第二節(jié)資金需要量的預(yù)測(cè)PPT學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1第二節(jié)資金需要量的預(yù)測(cè)第二節(jié)資金需要量的預(yù)測(cè)第1頁(yè)/共22頁(yè)第2頁(yè)/共22頁(yè)第3頁(yè)/共22頁(yè)分。第4頁(yè)/共22頁(yè)第5頁(yè)/共22頁(yè)第6頁(yè)/共22頁(yè)第7頁(yè)/共22頁(yè)資產(chǎn)資產(chǎn)期末余額期末余額負(fù)債及所有者權(quán)益負(fù)債及所有者權(quán)益期末余額期末余額貨幣資金貨幣資金3,0003,000 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款6,0006,000應(yīng)收賬款凈額應(yīng)收賬款凈額2,0002,000 應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)3,0003,000存貨存貨7,0007,000 長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期借款8,0008,000固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)凈值9,0009,000 實(shí)收資本實(shí)收資本4,0004,000無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)2,0002,000 留存收益留存收益2

2、,0002,000資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)總計(jì)23,00023,000 負(fù)債及所有者權(quán)益負(fù)債及所有者權(quán)益23,00023,000第8頁(yè)/共22頁(yè)資產(chǎn)資產(chǎn)期末余額期末余額銷售百分比銷售百分比負(fù)債及所有者權(quán)益負(fù)債及所有者權(quán)益期末余額期末余額銷售百分比銷售百分比貨幣資金貨幣資金3,0003,0007.50%7.50%應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款6,0006,00015.00%15.00%應(yīng)收賬款凈額應(yīng)收賬款凈額2,0002,0005.00%5.00%應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)3,0003,0007.50%7.50%存貨存貨7,0007,00017.50%17.50%長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期借款8,0008,000非敏感項(xiàng)目非敏感項(xiàng)目固定資產(chǎn)凈值

3、固定資產(chǎn)凈值9,0009,000非敏感項(xiàng)目非敏感項(xiàng)目實(shí)收資本實(shí)收資本4,0004,000非敏感項(xiàng)目非敏感項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)2,0002,000非敏感項(xiàng)目非敏感項(xiàng)目留存收益留存收益2,0002,000非敏感項(xiàng)目非敏感項(xiàng)目資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)總計(jì)23,00023,000303000%00%負(fù)債及所有者權(quán)益負(fù)債及所有者權(quán)益23,00023,000222250%50%第9頁(yè)/共22頁(yè)第10頁(yè)/共22頁(yè)第11頁(yè)/共22頁(yè)第12頁(yè)/共22頁(yè)第13頁(yè)/共22頁(yè)第14頁(yè)/共22頁(yè)lhlhxxyybhhbxyallbxyallhhbaybay第15頁(yè)/共22頁(yè)年度年度204205206207208業(yè)務(wù)量業(yè)務(wù)量x(萬(wàn)元萬(wàn)元)500520480540690資金占用資金占用y(萬(wàn)元萬(wàn)元)100110120125130第16頁(yè)/共22頁(yè)0476. 0480690120130lhlhxxyyb1429.976900476. 0130hhbxya1429.974800476. 0120llbxya第17頁(yè)/共22頁(yè)第18頁(yè)/共22頁(yè)22xxnyxxynbnxbya第