金融監(jiān)管國(guó)際化構(gòu)想?yún)R總

1、金融監(jiān)管國(guó)際化構(gòu)想摘要：中國(guó)加入 WTOf,金融業(yè)的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)將進(jìn)一步加快。如 何適時(shí)地以國(guó)際規(guī)則來規(guī)范我國(guó)金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，加強(qiáng)開放條件下的金融監(jiān)管，建立健全相關(guān)的金融法律體系已成為必須面對(duì)的現(xiàn)實(shí)。 中國(guó)自2001年加入WTOB,金融業(yè)正感受著巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，面對(duì)金融自由化和國(guó)際 化的挑戰(zhàn)，必須盡快制訂出符合國(guó)際化要求、與WTOfe融法律體系相一致的新的游戲規(guī)則，構(gòu)建起我國(guó)高質(zhì)量、高效率的金融監(jiān)管體系，這是保障我國(guó)金融業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的必然選擇。 一、我國(guó)金融監(jiān)管國(guó)際化的重要性1金融監(jiān)管的國(guó)際慣例是我國(guó)金融監(jiān)管制度與國(guó)際接軌的重要參照。國(guó)際慣例是在長(zhǎng)期的國(guó)際金融活動(dòng)中形成或者由國(guó)際官方或

2、民間組織制定的一般規(guī)則，只有對(duì)明確表示接受的當(dāng)事人具有法律約束力。由于金融體系國(guó)際化的不斷深入發(fā)展，具有全球影響的金融監(jiān)管合作機(jī)構(gòu)巴塞爾委員會(huì)所出臺(tái)的有關(guān)銀行監(jiān)管的文件，在國(guó)際社會(huì)形成了重大的影響，其中許多原則和監(jiān)管規(guī)則都得到了不少國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)可和采納。我國(guó)金融監(jiān)管的諸多制度的形成也逐漸接受了巴塞爾委員會(huì)文件的影響，這種接納具有國(guó)際影響的監(jiān)管制度是我國(guó)監(jiān)管制度發(fā)展的必然趨勢(shì)。 2監(jiān)管理念的國(guó)際化是監(jiān)管法制國(guó)際化的前提條件。加入世界貿(mào)易組織后，國(guó)內(nèi)的金融市場(chǎng)已無法孤立起來，經(jīng)濟(jì)全球化和全球金融一體化的浪潮勢(shì)必借助于世界貿(mào)易組織機(jī)制將我國(guó)金融市場(chǎng)卷入其中。世界貿(mào)易組織作為當(dāng)今世界規(guī)范國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)

3、易的最大多邊經(jīng)濟(jì)組織，制定和實(shí)施的一整套多邊貿(mào)易規(guī)則，領(lǐng)域和內(nèi)容涵蓋非常廣泛，當(dāng)然也涉及國(guó)際金融業(yè)的各個(gè)方面。這些規(guī)則是具有法律效力的國(guó)際規(guī)范，是建立和完善現(xiàn)代國(guó)際金融新秩序的法律基礎(chǔ)。中國(guó)加入世貿(mào)組織，中國(guó)的金融業(yè)也就承認(rèn)了并要遵循這些規(guī)則。因此，我國(guó)監(jiān)管法制要適應(yīng)國(guó)際化發(fā)展潮流，金融監(jiān)管當(dāng)局必須要在思想意識(shí)和思維方式上確立立足國(guó)內(nèi)、放眼全球的監(jiān)管理念，探求針對(duì)金融業(yè)務(wù)國(guó)際化、機(jī)構(gòu)國(guó)際化、金融風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際化的監(jiān)管手段、方法，改變傳統(tǒng)金融監(jiān)管只重宏觀金融管理而無視開放式金融管理的理念。 3監(jiān)管技術(shù)與方法的國(guó)際化是有效監(jiān)管法制生成的關(guān)鍵所在，大膽借鑒外國(guó)經(jīng)驗(yàn)是監(jiān)管法制國(guó)際化的捷徑。首先，加入世界貿(mào)易

4、組織后，我國(guó)金融監(jiān)管主體面臨的金融市場(chǎng)主體更為復(fù)雜多樣。隨著外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入而滋生的紛繁復(fù)雜的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品更增加了金融監(jiān)管的難度。鑒于此，監(jiān)管主體必須充分重視監(jiān)管方法的多元化和國(guó)際化發(fā)展。我國(guó)傳統(tǒng)的金融監(jiān)管比較突出市場(chǎng)準(zhǔn)入審核、報(bào)送稽核等方法的運(yùn)用。但對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)稽核或利用外部審計(jì)、并表監(jiān)管、市場(chǎng)退出的監(jiān)管、信息披露、緊急處理措施等方法未能給予足夠的重視，以致法規(guī)對(duì)于這些方法的具體運(yùn)作都缺乏明確的要求。因此，我國(guó)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該及時(shí)掌握新的方法，以提高監(jiān)管的適應(yīng)性和效率。其次，我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行實(shí)力雄厚，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷，加大了監(jiān)管工作的難度。監(jiān)管制度是監(jiān)管主體運(yùn)作各種監(jiān)管行為

5、的法律依據(jù)，而我國(guó)現(xiàn)有的監(jiān)管制度存在滯后的問題，而且疏漏不少。因此，借鑒國(guó)外金融監(jiān)管法制的經(jīng)驗(yàn)極為必要。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)注意學(xué)習(xí)和借鑒外國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，保持立法的前瞻性；還應(yīng)借助理論界和實(shí)務(wù)界的力量來推動(dòng)對(duì)外國(guó)先進(jìn)法制的研究和學(xué)習(xí)；更應(yīng)大膽借鑒外國(guó)監(jiān)管立法的成功經(jīng)驗(yàn)，在制度選擇上要適當(dāng)超前。4積極參與監(jiān)管國(guó)際合作是推動(dòng)監(jiān)管制度國(guó)際化的重要?jiǎng)恿?。?dāng)今金融監(jiān)管國(guó)際化潮流的一個(gè)重要表現(xiàn)就是金融監(jiān)管國(guó)際合作。金融監(jiān)管的國(guó)際合作主要體現(xiàn)在雙邊合作、局部區(qū)域合作和全球性合作的多層次上。我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)積極參與國(guó)際金融監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)。參與金融監(jiān)管的國(guó)際合作有如下積極意義：一是可以把握當(dāng)今金融監(jiān)管法制技術(shù)的發(fā)展最

6、新動(dòng)態(tài)；二是可以積極參與國(guó)際金融監(jiān)管新規(guī)則的形成與發(fā)展，并有助于反映發(fā)展中國(guó)家的要求；三是有助于促進(jìn)我國(guó)金融監(jiān)管制度國(guó)際化的積極發(fā)展，在國(guó)際合作中通過國(guó)際社會(huì)的壓力和動(dòng)力來促進(jìn)我國(guó)金融監(jiān)管法制的變革，以適應(yīng)金融監(jiān)管新形勢(shì)的需要。 二、我國(guó)金融監(jiān)管與國(guó)際接軌的構(gòu)想1逐步清理、修訂、廢止與國(guó)際慣例相悖的金融法律、法規(guī)文件，加快對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)的學(xué)習(xí)和人才培訓(xùn)，提高我國(guó)加入WT05勺適應(yīng)能力。中國(guó)入世后，金融服務(wù)市場(chǎng)的擴(kuò)大和全方位國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)開始，根據(jù)我國(guó)政府承諾的開放順序，外資金融機(jī)構(gòu)尤其是經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)將依次從經(jīng)濟(jì)特區(qū)、沿海開放城市逐步向內(nèi)地?cái)U(kuò)散，經(jīng)營(yíng)范圍也將擴(kuò)大至人民幣、債券、國(guó)內(nèi)結(jié)算等。

7、此時(shí)，競(jìng)爭(zhēng)的需要呼喚著我國(guó)金融法律體系的改革。所以，我國(guó)的金融法律體系改革必須適應(yīng)這種發(fā)展形勢(shì)，從立、改、廢、創(chuàng)新四個(gè)層面同時(shí)展開。因此，金融監(jiān)管部門首先應(yīng)迅速對(duì)現(xiàn)行的法律、法規(guī)及規(guī)章進(jìn)行清理，按照法制統(tǒng)一和公開透明的原則，對(duì)違反世界貿(mào)易組織規(guī)則的規(guī)定，該修訂的修訂，該廢止的廢止，使我國(guó)的金融法律和金融監(jiān)管手段符合國(guó)際通行做法。另外，就是要培養(yǎng)人才，提高金融監(jiān)管干部隊(duì)伍的整體素質(zhì)。世界貿(mào)易組織的核心是WTO1、定 ,1997年底達(dá)成了全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定，并于 1999年 初簽署生效。我國(guó)加入 WTO銀行、證券、保險(xiǎn)和金融信息市場(chǎng)將面向世界逐 步開放，我國(guó)的金融工作者特別是中央銀行的監(jiān)管干部必

8、須全面掌握這一協(xié)定的內(nèi)涵，掌握巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定的有效銀行監(jiān)管核心原則，要分期分批對(duì)廣大監(jiān)管干部進(jìn)行培訓(xùn)，做到熟悉規(guī)則并能熟練地運(yùn)用規(guī)則。要培養(yǎng)一大批具有較好的外語水平和深厚的金融知識(shí)并能掌握國(guó)際通用規(guī)則的綜合性人才和專門人才。2把住市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)，優(yōu)化銀行機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)，建立良好的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防止“先天性缺陷”問題。首先，明確各類金融機(jī)構(gòu)的功能定位，科學(xué)制訂各類金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，這有利于形成合理的金融布局和適度競(jìng)爭(zhēng)；有利于金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)，提高金融服務(wù)的質(zhì)量和效率；有利于確定各類金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特征和監(jiān)管重點(diǎn)，合理分配監(jiān)管資源，提高監(jiān)管的效率和專業(yè)化水平。其次，市場(chǎng)準(zhǔn)入是

9、金融監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。撒準(zhǔn)高質(zhì)量的金融機(jī)構(gòu)和高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)入金融市場(chǎng)，并根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的功能定位和審慎性標(biāo)準(zhǔn)來審批金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，可以防止金融機(jī)構(gòu)盲目擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模而發(fā)生惡性競(jìng)爭(zhēng)，防范金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定。第三，金融機(jī)構(gòu)是否能穩(wěn)健、安全經(jīng)營(yíng)，關(guān)鍵在于其自身能否建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)。目前，國(guó)際上監(jiān)管當(dāng)局非常重視金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，就是說，主要依靠商業(yè)銀行自身管理來實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。如果金融機(jī)構(gòu)沒有建立完善內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，金融監(jiān)管當(dāng)局就應(yīng)當(dāng)介入，并

10、根據(jù)問題的嚴(yán)重程度采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，防止問題進(jìn)一步擴(kuò)展和蔓延。3接受國(guó)際金融新技術(shù)滲透我國(guó)金融領(lǐng)域的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，進(jìn)一步加快金融立法，填補(bǔ)立法真空。現(xiàn)代國(guó)際金融業(yè)的一個(gè)顯著特點(diǎn)是，金融產(chǎn)品多樣化，金融創(chuàng)新技術(shù)、工具等層出不窮，服務(wù)領(lǐng)域愈加寬廣。我國(guó)的傳統(tǒng)銀行業(yè)其金融產(chǎn)品單一性和服務(wù)領(lǐng)域的有限性，使得金融工具未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。入世后諸如金融租賃、典當(dāng)、保險(xiǎn)中介、消費(fèi)信貸和新興的金融衍生工具等新金融業(yè)務(wù)將大量呈現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行面前。同時(shí)，在加入WTCB,商業(yè)銀行要求混業(yè)經(jīng)營(yíng)的呼聲越來越高，而國(guó)外商業(yè)銀行的進(jìn)入使得我國(guó)政府開禁國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)不可避免。因此，與此相關(guān)的法律法規(guī)必須及早出臺(tái)。另外

11、，總領(lǐng)時(shí)代潮流的當(dāng)屬網(wǎng)上銀行，許多國(guó)際組織、國(guó)家和地區(qū)都積極通過立法規(guī)范電子商務(wù)，在協(xié)調(diào)內(nèi)部關(guān)系的同時(shí)努力爭(zhēng)取利己的國(guó)際規(guī)則的制定。我國(guó)的信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展較快，網(wǎng)上銀行已經(jīng)出現(xiàn)。針對(duì)網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)問題，我國(guó)金融監(jiān)管的任務(wù)是：健全網(wǎng)上銀行相關(guān)法律及規(guī)章制度，營(yíng)造有法可依的外部環(huán)境；督促網(wǎng)上銀行強(qiáng)化內(nèi)部管理，從內(nèi)部控制制度入手查堵漏洞；加強(qiáng)金融監(jiān)管部門的技術(shù)力量，建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)審批和監(jiān)管機(jī)制；密切金融監(jiān)管的國(guó)際合作，共同承擔(dān)對(duì)網(wǎng)上銀行跨國(guó)業(yè)務(wù)的監(jiān)管任務(wù)。 4更新監(jiān)管理念，堅(jiān)持審慎性會(huì)計(jì)原則，實(shí)施并表監(jiān)管、資本控制與風(fēng)險(xiǎn)處置等多種強(qiáng)有力的手段與措施，將金融監(jiān)管納入市場(chǎng)約束的軌道。金融機(jī)構(gòu)屬于經(jīng)營(yíng)特

12、殊商品的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，其資產(chǎn)價(jià)值和財(cái)務(wù)成果受多種因素的影響，采取不同的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和價(jià)值評(píng)價(jià)方法，其評(píng)價(jià)結(jié)果直接影響監(jiān)管部門和社會(huì)公眾對(duì)其真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的判斷。因此，必須實(shí)施審慎性會(huì)計(jì)原則和審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，正確識(shí)別、衡量和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行穩(wěn)健運(yùn)行。隨著金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的多元化與國(guó)際化以及銀行控股集團(tuán)和金融控股集團(tuán)的發(fā)展，并表監(jiān)管已成為有效監(jiān)管的重要前提，并表監(jiān)管是判斷金融監(jiān)管部門是否有能力對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施有效監(jiān)管的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。面對(duì)入世，導(dǎo)致危機(jī)金融機(jī)構(gòu)的不穩(wěn)定因素增加，我們還必須建立金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定退出市場(chǎng)的處置和保障機(jī)制，金融監(jiān)管部門要針對(duì)金融機(jī)構(gòu)所存在的不同風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)的逐步加強(qiáng)的措施加以處置，包括糾正、救助和市場(chǎng)退出。 5 建立以法律體系為主，組織體系、信息系統(tǒng)、審慎會(huì)計(jì)原則、社會(huì)信用、社會(huì)中介等為