從事證券法律業(yè)務(wù)工作底稿編制及歸檔規(guī)則

1、從事證券法律業(yè)務(wù)工作底稿編制及歸檔規(guī)則第一條 為了規(guī)范和指導(dǎo)本所律師從事證券法律業(yè)務(wù)工作底稿(以下簡(jiǎn)稱(chēng)工作底稿)的編制及歸檔工作，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)律師從事證券法律業(yè)務(wù)的規(guī)定，制定本規(guī)則。第二條 經(jīng)辦律師應(yīng)當(dāng)歸類(lèi)整理核查和驗(yàn)證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)等文件中各具體意見(jiàn)所依據(jù)的事實(shí)、國(guó)家相關(guān)規(guī)定以及律師的分析判斷作出說(shuō)明，形成記錄清晰的工作底稿并完整保存，及時(shí)歸檔。本規(guī)則所稱(chēng)工作底稿，是指經(jīng)辦律師在從事律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法第六條所列證券法律業(yè)務(wù)全部過(guò)程中獲取和編寫(xiě)的與所從事業(yè)務(wù)相關(guān)的各種重要資料和工作記錄的總稱(chēng)。第三條 工作底稿應(yīng)當(dāng)

2、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映經(jīng)辦律師完成盡職調(diào)查、規(guī)范客戶(hù)運(yùn)作行為所開(kāi)展的主要工作，并應(yīng)當(dāng)成為經(jīng)辦律師出具法律意見(jiàn)書(shū)、律師工作報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)等文件的基礎(chǔ)。工作底稿是評(píng)價(jià)經(jīng)辦律師從事證券法律業(yè)務(wù)是否誠(chéng)實(shí)、守信、獨(dú)立、勤勉、盡責(zé)的重要依據(jù)。第四條 本規(guī)則的規(guī)定，僅是對(duì)經(jīng)辦律師從事證券法律業(yè)務(wù)時(shí)編制工作底稿的一般要求。無(wú)論本規(guī)則是否有明確規(guī)定，凡對(duì)經(jīng)辦律師履行法律職責(zé)有重大影響的文件資料及信息，均應(yīng)當(dāng)作為工作底稿予以留存。第五條 本規(guī)則主要針對(duì)成功完成的首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的工業(yè)企業(yè)的法律工作基本特征制定。經(jīng)辦律師在從事本規(guī)則所列其他證券法律業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)在參照本規(guī)則的基礎(chǔ)上，根據(jù)服務(wù)對(duì)象的行業(yè)、業(yè)務(wù)、

3、融資類(lèi)型不同，在不影響法律業(yè)務(wù)質(zhì)量的前提下調(diào)整、補(bǔ)充、完善工作底稿。第六條 工作底稿內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，記錄清晰，標(biāo)明目錄索引和頁(yè)碼，由經(jīng)辦律師簽名，并加蓋本所公章。第七條 工作底稿應(yīng)當(dāng)格式規(guī)范、標(biāo)識(shí)統(tǒng)一、記錄清晰。工作底稿各章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)，不同章節(jié)中存在重復(fù)的文件資料，可以采用相互引征的方法。第八條 工作底稿至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）律師接受委托事項(xiàng)的基本情況，包括委托人名稱(chēng)、事項(xiàng)的名稱(chēng)； （二）與委托人簽訂的委托協(xié)議； （三）查驗(yàn)計(jì)劃及其操作程序的記錄； （四）與查驗(yàn)相關(guān)的文件，如客戶(hù)工商檔案、設(shè)立批準(zhǔn)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復(fù)印件； （五）

4、與查驗(yàn)相關(guān)的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或者副本； （六）與政府有關(guān)部門(mén)、司法機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)、委托人等單位及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對(duì)委托人提供資料進(jìn)行調(diào)查的訪(fǎng)問(wèn)記錄、往來(lái)函件、現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說(shuō)明； (七)經(jīng)辦律師根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)發(fā)行人及其子公司、發(fā)行人的控股股東或?qū)嶋H控制人及其子公司等的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他人員進(jìn)行訪(fǎng)談的訪(fǎng)談?dòng)涗洠?八)經(jīng)辦律師根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)發(fā)行人的客戶(hù)、供應(yīng)商、開(kāi)戶(hù)銀行，工商、稅務(wù)、土地、環(huán)保、海關(guān)、司法等部門(mén)、行業(yè)主管部門(mén)或行業(yè)協(xié)會(huì)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門(mén)的相關(guān)人員等進(jìn)行訪(fǎng)談的訪(fǎng)談?dòng)涗洠?九)發(fā)行申請(qǐng)文件、反饋

5、意見(jiàn)的回復(fù)、發(fā)行文件以及上市的文件；（十）委托人及相關(guān)人員的書(shū)面保證或者聲明書(shū)的復(fù)印件； （十一）法律意見(jiàn)書(shū)、律師工作報(bào)告及專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)草稿； （十二）內(nèi)部討論、復(fù)核的記錄及文件； （十三）其他與出具法律意見(jiàn)書(shū)、律師工作報(bào)告及專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)相關(guān)或者對(duì)本所履行職責(zé)有重大影響的文件資料。 上述資料應(yīng)當(dāng)注明來(lái)源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對(duì)未簽名、蓋章的情形予以注明。 第九條 發(fā)行人子公司對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況有重大影響的，經(jīng)辦律師可參照本規(guī)則根據(jù)重要性和合理性原則對(duì)該子公司單獨(dú)編制工作底稿。第十條 工作底稿可以按照獲得方式以紙質(zhì)文檔、電子文檔或者其它介質(zhì)形式的文檔留存。經(jīng)辦律師在工作過(guò)程中

6、獲得的掃描文件、電子文件及制作的電子文件等應(yīng)當(dāng)刻盤(pán)保存。第十一條 經(jīng)辦律師應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則的要求，對(duì)工作底稿建立統(tǒng)一目錄，該目錄應(yīng)當(dāng)便于查閱與核對(duì)。經(jīng)辦律師在填制工作底稿目錄時(shí)不得刪除目錄所列內(nèi)容；對(duì)于目錄所列確實(shí)不適用的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿目錄“備注”欄中注明“不適用”；目錄中未列出的工作底稿內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)予以補(bǔ)充；非紙質(zhì)文檔的底稿，亦應(yīng)在“備注”欄中注明；同類(lèi)文件有多份的，亦應(yīng)在“備注”欄中注明。目錄格式附后。第十二條在項(xiàng)目工作進(jìn)行中，經(jīng)辦律師應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理并注意保存工作底稿。項(xiàng)目結(jié)束之日起三十個(gè)工作日內(nèi)，經(jīng)辦律師應(yīng)當(dāng)完成工作底稿整理工作并交事務(wù)所統(tǒng)一存放和管理。工作底稿應(yīng)當(dāng)至少保存七年。第十三條經(jīng)辦

7、律師及相關(guān)人員對(duì)工作底稿中的未公開(kāi)披露的信息負(fù)有保密責(zé)任。第十四條本規(guī)則自2012年 月 日起施行。 附件：工作底稿目錄（20120424版）委托人名稱(chēng)： 委托事項(xiàng)名稱(chēng)： 編制時(shí)間： 索引號(hào)文件類(lèi)型、文件名稱(chēng)備注第一部分 法律服務(wù)1-1專(zhuān)項(xiàng)法律顧問(wèn)合同以及補(bǔ)充或修改文件1-1-1招標(biāo)書(shū)或邀標(biāo)書(shū)及投標(biāo)書(shū)或項(xiàng)目建議書(shū)1-1-2保密協(xié)議1-2查驗(yàn)計(jì)劃1-2-1盡職調(diào)查清單1-2-1-1補(bǔ)充清單之一1-2-1-2補(bǔ)償清單之二1-2-1-3盡職調(diào)查報(bào)告1-2-2查驗(yàn)工作程序記錄1-3中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會(huì)記錄或項(xiàng)目定期通報(bào)1-4律師向發(fā)行人出具的建議、意見(jiàn)、備忘錄及專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告等文件1-5律師為發(fā)行人起草或?qū)彶榈奈?/p>

8、件1-5-1關(guān)于國(guó)有股權(quán)管理的法律意見(jiàn)書(shū)1-5-2關(guān)于國(guó)有企業(yè)改制的法律意見(jiàn)書(shū)1-5-3關(guān)于股份公司設(shè)立的法律意見(jiàn)書(shū)1-5-4向國(guó)資委等主管機(jī)構(gòu)出具的法律意見(jiàn)書(shū)1-6對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)的文件第二部分 與查驗(yàn)相關(guān)的文件2-1發(fā)行人的歷史沿革及目前情況2-1-1發(fā)行人的重要股東的工商檔案2-1-2發(fā)行人及其全資、控股子公司、分公司的工商檔案2-1-3發(fā)行人實(shí)施發(fā)行前重組進(jìn)入的經(jīng)營(yíng)實(shí)體的工商檔案2-1-4發(fā)行人重要股東、發(fā)行人及其重要子公司存檔的資料2-1-5發(fā)行人及其子公司的現(xiàn)行企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、分公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照2-1-6發(fā)行人及其子公司設(shè)立批準(zhǔn)證書(shū)2-1-7發(fā)行人及其子公司設(shè)立的合同及變更文件2-

9、1-8發(fā)行人及其子公司設(shè)立的章程、變更文件、現(xiàn)行章程及上市后適用的章程2-1-9發(fā)行人的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（披露到國(guó)資委或自然人）2-1-10發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)圖2-1-11發(fā)行人及實(shí)際控制人、控股股東、重要股東報(bào)告期內(nèi)行為合法性的說(shuō)明及相關(guān)文件、以及報(bào)告期外發(fā)生但對(duì)發(fā)行人造成持續(xù)性影響的行為合法性說(shuō)明及文件2-2發(fā)行人企業(yè)改制的情況2-2-1發(fā)行人改制文件2-2-1-1改制的批準(zhǔn)文件、土地使用權(quán)處置審批文件2-2-1-2改制方案、員工安置方案、清產(chǎn)核資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、土地使用權(quán)評(píng)估報(bào)告、改制信息披露文件2-2-1-3改制交易行為文件2-2-1-4職工（代表）大會(huì)決議2-2-1-5銀行債權(quán)人意

10、見(jiàn)2-2-2發(fā)行人內(nèi)部職工股的情況2-2-2-1內(nèi)部職工設(shè)立及變化文件2-2-2-2內(nèi)部職工清理文件2-3發(fā)行人的實(shí)際控制人情況2-3-1國(guó)有資產(chǎn)或集體資產(chǎn)出資人機(jī)構(gòu)的設(shè)立文件2-3-2自然人實(shí)際控制人（單獨(dú)控制、共同控制）的身份證明文件、一致行動(dòng)協(xié)議2-4發(fā)行人的股東情況2-4-1發(fā)行人股東的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、單位設(shè)立文件、身份證明文件2-4-2股東之間的關(guān)系的說(shuō)明及文件（諸如投資、控制、親屬、委托持股、一致行動(dòng)過(guò)等）2-4-3股東關(guān)于所持股份是否存在質(zhì)押或其他第三者權(quán)利，或存在權(quán)屬爭(zhēng)議的說(shuō)明及相關(guān)文件2-4-4含有對(duì)股東投資行為、資產(chǎn)處置行為限制內(nèi)容的文件（如借款合同、抵押合同、

11、擔(dān)保同、技術(shù)合同等）2-4-5申報(bào)前一年內(nèi)入股股東的資格、交易原因、資金來(lái)源合法性、背景、是否代持及利益輸送的審查資料2-4-6發(fā)行人戰(zhàn)略投資者、財(cái)務(wù)投資者，特別是私募股權(quán)投資機(jī)構(gòu)適格性審查資料及完全式信息披露資料2-4-6-1私募股權(quán)投資者的投資協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議、章程2-4-6-2關(guān)于終止可能導(dǎo)致發(fā)行人股權(quán)結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定協(xié)議條款的文件2-5發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方2-5-1直接或間接地控制發(fā)行人的法人或其他組織2-5-2直接或間接地控制發(fā)行人的法人或其他組織直接或間接控制的除發(fā)行人及其控股子公司以外的法人或其他組織的企業(yè)明細(xì)表以及經(jīng)過(guò)最近年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行章程、該等企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況。2-5-

12、3持有發(fā)行人5%以上股份的法人或其他組織及其一致行動(dòng)人的企業(yè)明細(xì)表以及經(jīng)過(guò)最近年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行章程、該等企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況。2-5-4關(guān)聯(lián)自然人及其身份證明文件2-5-4-1關(guān)聯(lián)自然人直接持或間接控制的企業(yè)明細(xì)表以及經(jīng)過(guò)最近年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行章程、該等企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況。2-5-4-2關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的其他企業(yè)明細(xì)表以及經(jīng)過(guò)最近年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行章程、該等企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況。2-6發(fā)行人的資產(chǎn)及獨(dú)立情況2-6-1發(fā)行人及重要子公司的土地使用權(quán)證、租賃合同2-6-2發(fā)行人及重要子公司的房屋產(chǎn)權(quán)證、租賃合同2-6-3發(fā)行人及重要子公司的知

13、識(shí)產(chǎn)權(quán)（含權(quán)利來(lái)源文件、權(quán)利證書(shū)及權(quán)利維護(hù)/維持資料）2-6-3-1商標(biāo)及正在申請(qǐng)注冊(cè)的商標(biāo)2-6-3-2專(zhuān)利技術(shù)及正在申請(qǐng)專(zhuān)利保護(hù)的技術(shù)、專(zhuān)有技術(shù)2-6-3-3探礦權(quán)2-6-3-4采礦權(quán)2-6-3-5版權(quán)（著作權(quán)）2-6-3-6計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)2-6-3-7域名2-6-3-8特許經(jīng)營(yíng)權(quán)2-6-3-9水面養(yǎng)殖權(quán)2-6-3-10發(fā)行人及重要子公司所擁有的核心技術(shù)來(lái)源的說(shuō)明2-6-4發(fā)新人及重要子公司的主要生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置協(xié)議、發(fā)票及付款憑證、2-6-4-1發(fā)行人及重要子公司交通運(yùn)輸設(shè)備購(gòu)置發(fā)票、付款憑證及行駛證2-6-5發(fā)行人及重要子公司已完成建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)備案或核準(zhǔn)文件或批準(zhǔn)文件、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告

14、批復(fù)及驗(yàn)收文件2-6-6發(fā)行人及重要子公司在建工程的土地使用權(quán)證、立項(xiàng)備案或核準(zhǔn)證明文件、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告批復(fù)、安全預(yù)評(píng)價(jià)報(bào)告及其批復(fù)、消防設(shè)計(jì)審核意見(jiàn)書(shū)、投資總額、已投資數(shù)額及工程進(jìn)度的說(shuō)明。2-6-7發(fā)行人及重要子公司被海關(guān)或其他主管部門(mén)監(jiān)管資產(chǎn)明細(xì)2-6-8發(fā)行人長(zhǎng)期股權(quán)投資明細(xì)及被投資公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、所從事業(yè)務(wù)介紹等。2-6-8-1發(fā)行人在中國(guó)大陸以外設(shè)立子公司或分公司的文件，包括但不限于營(yíng)業(yè)證明文件、名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立時(shí)間、所屬行業(yè)、設(shè)立批文、外匯額度批文、合法經(jīng)營(yíng)的證明文件（海關(guān)、外匯、稅務(wù)、經(jīng)

15、營(yíng)場(chǎng)地等）、外債及其擔(dān)保情況、近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表2-6-9發(fā)行人擁有境外資產(chǎn)的文件，該類(lèi)文件至少應(yīng)當(dāng)說(shuō)明資產(chǎn)金額、所在地、資產(chǎn)形成過(guò)程、對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理和獲利的情況2-6-10發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)重大重組形成資產(chǎn)的資料2-6-11發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)重要收購(gòu)、出售、置換、剝離等交易文件以及你進(jìn)行類(lèi)似資產(chǎn)重組活動(dòng)的計(jì)劃文件2-6-12資產(chǎn)是否存在被控股股東、其他關(guān)聯(lián)方控制或占用情況的說(shuō)明2-6-13發(fā)行人為關(guān)聯(lián)方及其他單位或個(gè)人提供物權(quán)擔(dān)保的文件2-6-14發(fā)行人資產(chǎn)（包括對(duì)外投資形成的股份、公司資產(chǎn)等）是否存在抵押、質(zhì)押、留置或其他擔(dān)保形式及行政查封、司法凍結(jié)情況的說(shuō)明及有關(guān)文件。2-6-15發(fā)行人資產(chǎn)是否存在

16、現(xiàn)時(shí)或潛在糾紛的說(shuō)明及相關(guān)文件2-7發(fā)行人員工情況2-7-1發(fā)行人用工情況說(shuō)明，包括但不限于員工人數(shù)、農(nóng)民工人數(shù)、專(zhuān)門(mén)從事研發(fā)工作的員工人數(shù)、簽署勞動(dòng)合同員工人數(shù)、勞務(wù)工人數(shù)（如有）、勞動(dòng)合同簽訂情況、有無(wú)勞動(dòng)爭(zhēng)議或糾紛情形等。2-7-1-1發(fā)行人員工結(jié)構(gòu)表，至少列明員工人數(shù)、崗位、專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、職稱(chēng)、年齡等，應(yīng)當(dāng)列明從事科研工作的人員2-7-2勞動(dòng)合同關(guān)系2-7-2-1發(fā)行人員工是否均與其存在勞動(dòng)關(guān)系以及是否與其他用工主體存在勞動(dòng)關(guān)系的說(shuō)明2-7-2-2發(fā)行人勞動(dòng)合同書(shū)范本及抽查的文本2-7-3發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員名單2-7-4社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金情況2-7-

17、4-1發(fā)行人及其重要子公司的社會(huì)保險(xiǎn)登記證明、住房公積金登記證明2-7-4-2發(fā)行人為職工辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的情況說(shuō)明和證明文件，包括適用的社會(huì)保險(xiǎn)等福利類(lèi)別（如養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育、住房公積金）、征收的基準(zhǔn)、費(fèi)率、人數(shù)，是否存在拖欠情況等，以及報(bào)告期內(nèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用及住房公積金繳付憑證。2-7-4-3發(fā)行人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的資料2-7-4-4發(fā)行人繳納失業(yè)保險(xiǎn)的資料2-7-4-5發(fā)行人繳納疾病保險(xiǎn)的資料2-7-4-6發(fā)行人繳納工傷保險(xiǎn)的資料2-7-4-7發(fā)行人繳納生育保險(xiǎn)的資料2-7-4-8發(fā)行人繳納補(bǔ)充保險(xiǎn)（如企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)）的資料2-7-4-9發(fā)行人繳納住房公積金的資料2-7

18、-5發(fā)行人工會(huì)持股、職工持股會(huì)或類(lèi)似機(jī)構(gòu)持股情況2-7-5-1發(fā)行人工會(huì)持股、職工持股會(huì)或類(lèi)似機(jī)構(gòu)持股的批準(zhǔn)設(shè)立文件及其他相關(guān)文件2-7-5-2發(fā)行人工會(huì)持股、職工持股會(huì)或類(lèi)似機(jī)構(gòu)持股清理的文件2-7-6發(fā)行人發(fā)生勞動(dòng)爭(zhēng)議或糾紛引發(fā)的仲裁或訴訟的說(shuō)明及相關(guān)文件2-8發(fā)行人業(yè)務(wù)及其獨(dú)立情況2-8-1公司經(jīng)營(yíng)所需的應(yīng)由政府相關(guān)部門(mén)頒發(fā)的批準(zhǔn)或許可文件2-8-2發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)（主營(yíng)業(yè)務(wù)類(lèi)型、模式、生產(chǎn)流程、市場(chǎng)占有率情況的說(shuō)明）、兼營(yíng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)方式說(shuō)明。2-8-3發(fā)行人自設(shè)立以來(lái)主營(yíng)業(yè)務(wù)有無(wú)變更、是否存在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的法律障礙的說(shuō)明及相關(guān)文件。2-8-4發(fā)行人今后業(yè)務(wù)的發(fā)展方向及實(shí)現(xiàn)路徑的說(shuō)明。2-8-

19、5發(fā)行人的主要產(chǎn)品或服務(wù)的用途2-8-6發(fā)行人主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)的流程圖2-8-7發(fā)行人關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度的說(shuō)明2-8-8發(fā)行人主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關(guān)資料2-8-9控股股東、實(shí)際控制人與發(fā)行人從事的主要業(yè)務(wù)與擁有的資產(chǎn)情況，發(fā)行人與控股股東及實(shí)際控制人，如存在業(yè)務(wù)交叉，相互占用資產(chǎn)、資源的情況，要說(shuō)明解決措施和效果。2-8-10發(fā)行人主要產(chǎn)品品種的市場(chǎng)情況、生產(chǎn)能力、行業(yè)排名等情況說(shuō)明（包括但不限于影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)替代、行業(yè)發(fā)展瓶頸、國(guó)際市場(chǎng)沖擊等；進(jìn)入該行業(yè)的主要障礙；行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)模式、周期性、區(qū)域性或季節(jié)性

20、特征等）。2-8-11報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人每種主要產(chǎn)品的銷(xiāo)售情況，包括主要消費(fèi)群體、主要銷(xiāo)售市場(chǎng)及每種主要產(chǎn)品的平均價(jià)格和定價(jià)策略。2-8-12報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人主要客戶(hù)及供應(yīng)商（各年度前五名）的資料、交易統(tǒng)計(jì)資料。公司的股東、實(shí)際控制人、董事、其他高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員及其近親屬在上述客戶(hù)或供應(yīng)商中是否擁有權(quán)益的情況說(shuō)明及相關(guān)證明文件。2-8-13發(fā)行人主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況、客戶(hù)投訴情況的說(shuō)明及文件，包括質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量控制措施、出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛等2-8-14發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的說(shuō)明及文件2-8-15發(fā)

21、行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的說(shuō)明及文件2-9發(fā)行人財(cái)務(wù)及獨(dú)立情況2-9-1控股股東、實(shí)際控制人與發(fā)行人的財(cái)務(wù)部門(mén)的設(shè)置、財(cái)務(wù)工作崗位設(shè)置、在崗財(cái)務(wù)人員兼職以及財(cái)務(wù)工作獨(dú)立運(yùn)作情況的說(shuō)明2-9-2控股股東、實(shí)際控制人、發(fā)行人及其重要子公司的銀行賬戶(hù)開(kāi)設(shè)及使用情況的說(shuō)明及文件2-9-3發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)的審計(jì)報(bào)告2-9-4發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的主要非經(jīng)常性損益項(xiàng)目的相關(guān)文件2-9-5發(fā)行人歷史上發(fā)生集資事項(xiàng)（職工集資和社會(huì)集資）的文件2-9-6發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)會(huì)計(jì)記錄的研發(fā)費(fèi)用明細(xì)及匯總2-9-7報(bào)告期內(nèi)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正情況2-

22、9-8報(bào)告期內(nèi)重大會(huì)計(jì)政策、估計(jì)變更情況2-9-9發(fā)行人財(cái)務(wù)工作合法性及規(guī)范性的說(shuō)明2-10發(fā)行人機(jī)構(gòu)設(shè)置及獨(dú)立情況2-10-1發(fā)行人章程及其他有關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)立的文件2-10-2發(fā)行人實(shí)際設(shè)立機(jī)構(gòu)及在崗人員的情況說(shuō)明2-10-3發(fā)行人機(jī)構(gòu)運(yùn)作的歷史文件，包括書(shū)面通知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等2-10-4發(fā)行人機(jī)構(gòu)運(yùn)作合法性及獨(dú)立性的說(shuō)明2-10-5發(fā)行人內(nèi)部各機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度2-10-6公司治理制度規(guī)定，包括三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)秘書(shū)制度、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度等法人治理制度文件2-11發(fā)行人納稅情況2-11-1發(fā)行人及其重要子公司的稅務(wù)登記證2-11-2發(fā)行人及其重要

23、子公司執(zhí)行的稅種、稅率和相關(guān)法律、政策依據(jù)2-11-3發(fā)行人歷史上所有關(guān)于稅務(wù)爭(zhēng)議、滯納金繳納、以及重大關(guān)稅糾紛的詳細(xì)情況以及有關(guān)文件及信函2-11-4報(bào)告期內(nèi)享受稅收優(yōu)惠的法律、法規(guī)、政策依據(jù)，有關(guān)政府部門(mén)的批準(zhǔn)或批復(fù)文件以及資格性文件，發(fā)行人享受稅收優(yōu)惠政策的資格證明文件2-11-5報(bào)告期內(nèi)享受政府財(cái)政支持的文件、收款憑證，發(fā)行人享受政府財(cái)政支持的資格證明文件2-11-6發(fā)行人依法納稅及因稅收問(wèn)題被主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的情況的說(shuō)明及文件2-11-7發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)的納稅證明、納稅申報(bào)表及納稅憑證2-12發(fā)行人適用的產(chǎn)品的質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)2-12-1發(fā)行人產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)的

24、說(shuō)明2-13發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)情況2-13-1發(fā)行人的環(huán)保核查文件，報(bào)告期內(nèi)各年度的環(huán)保檢查文件2-13-2當(dāng)?shù)丨h(huán)保主管部門(mén)出具的環(huán)保證明2-13-3發(fā)行人的排污許可證，繳費(fèi)憑證。2-13-4發(fā)行人已建成及在建項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)批復(fù)、驗(yàn)收文件2-13-5發(fā)行人所在行業(yè)的環(huán)境危害性說(shuō)明、環(huán)境保護(hù)強(qiáng)制性或推薦性標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否涉及任何危險(xiǎn)或可能造成人身傷害的情形以及是否有相應(yīng)的管理制度和預(yù)防措施的說(shuō)明及文件。2-13-6發(fā)行人環(huán)境體系認(rèn)證證書(shū)、質(zhì)量體系認(rèn)證證書(shū)2-13-7發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生環(huán)境危害說(shuō)明及建立的環(huán)境保護(hù)制度、采取的措施、方法及建立環(huán)保設(shè)施及設(shè)備相關(guān)投資的說(shuō)明及相關(guān)證明文件2

25、-14發(fā)行人的行業(yè)情況2-14-1發(fā)行人行業(yè)情況說(shuō)明2-14-2發(fā)行人所在行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)及規(guī)范性文件2-14-3國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策2-14-4發(fā)行人行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄、處罰文件或監(jiān)管意見(jiàn)2-15訴訟、仲裁及行政處罰情況2-15-1發(fā)行人及其重要子公司存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的訴訟、仲裁或行政處罰案件的說(shuō)明及相關(guān)案件資料2-15-2發(fā)行人主要股東存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的訴訟、仲裁或行政處罰案件的說(shuō)明及先關(guān)案件相關(guān)資料2-15-3發(fā)行人董事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的訴訟、仲裁或行政處罰案件的說(shuō)明及相關(guān)案件資料2-15-4發(fā)行人及其重要子公司因違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海

26、關(guān)、安全、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、勞動(dòng)與社會(huì)保障等部門(mén)的規(guī)定而受到處罰的說(shuō)明及相關(guān)文件2-15-5發(fā)行人及其重要子公司在知識(shí)產(chǎn)權(quán)、勞動(dòng)安全、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品質(zhì)量和人身權(quán)等方面有無(wú)發(fā)生過(guò)侵權(quán)責(zé)任的說(shuō)明及相關(guān)文件2-16發(fā)行人關(guān)于關(guān)聯(lián)交易相關(guān)情況2-16-1發(fā)行人關(guān)于關(guān)聯(lián)交易相關(guān)情況的說(shuō)明2-16-2發(fā)行人報(bào)告期發(fā)生的全部經(jīng)常性和偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易文件2-16-2-3發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易定價(jià)政策、決策過(guò)程及其依據(jù)的詳細(xì)說(shuō)明2-16-2-4與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的同類(lèi)交易的市場(chǎng)價(jià)格數(shù)據(jù)2-16-3股東資金占用情況2-16-3-1發(fā)行人關(guān)于最近三年是否存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用情況的說(shuō)明及相關(guān)資料2-16

27、-3-2發(fā)行人關(guān)于是否為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)保的說(shuō)明及相關(guān)資料2-16-3-3發(fā)行人是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保情況說(shuō)明2-17發(fā)行人同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況2-17-1發(fā)行人及相關(guān)單位的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其從事業(yè)務(wù)的說(shuō)明2-17-2發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)曾經(jīng)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的說(shuō)明2-17-3發(fā)行人解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的文件2-18發(fā)行人董監(jiān)高2-18-1任職及任職資格2-18-1-1與任職情況及資格有關(guān)的三會(huì)文件2-18-1-2發(fā)行人董監(jiān)高持股明細(xì)表、委托持股協(xié)議以及任職、獎(jiǎng)勵(lì)文件2-18-1-3董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員相互之間是否存在親屬關(guān)系的說(shuō)明2-18-1-4監(jiān)管部門(mén)對(duì)于上述人員任職資格的批準(zhǔn)或

28、備案文件2-18-2簡(jiǎn)歷及操守情況2-18-2-1董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員簡(jiǎn)歷2-18-2-2發(fā)行人關(guān)于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否存在違規(guī)行為的說(shuō)明2-18-2-3發(fā)行人與高管人員所簽定的協(xié)議或承諾以及履行情況2-18-3勝任能力和勤勉盡責(zé)情況2-18-3-1董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員、曾擔(dān)任高管人員的其他公司的規(guī)范運(yùn)作情況以及該公司經(jīng)營(yíng)情況2-18-3-2董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員在發(fā)行人投入時(shí)間的說(shuō)明以及相關(guān)的三會(huì)及總經(jīng)理辦公會(huì)紀(jì)要或紀(jì)錄2-18-4薪酬及兼職情況2-18-4-1與薪酬情況相關(guān)的三會(huì)文件2-18-4-2董監(jiān)高關(guān)于兼職情況

29、的說(shuō)明及證明文件2-18-4-2從關(guān)聯(lián)方領(lǐng)取報(bào)酬以及享受其他待遇情況的說(shuō)明2-18-5報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況2-18-5-1與報(bào)告期內(nèi)上述人員變動(dòng)相關(guān)的三會(huì)文件2-18-6董監(jiān)高持股及其他對(duì)外投資等情況2-18-6-1董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員就持股及其他對(duì)外投資情況發(fā)出的聲明文件2-18-6-2董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員及其直系親屬是否存在自營(yíng)或?yàn)樗私?jīng)營(yíng)與發(fā)行人同類(lèi)業(yè)務(wù)的情況及聲明文件2-18-6-3董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員及其直系親屬是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對(duì)外投資，是否存在重大債務(wù)負(fù)擔(dān)及聲明文件2-18-6-4董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是

30、否涉及訴訟、是否有到期未償還債務(wù)等情況的聲明及相關(guān)資料2-18-7獨(dú)立董事情況2-18-7-1獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況說(shuō)明2-18-7-2獨(dú)立董事簡(jiǎn)歷、任職資格證明文件及任職文件2-18-7-3獨(dú)立董事發(fā)表的意見(jiàn)2-18-8股權(quán)激勵(lì)情況2-18-8-1發(fā)行人已經(jīng)實(shí)施及計(jì)劃實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)政策文件、政府部門(mén)的批準(zhǔn)文件2-18-8-2發(fā)行人實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的文件2-19內(nèi)部控制情況2-19-1有助分析發(fā)行人內(nèi)部控制環(huán)境的董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄2-19-2各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度2-19-2-1發(fā)行人關(guān)于各類(lèi)業(yè)務(wù)的控制標(biāo)準(zhǔn)、控制措施的相關(guān)制度規(guī)定2-19-2-2發(fā)行人存在因違反工商、稅務(wù)、審計(jì)、環(huán)保、

31、海關(guān)、勞動(dòng)保護(hù)等部門(mén)的相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情況說(shuō)明及相關(guān)文件2-19-3會(huì)計(jì)管理控制2-19-3-1會(huì)計(jì)管理的相關(guān)資料（包括但不限于會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)制度等）2-19-4內(nèi)部控制的監(jiān)督2-19-4-1內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告2-19-4-2發(fā)行人管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評(píng)價(jià)2-19-4-3發(fā)行人內(nèi)部審計(jì)稽核部門(mén)設(shè)置情況及相關(guān)內(nèi)部審計(jì)制度2-19-5注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)或內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告2-19-6注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施2-19-7發(fā)行人接受過(guò)國(guó)家審計(jì)，需要該等審計(jì)報(bào)告2-20發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)2-20-1發(fā)行人關(guān)于未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的文件

32、2-20-2發(fā)行人關(guān)于未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的相關(guān)文件2-20-3發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃2-20-4業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)關(guān)系的說(shuō)明2-20-5募集資金投向與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)關(guān)系的說(shuō)明2-21最近三年的股利分配政策2-21-1發(fā)行人現(xiàn)有關(guān)股利分配政策的文件2-21-2發(fā)行人關(guān)于實(shí)際股利分配情況的說(shuō)明2-21-3發(fā)行人關(guān)于發(fā)行后股利分配政策的說(shuō)明2-21-4發(fā)行人關(guān)于今后股利分配政策的文件2-22發(fā)行人募集資金投向2-22-1發(fā)行人確定募集資金投資向的股東大會(huì)文件2-22-2募集資金項(xiàng)目的政府核準(zhǔn)或備案文件2-22-3募集資金項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批及驗(yàn)收文件2-22-4募集資金項(xiàng)目的行政許可文件2-23發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的決策文件2-23-1發(fā)行人董事會(huì)關(guān)于本次發(fā)行的董事會(huì)決議及議案2-23-2發(fā)行人股東大會(huì)關(guān)于本次發(fā)行的股東大會(huì)決議及議案第三部分 與查驗(yàn)相關(guān)的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或副本3-1采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)合同3-1-1發(fā)行人主要采購(gòu)合同3-1-2發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)采購(gòu)合同3-2銷(xiāo)售/服務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)合同3-2-1發(fā)行人主要銷(xiāo)售/服務(wù)合同3-2-2發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售/服務(wù)合同3-3重要銀行貸款合同、融資租賃合同、信托及委托貸款合同、發(fā)行債券、承兌、信用證、等債務(wù)性融資文件3-3-1發(fā)行人債務(wù)性融資合同的擔(dān)保合同3-4其他重要合同或協(xié)議3-5其他重要文件3-5-13-6相