等額本金法與等額本息法的對(duì)比分析

1、等額本金法與等額本息法的對(duì)比分析作者：高曉巍來(lái)源：市場(chǎng)周刊2018年第11期摘 要：等額本金法與等額本息法是基于貨幣時(shí)間價(jià)值理論的兩種常見的攤還方法，在生活中有著廣泛的應(yīng)用。本文以貸款額度、貸款期限、貸款人群收入等作為數(shù)據(jù)參考，通過(guò)數(shù)據(jù)模擬，軟件繪圖，模型建立與求解等方法對(duì)等額本金與等額本息法進(jìn)行了詳細(xì)的對(duì)比分析，經(jīng)數(shù)據(jù)檢驗(yàn)，模型建立合理，為消費(fèi)貸款者提供了有利的理論指導(dǎo)。關(guān)鍵詞：數(shù)據(jù)模擬；等額本金法；等額本息法中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1008-4428（2018）11-0161-03隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展，國(guó)民生活水平穩(wěn)步提高，人們對(duì)物質(zhì)生活的追求也越來(lái)越豐富，

2、國(guó)家出臺(tái)相關(guān)消費(fèi)貸款政策，為有能力的人們提供消費(fèi)貸款。貸款買房、購(gòu)車等消費(fèi)形式，不僅能夠拉動(dòng)市場(chǎng)內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，還為人們的生活帶來(lái)了便利，但如何理性消費(fèi)，合理地選擇還款方式是很多人關(guān)心又迷茫的問(wèn)題。因此本文對(duì)還款的兩種常見方式等額本金法與等額本息法進(jìn)行了詳細(xì)的分析，為合理選擇還款方式提供了有利的指導(dǎo)。一、 攤還法實(shí)質(zhì)上，攤還是一種定期分期償還的做法。攤還法的基本理論是將還貸期間的每次還款分解為償還本金和償還利息，然后對(duì)尚未付清的本金和利息進(jìn)行定期償還。具體的分離方式有兩種：第一種，將貸款分期還款中的利息優(yōu)先償還，即首先償還應(yīng)計(jì)利息，剩余部分作為年金償還；第二種，將貸款應(yīng)還本金優(yōu)先償付，然后

3、將剩余的利息分期償還。其本質(zhì)上代表的是分期償還的方法。目前購(gòu)房貸款比較常見的等額本金、等額本息還款方式都屬于攤還法，屬于將償還的本金與利息分別分期償還的方式。攤還法還包括本金平均攤還法（即本金定額攤還法）是指每月償還固定金額的本金，利息則以貸款金額減去已償還本金的余額來(lái)計(jì)算，初期所要支付的金額較高，但隨著本金的償還，利息支付會(huì)逐月減少，還款的負(fù)擔(dān)也會(huì)降低。平均攤還法的條件是以全部貸款本金每月平均分?jǐn)傋鳛橛?jì)算基礎(chǔ)，利息則按貸款余額逐期計(jì)算。在計(jì)算上其較本息平均攤還法簡(jiǎn)易。每月攤還之本金金額固定，但每月償付之利息金額則逐月遞減。它的計(jì)算公式為：平均每月應(yīng)攤付本金金額=貸款本金還款總月數(shù)（還款總月數(shù)

4、=貸款年限12）總之，攤還法是為了減少借款者的壓力，將一次性帶下來(lái)的錢分期償還，這種方式也是當(dāng)今大多數(shù)人所采取的還款形式。二、 攤還表法的模型建立與求解在現(xiàn)實(shí)生活中，人們常采用的還款方式有等額本息法和等額本金法，為了讓人們獲取更多的利益，在還款過(guò)程中償還的利息降低到最少，因此做出以下分析：（一）等額本息法由于貸款金額的數(shù)目受眾多因素影響，因此每個(gè)人與其他人的貸款數(shù)目必定不相等，而且沒有規(guī)律可循；經(jīng)有關(guān)數(shù)據(jù)分析顯示個(gè)人消費(fèi)貸款數(shù)額一般集中在五萬(wàn)元以上，五十萬(wàn)元以下，還款時(shí)間集中在五年以上，二十年以下；因此，為了更直觀地了解還款金額與月數(shù)的關(guān)系，以貸款總額為每萬(wàn)元，還款時(shí)間為五年以上二十年以下為例

5、，利用圖表制作軟件分別繪制出各月份的等額本息與等額本金折線統(tǒng)計(jì)圖，折線圖的好處在于可以直觀地看出本息總額隨時(shí)間變化的漲幅程度，也可以通過(guò)此折線圖對(duì)兩種貸款方式之間進(jìn)行比較，依次選用此種繪圖方式繪制出在等額本金與等額本息兩種不同的還貸方式下的圖表，如圖1所示。為了讓還貸者更方便直觀地了解到，等額本金與等額本息在不同月數(shù)應(yīng)當(dāng)還的總額數(shù)之間的線性關(guān)系，繪制出了以貸款每一萬(wàn)元，還款月數(shù)20年為例，兩種還貸方式下的對(duì)比圖，還貸者可根據(jù)自身的情況，根據(jù)自己的貸款數(shù)額，以及自己的還貸能力，選擇更適合自己的還貸方式，如圖2所示。通過(guò)以上兩個(gè)圖的對(duì)比，可以清晰發(fā)現(xiàn)在相同貸款金額以及相同貸款時(shí)間下，等額本息比等額

6、本金產(chǎn)生的總利息大，但不能否定等額本息這種貸款方式的存在，因?yàn)榈阮~本息每月還款金額是定值，貸款人可以清楚地分配每月的收支，并且比較于等額本金還款，最初的還款金額較小，減少了貸款人的壓力。以貸款期限分別為20年、15年、10年、5年為例，在本金相同的情況下做出了兩種還款方式月還款金額的比值圖，其中，利率為各銀行的平均值如圖3所示。由圖可以直觀地觀察到在貸款金額相同的情況下，等額本金最初的還款金額是等額本息的1.1倍以上，但隨后每年比上年還的款額越來(lái)越少。三、 模型分析與檢驗(yàn)四、 結(jié)論在保障貸款者的合法利益，保護(hù)借貸者的合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，本文理論聯(lián)系實(shí)際，從基本理論入手，通過(guò)模型的建立、求解與檢驗(yàn)，定量與定性分析相結(jié)合，對(duì)比論證了兩種方法，為貸款消費(fèi)人群提供了有價(jià)值的理論指導(dǎo)。參考文獻(xiàn)：1黃國(guó)華.住房貸款還款本金利息分離技術(shù)探索J.科技創(chuàng)業(yè)月刊，2008（5）.2周品，趙新芬.MATLAB數(shù)學(xué)建模與仿真M.北京：國(guó)防工業(yè)