內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限_規(guī)章制度

1、內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限_規(guī)章制度 內(nèi)部審計需要細(xì)心 對數(shù)據(jù)敏感 分析能力強(qiáng) 具有以流程及危險導(dǎo)向的意識,具備獨(dú)立工作和團(tuán)隊合作的能力;以下是小編精心收集整理的內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限,希望對你有所幫助,如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔! 內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限1 1 按照年度審計方案獨(dú)立完成包括外勤取證,分析,提交初步審計結(jié)論,編制整理審計工作底稿等; 2 對內(nèi)部控制實(shí)施有效性測試; 3 對公司層面 各板塊 各業(yè)務(wù)流程內(nèi)控危險進(jìn)展識別 評估 應(yīng)對和監(jiān)控; 4 完成部門交辦的其他工作; 內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限2 1 AEO高級認(rèn)證內(nèi)部審計 2 主題審計工程進(jìn)展 3 舉報調(diào)查負(fù)責(zé) 4 流程審計 內(nèi)部審計的職責(zé)

2、和權(quán)限3 承當(dāng)內(nèi)控九大循環(huán)內(nèi)稽工程執(zhí)行及推動。 檢查與評估現(xiàn)行作業(yè)規(guī)章程序之控制情形。 內(nèi)部稽核之建立 執(zhí)行 修訂與檢討 協(xié)助落實(shí)內(nèi)控制度。 追蹤和推動查核喪失值改善落實(shí)情形。 協(xié)助進(jìn)展年度內(nèi)控自評及專審事項。 主管臨時交辦之其他事項。 內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限4 (1)根據(jù)集團(tuán)開展戰(zhàn)略,建立和完善內(nèi)審制度,制定具體方案并組織實(shí)施; (2)參與公司及下屬子公司經(jīng)營目標(biāo) 資產(chǎn)安全完整性 財務(wù)情況真實(shí)合法性 預(yù)算執(zhí)行情況等審計檢查工作; (3)負(fù)責(zé)外勤審計工作的控制和管理,復(fù)核審計人員完成的審計底稿 審計結(jié)果和審計報告; (4)對在審計工作中發(fā)現(xiàn)方面的問題,提出指導(dǎo)意見,并定期進(jìn)展復(fù)查; (5)負(fù)責(zé)審

3、計檔案的整理歸檔工作; (6)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。 內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限5 1 負(fù)責(zé)所分工具體審計工程的實(shí)施,確保工作進(jìn)度和質(zhì)量。 2 負(fù)責(zé)審計工作底稿的編制和歸檔,收集審計證據(jù),確保審計結(jié)論及評價客觀 公正。 3 負(fù)責(zé)審計中發(fā)現(xiàn)的問題歸類 資料匯編 分析,并提出合理的審計建議。 4 負(fù)責(zé)審計中發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進(jìn)并報告。 5 參與內(nèi)部審計制度的修訂。 6 完成審計部長交辦的其他工作。 內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限6 1 參與擬訂監(jiān)查方案幾實(shí)施方案,并按方案實(shí)施 2 參與公司內(nèi)控情況的監(jiān)查和評價 3 參與實(shí)施專項監(jiān)查任務(wù),完成監(jiān)查報告和改善提案 4 建立并管理監(jiān)查檔案 5 履行公司規(guī)定的安全 質(zhì)

4、量 環(huán)境 安康有關(guān)職責(zé) 6 履行其它相關(guān)職責(zé),完成委派的其它任務(wù) 內(nèi)部審計的職責(zé)和權(quán)限7 1. 組織編制并實(shí)施公司年度審計工作方案; 2. 制定公司內(nèi)部審計體系的構(gòu)建及審計制度和方法以及檢查 評價公司及下屬單位各項經(jīng)營活動的內(nèi)部控制制度的建立 健全及執(zhí)行情況,并提供咨詢意見; 3. 能夠獨(dú)立負(fù)責(zé)并對公司開展經(jīng)營效益審計 舞弊調(diào)查 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和其他專項審計等審計工程,包括：制定現(xiàn)場審計方案并執(zhí)行; 4. 能夠就審計結(jié)果與高級管理層進(jìn)展討論,簡單扼要說明關(guān)鍵問題,并對提出的問題提出有意義的見解; 5. 能夠獨(dú)立完成正式審計報告的撰寫工作; 6. 監(jiān)視審計發(fā)現(xiàn)的后續(xù)整改及落實(shí)情況; 7. 擁有定期收集并整理當(dāng)期審計發(fā)現(xiàn)的意識,并向高級管理層匯報; 8. 擁有團(tuán)