s； aa級(jí)：70分s80分； a級(jí)：60分s70分；

2、bbb級(jí)：50分s60分；得分60分以下的客戶，不對(duì)其授信?？蛻粜庞玫燃?jí)得分： 分建議客戶信用等級(jí)為： 級(jí)，有效期 年。建議授信總量： 萬(wàn)元，有效期： 年其中：表內(nèi)業(yè)務(wù)：固定資產(chǎn)貸款 ，流動(dòng)資金貸款 萬(wàn)元等；表外業(yè)務(wù)：銀行承兌匯票 萬(wàn)元，保函 萬(wàn)元等。評(píng)價(jià)人簽字： 年 月 日審查人簽字： 年 月 日申報(bào)社（蓋章）：聯(lián)社審批意見(jiàn)：蓋章（公章） 年 月 日二、基本情況（一）客戶地址： ，郵政編碼： （二）法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼： 貸款卡（證）號(hào)碼： 主營(yíng)業(yè)務(wù)： 行業(yè)： ，規(guī)模（凈資產(chǎn)、銷(xiāo)售收入、生產(chǎn)能力）：凈資產(chǎn) 萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入： 萬(wàn)元，生產(chǎn)能力： 萬(wàn)元。 法人代碼證號(hào)： 基本帳戶行： （三）法定代表人

3、： ，電話： 授權(quán)代理人： ，電話： 財(cái)務(wù)主管： ，電話： （四）客戶所有制類(lèi)別： 國(guó)有企業(yè) 集體企業(yè) 民營(yíng)企業(yè) 其他企業(yè)客戶組織類(lèi)別： 有限責(zé)任公司 國(guó)有獨(dú)資公司 股份有限公司 其他（五）客戶注冊(cè)資本： 萬(wàn)元，實(shí)收資本 萬(wàn)元客戶主要投資人 實(shí)際投資額 占實(shí)收資本1、 2、 3、 4、 企業(yè)上級(jí)主管部門(mén)或隸屬于： 。關(guān)于組織結(jié)構(gòu)其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)： 。（六）企業(yè)文化特點(diǎn) 。（七）資產(chǎn)負(fù)債表和損益表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)1、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表類(lèi)型： 事務(wù)所審計(jì)過(guò) 報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)審計(jì)部門(mén)： 事務(wù)所審計(jì)結(jié)論時(shí)間： 年 月審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)型：無(wú)保留 保留 否定 拒絕發(fā)表意見(jiàn)2、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù) 填報(bào)日期： 年 月 日 單位：萬(wàn)元

4、項(xiàng)目期初數(shù)報(bào)告期數(shù)項(xiàng)目期初數(shù)報(bào)告期數(shù)計(jì)算指標(biāo)名稱(chēng)計(jì)算指標(biāo)%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資本公積凈資產(chǎn)收益率#div/0!其中:貨幣資金盈益公積主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率#div/0!應(yīng)收賬款未分配利潤(rùn)盈益現(xiàn)金保障倍數(shù)#div/0!應(yīng)收票據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入資產(chǎn)報(bào)酬率#div/0!其他應(yīng)收款主營(yíng)業(yè)務(wù)成本銷(xiāo)售增長(zhǎng)率#div/0!存貨主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)存貨周轉(zhuǎn)率#div/0!長(zhǎng)期投資財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率#div/0!固定資產(chǎn)合計(jì)其中:利息支出總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率#div/0!在建工程營(yíng)業(yè)利潤(rùn)流動(dòng)比率#div/0!其他長(zhǎng)期資產(chǎn)利潤(rùn)總額速動(dòng)比率#div/0!資產(chǎn)總計(jì)減所得稅資產(chǎn)負(fù)債率#div/0!流動(dòng)負(fù)債合計(jì)凈利潤(rùn)利息保障倍數(shù)#div/0!其中:短

5、期借款年度銷(xiāo)售成本（營(yíng)業(yè)）或有負(fù)債比率#div/0!應(yīng)付賬款年度銷(xiāo)售收入應(yīng)付票據(jù)減:銷(xiāo)售折扣折讓?xiě)?yīng)付工資現(xiàn)金流量其他應(yīng)收款其中:經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量預(yù)收賬款投資性現(xiàn)金流量長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)籌資性現(xiàn)金流量其中:長(zhǎng)期借款上年銷(xiāo)售收入負(fù)債總計(jì)待攤費(fèi)用所有者權(quán)益合計(jì)年度銷(xiāo)售成本實(shí)收資本對(duì)外擔(dān)保備注:對(duì)工企業(yè),“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”、“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”即“銷(xiāo)售收入”、“銷(xiāo)售成本”.（八）對(duì)銀行負(fù)債情況截止時(shí)間: 年 月 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目本社其它商業(yè)銀行備注（1）固定資產(chǎn)貸款余額（2） 其中：逾期（3）流動(dòng)資金貸款余額 （4） 其中：逾期（5）貼現(xiàn)余額（6） 其中：逾期（7）各類(lèi)信用合計(jì)（8）其中：逾期評(píng)論（主要從負(fù)債業(yè)

6、務(wù)類(lèi)型結(jié)構(gòu)、不同銀行之間負(fù)債比例結(jié)構(gòu)等方面是否合適進(jìn)行說(shuō)明）： 。（九）其他重要項(xiàng)目情況分析（主要是對(duì)客戶存在異常情況的資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目作出說(shuō)明，如財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)，如何調(diào)整？客戶有無(wú)作假賬問(wèn)題等。） 。三、信用等級(jí)（一）重大事項(xiàng)說(shuō)明1、重大建設(shè)項(xiàng)目： 2、重大體制改革： 3、重大法律訴訟： 4、重大的人事調(diào)整： 5、重大事故和賠償： 6、其他說(shuō)明： （二）風(fēng)險(xiǎn)分析1、已有的貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況（結(jié)合貸款五級(jí)分類(lèi)結(jié)果分析）分析： 2、風(fēng)險(xiǎn)分析（現(xiàn)實(shí)、潛在風(fēng)險(xiǎn)）分析： （三）相關(guān)效益分析1、在本聯(lián)社的資金結(jié)算率為: %2、客戶是否和我社建立主辦銀行關(guān)系？ 3、客戶在我社存款記錄開(kāi)戶日期： 年 月，帳戶類(lèi)型

7、： 近二個(gè)月日均本幣存款額： 萬(wàn)元 。4、中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益分析： （四）風(fēng)險(xiǎn)和效益評(píng)價(jià)總結(jié) （五）其他需要說(shuō)明的情況 （六）客戶信用等級(jí)基本得分計(jì)算表農(nóng)村信用社大中企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定表定性指標(biāo)評(píng)定指標(biāo)評(píng)分內(nèi)容定性評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)分值評(píng)價(jià)得分一、企業(yè)管理素質(zhì)法定代表人及高管層綜合素質(zhì)1.法定代表人思想品質(zhì)個(gè)人無(wú)不良信用記錄且信用意識(shí)較強(qiáng)的計(jì)7分，個(gè)人有不良信用記錄不計(jì)分;個(gè)人無(wú)違法違紀(jì)行為計(jì)5分,有違紀(jì)或其他不良行為的不計(jì)分.高管層綜合素質(zhì)酌情扣分。122.法定代表人專(zhuān)業(yè)水平從事本行業(yè)10年(含)以上計(jì)8分;從事6年(含)至10年計(jì)5分;2年(含)到5年計(jì)3分;2年以下計(jì)1分. 高管層綜合素質(zhì)酌情扣

8、分。8二、經(jīng)營(yíng)發(fā)展能力經(jīng)營(yíng)發(fā)展環(huán)境1.政策支持有國(guó)家資金支持的計(jì)2分.享受稅收優(yōu)惠政策的計(jì)2分.有其他優(yōu)惠政策的計(jì)1分.52.交通原材料交通便利計(jì)1分;原材料可由當(dāng)?shù)毓┙o計(jì)2分,能滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要計(jì)2分;原材料由外地供給計(jì)1分,能保證需要計(jì)1分.53.行業(yè)穩(wěn)定性和前景符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策計(jì)5分;限制計(jì)2分;形成銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò),經(jīng)常性訂單計(jì)5分,一般計(jì)2分.禁止產(chǎn)業(yè)不計(jì)分.10經(jīng)營(yíng)發(fā)展能力1.盈利水平連續(xù)三年盈利計(jì)3分;評(píng)級(jí)時(shí)盈利計(jì)2分.三年中有一次虧損扣1分;評(píng)級(jí)時(shí)虧損不計(jì)分.52.制度建設(shè)有財(cái)務(wù)制度計(jì)2分,其他制度計(jì)2分.存在不足的分別扣1分;有建全真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)1分,否則不計(jì)分.53.經(jīng)營(yíng)設(shè)施先進(jìn)

9、性技術(shù)先進(jìn)設(shè)備先進(jìn)5分;中等水平計(jì)3分;一般的計(jì)1分.較差的不計(jì)分.5三、信用狀況信用及履約情況1.按期歸還銀行貸款本息按期歸還銀行貸款本息計(jì)10分.一期不能歸還扣5分,拖欠兩期(含)以上不計(jì)分.沒(méi)有貸款產(chǎn)生的計(jì)5分.102.交納水電稅費(fèi)等按期交納計(jì)基礎(chǔ)分;拖欠一類(lèi)一期扣1.5分,兩期(含)以上不計(jì)分.53.貨款支付能按期支付計(jì)5分.基本能支付,偶有拖延計(jì)2分.拖欠6個(gè)月以上的不計(jì)分54.職工工資能按期支付計(jì)5分.基本能支付,偶有拖延計(jì)2分.拖欠3個(gè)月以上的不計(jì)分5四、業(yè)務(wù)往來(lái)及其他分析與我社業(yè)務(wù)往來(lái)1.開(kāi)戶存款開(kāi)立存款賬戶計(jì)5分;存款額月平均額占貸款額20%以上的計(jì)5分,10%至19%以上計(jì)

10、3分,5%至9%計(jì)2分,4%以下計(jì)1分.102.代理及結(jié)算業(yè)務(wù).有代理業(yè)務(wù)計(jì)3分;經(jīng)常發(fā)生結(jié)算業(yè)務(wù)計(jì)2分.5重大事項(xiàng)對(duì)發(fā)展影響發(fā)生重大事項(xiàng)對(duì)經(jīng)營(yíng)影響未發(fā)生或正面影響計(jì)5分;有負(fù)面影響,但不影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)3分,已影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不計(jì)分5以上指標(biāo)按權(quán)重(40%)計(jì)算最后得分100定量指標(biāo)評(píng)分內(nèi)容定量指標(biāo)說(shuō)明基礎(chǔ)分計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)得分一、財(cái)務(wù)效益狀況1.凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)平均凈資產(chǎn)100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!2.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100%10實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*10#div/0!3.盈益現(xiàn)金保障倍數(shù)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)衾麧?rùn)5經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量為負(fù)時(shí),此項(xiàng)不計(jì)分.為正時(shí),按實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)

11、值*5計(jì)分#div/0!3.資產(chǎn)報(bào)酬率（利潤(rùn)總額+利息支出）平均資產(chǎn)總額100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!4.銷(xiāo)售增長(zhǎng)率(本年銷(xiāo)售收入上年銷(xiāo)售收入)上年銷(xiāo)售收入100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!二、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)狀況1.存貨周轉(zhuǎn)率年度銷(xiāo)售成本存貨年均余額100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!2.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率年銷(xiāo)售收入凈額年應(yīng)收賬款平均余額100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!3.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率年銷(xiāo)售收入凈額年平均資產(chǎn)總額100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!4.現(xiàn)金流量15現(xiàn)金流量為正計(jì)15分,其中,經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量為正計(jì)8分,投資籌資為正分別計(jì)3.5分三、償債能力狀況1.

12、流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債100%5實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*5#div/0!2.速動(dòng)比率(流動(dòng)資產(chǎn)存貨-待攤費(fèi)用)流動(dòng)負(fù)債100%10實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*10#div/0!3.資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額資產(chǎn)總額100%1075%不計(jì)分;75%的,按10+(75%-實(shí)際值)*10計(jì)分4.利息保障倍數(shù)（利潤(rùn)總額+當(dāng)年利息支出）當(dāng)年利息支出10實(shí)際值/標(biāo)準(zhǔn)值*10#div/0!5.或有負(fù)債比率或有負(fù)債凈資產(chǎn)100%550%的不計(jì)分;50%的,按5+(50%-實(shí)際值)*5計(jì)分按60%折算最后得分100總分四、信用量分析 （一）信用需求量分析1、流動(dòng)資金類(lèi)資金需求增量分析新增流動(dòng)資金貸款額度a=營(yíng)運(yùn)資金量借款人自有資金現(xiàn)有流

13、動(dòng)資金貸款其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金營(yíng)運(yùn)資金量上年度銷(xiāo)售收入（1上年度銷(xiāo)售利潤(rùn)率）（1預(yù)計(jì)銷(xiāo)售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷(xiāo)售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷(xiāo)售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷(xiāo)售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷(xiāo)售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷(xiāo)售成本/平均應(yīng)付賬款余額2、固定資產(chǎn)類(lèi)資金需求分析結(jié)合固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，扣除已到位的資金，得出客戶固定資產(chǎn)類(lèi)資金需求量b= 萬(wàn)元。3、銀行承兌匯票及保函等需求分析根據(jù)客戶行業(yè)特點(diǎn)及業(yè)務(wù)量確定為c= 萬(wàn)元。