果酒的開發(fā)的可行性報告

1、遜克縣雙藍果酒及飲品深加工建設項目可行性研究報告第一章總論1.1 項目概要1.1.1 項目單位基本情況項目單位名稱：遜克縣文成漿果種植農(nóng)民專業(yè)合作社所有制形式：股份制公司注冊地址：遜克縣克林鄉(xiāng)企業(yè)財務狀況：公司成立于 2014 年，注冊資本 400 萬。企 業(yè)財務情況良好。發(fā)展歷程：出資股東有 5 人，均信譽良好，公司自成立以來，運作狀況良好，無任何不良記錄，無任何拖欠職工工資情況。公司有廠房 980 平方米，一直從事漿果的種植與開發(fā)，帶動百姓家家戶戶參與，免費給農(nóng)戶種苗，并教授種植經(jīng)驗，取得了可觀的 業(yè)績，多次在黑河日報及電臺的創(chuàng)業(yè)節(jié)目中收到表彰。11.1.2 項目建設內(nèi)容項目名稱：黑龍江省

2、黑河市遜克縣雙藍果酒及飲品深加工建設項 目可行性研究報告建設性質(zhì)：新建建設地點：黑河市遜克縣建設規(guī)模：廠房總占地面積 15000 平方米。主要建設內(nèi)容：廠房建設、庫房、冷庫、滲水井、運輸車。1.1.3 建設地點項目所在地遜克縣克林鄉(xiāng)，東經(jīng) 128 0312932，北緯 47 19 48嶺區(qū)（局）位于小興安 57。1.1.4 項目建設方案主要產(chǎn)品：高中抵擋藍莓、藍靛果系列酒、系列飲品。利用公司本身有的 300 公頃藍靛果基地及本地大量的野生資源來作飲料。本地的大量野生資源恰恰提供了充足的原料，可完全滿足全年的生產(chǎn)。本項目由東北林業(yè)大學、黑龍江省農(nóng)科院漿果研究、市農(nóng)業(yè) 技術(shù)研究推廣中心等單位提供技

3、術(shù)支持。進度安排：本項目按邊建設邊生產(chǎn)模式進行，建設期 1 年，第一年生產(chǎn)負荷率達 70%，第二年生產(chǎn)負荷率達 100%。項目進度安排靈活緊湊，力求把固定資產(chǎn)占用資金的時間壓縮到最短。市場營銷：實施品牌戰(zhàn)略， 并借助許遜克縣被國家認定為全國生態(tài)縣的機會 ，及遜克縣良好聲譽和成熟完善的物流系統(tǒng)，依托企業(yè)經(jīng)營領域的銷售渠道和廣大的客戶群，形成產(chǎn)銷利益共同 體，并逐漸開拓新的客戶群，提高市場占有率。組織管理：本項目實行項目經(jīng)理負責制，權(quán)責明確，以保證本項目的順利建設運行。對項目的施工組織管理，按照有關規(guī)定，實行對工程施工單位嚴把資質(zhì)審查關，同時聘請專業(yè)單位， 對工程進行全程監(jiān)控，保證工程質(zhì)量并嚴格成

4、本控制。1.1.4 產(chǎn)品方案及規(guī)模1、 產(chǎn)品方案：雙藍系列產(chǎn)品2、 生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn) 625 噸。3、 產(chǎn)品特點：保健、無公害飲品。（1）增強自身免疫力藍莓屬于漿果類水果，耐儲存，營養(yǎng)價值非常豐富，同時，具有很多杰出的功效。藍莓漿果可以增強對人體對傳染病的抵抗力。藍莓漿果也是一種高纖維食品，根據(jù) usda 的數(shù)據(jù)， 145g藍莓果中至少含有 2.9g 纖維，因此可以作為日常飲食中纖維的良 好來源?？寡趸δ?、減緩衰老 。（2 ）天然的藍莓花青素是最有效的抗氧化劑。 usda 的研究顯示，在人們經(jīng)常食用的的 40 多種水果和蔬菜中，藍莓抗氧化能力最強。這意味著食用藍莓可以有更多的針對衰老、癌癥和心

5、臟疾病的抗氧化能力。一直以來,藍莓因其具有極高的抗氧化活性,富含大量的營養(yǎng)而在歐美大受歡迎。在世界衛(wèi)生組織公布的綠茶等十大健康食品中,藍莓是唯一入選的水果。下面介紹藍莓的功 效與作用。（3）預防高血壓英美研究人員合作完成的一項大規(guī)模研究顯示，多吃富含花青素的藍莓有助于預防高血壓及其引起的各種疾病。 （4）增強記憶力消除眼疲勞資料顯示，國外許多機構(gòu)都非常重視藍莓：美國自 2000年開始，美國教育部將藍莓列為中小學生保護眼睛的營養(yǎng)配餐食品，要求每人每周至少食用一杯藍莓鮮果或加工品;在日本，人們把藍莓視為“聰明之果”，中、小學生已從昔日“每天一杯牛奶、提高一代人體質(zhì) ” ，轉(zhuǎn)為 “ 每天一袋藍莓、聰

6、明一代人大腦 ”;二戰(zhàn)時期，英國空軍每天都食藍莓果醬，投彈準確率大大提高?！霸谖⒚髦心芮宄乜吹綎|西”。美國軍方供給特種部隊，作為改善視力、 增強夜戰(zhàn)能力的特殊食品。藍莓果實單果重平均 2 克，最大 5 克，果實呈藍色并有一層白色果粉，果肉細膩，種子極小，清淡芳香，為一鮮食佳品。藍莓富含 vc、ve、va、sod、花青素、食用纖維等其他品種少有的特殊成分以及豐富的鉀、鐵、鋅、錳等微量元素。而根據(jù)美國 tufts 大學的分析，在 40 種具有抗氧化效力的蔬菜和水果中，藍莓的花青素含量排名第一。維生素 c 和維生素 e、sod 對于抗衰老、美容養(yǎng)顏的作用已眾所周知，值得一提的是，能夠修復受傷的膠原

7、蛋白和彈性纖維藍莓中還富含珍貴的花青素，花青素能夠修復受傷的膠原蛋白和彈性纖維，是純天然的抗衰老營養(yǎng)補充劑，研究證明是當今人類發(fā)現(xiàn)最有效的抗氧化劑，在歐洲被稱為 “ 口服的皮膚化妝品”，能清除體內(nèi)有害的自由基、防止皮膚皺紋的提早生成，減少 皮膚病和波紋，甚至消除疤痕、祛除色斑、美白肌膚，并且使皮膚長期光滑，富有彈性。花青素的抗氧化性能比維生素 e 高五十 倍，比維生素 c 高二百倍。1.1.5 投資概算及資金來源本項目總投資為 1450 萬元，其中固定資產(chǎn)投資（含廠房及附屬設施）549.5 萬元,設備 369 萬元，流動資金 497 萬元，主要是購買包裝，產(chǎn)品質(zhì)量認證，保證庫存量，往來賬目等。

8、本項目財政資金主要為林業(yè)廳財政資金 590 萬元，及地方財 政配套 122 萬元，主要投資廠房及設備。1.1.6 主要技術(shù)經(jīng)濟指標高檔果酒的包裝及銷售成本為每瓶 113 元，酒汁的成本為 65元，批發(fā)價為 124 元。中檔果酒的包裝及銷售成本為每瓶 25.8元，酒汁的成本為 18 元，批發(fā)價為 34 元。由此可計算出高中低檔的每瓶利潤為 11 元 、8.2 元，每天按每品種按 120、200 瓶計算，每天的總利潤 2760 元，每年的 利潤為 993 萬元。中檔飲料的包裝及銷售成本為每瓶 0.7 元，汁的成本為 2.3元，批發(fā)價為 3.4 元。由此可計算出每瓶利潤為 0.4 元，每天按每品種按

9、 3000 瓶計算，每天的利潤為 1200 元，每年的利潤為 72 萬元.項 目高檔果酒中檔果酒中檔飲料總計批發(fā)價124343.4161.4包裝成本657.80.7酒汁成本48182.3每瓶利潤118.20.419.6每日生產(chǎn)量12020030003320日利潤1488068001020031880年利潤49104002244000336600010520400指數(shù)：1 年達產(chǎn)后年均總成本 1560 萬元，含設備折舊，生產(chǎn)人工開支，銷售成本，人工開支，損耗，廠房折舊，稅費，運費、水費、電費、燃料煤費、工人保險、運輸車輛折舊等。年均銷售收入 3230萬元，年毛利潤總額 1052 萬元（按 11

10、個月生產(chǎn)期）；年純潤總額 470 萬元投資回收期為 3 年（含建設期）。1.2 項目期限自 2015 年月至 2017 年 1 月，總計 2 年1.3 可行性研究報告編制依據(jù)（1 ）國農(nóng)辦2006223 號國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南（2 ）國農(nóng)辦2006224 號國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱 的通知（3） 發(fā)改投資20061325 號國家發(fā)改委、建設部關于印 發(fā)建設項目經(jīng)濟評估方法及參數(shù)的通知（4） 財政部令 200529 號國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金 管理辦法（5） 中發(fā)20041 號

11、中共中央、國務院關于促進農(nóng)民增加 收入若干政策的意見（6） 黑龍江省相關文件（7） 伊春市相關文件（8） 公司相關材料1.4 綜合評價本項目的實施可以帶動遜克縣藍莓果酒及飲料等保健品產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)原生態(tài)森林天然保健食品規(guī)模生產(chǎn)發(fā)展，對產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量進行有效的控制，形成品牌，提高企業(yè)產(chǎn)品附加值，形成地區(qū)集生產(chǎn)、加工、服務于一體的龍頭帶動效應，增加與項目相關聯(lián)地區(qū)職工及農(nóng)民的收入，帶動職工及農(nóng)民走規(guī)模經(jīng)濟之路，產(chǎn)生較理想的社會效益和可觀的企業(yè)經(jīng)濟效益，對促進地區(qū)農(nóng)民整體效益的提高和生活的改善將產(chǎn)生積極的推動作用。這符合我們國家“十一五”期間建設社會主義新農(nóng)村和加快建設小康社會，促進農(nóng)民盡快脫貧

12、致富，實現(xiàn)共同富裕的總體思路。同時，本項目的實施，對保護野生資源和提高我國森林食品在國際市場 上的競爭力具有戰(zhàn)略意義。本項目在技術(shù)上借鑒國內(nèi)領先的漿果資源，運用企業(yè)多年摸索和積累的經(jīng)驗，技術(shù)可控，工藝先進。依靠現(xiàn)有的品牌、商標及在國內(nèi)外市場都建立的比較完善的銷售網(wǎng)絡，產(chǎn)品的銷售沒有問題。從環(huán)境影響來看，本項目環(huán)境保護措施完善，不會污染周 邊環(huán)境。根據(jù)市場情況和經(jīng)濟分析，企業(yè)達產(chǎn)后年銷售收入 3200萬元，年純潤總額 470 萬元，投資回收期為 3 年（含建設期），低于 8 年的國家標準。另外，從盈虧平衡分析和敏感性分析來看，該項目具有較強的抗風險能力。經(jīng)過較詳盡的市場調(diào)查，成本核算，財務分析，

13、我們認為該項目立足本地實際，把握了當前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、社會主義新農(nóng)村建設、林業(yè)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的大好時機，前瞻森林食品發(fā)展的方向以及國內(nèi)外市場動態(tài)，是一個經(jīng)濟效益好、投資回收快、利民利 企、引領行業(yè)發(fā)展的示范基地建設項目。第二章背景及必要性2.1 項目建設背景目前，發(fā)展森林保健食品經(jīng)濟還是一個有前景的課題，全國各地林業(yè)都在積極探索和研究其發(fā)展的有效模式。森林保健食品加工業(yè)定義概括起來講， 是指以林地林業(yè)資源為依托，以科技為支撐，充分利用原生態(tài)資源，選擇適合的漿果及植物種類進行管理及繁育，進行合理管理及加工，以達到資源的永續(xù)利用，以構(gòu)建穩(wěn)定的生態(tài)系統(tǒng)，達到林地生物的多樣性，從而成為林區(qū)經(jīng)濟新的增長點，

14、為林業(yè)職工增收致富開辟新路子。 其特點主要是：首先，它是一種林業(yè)經(jīng)濟，是充分利用林地資源發(fā)展的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟。其次，它是一種循環(huán)經(jīng)濟，在充分保護和利用森林資源的基礎上發(fā)展的，有效利用資源等自然條件，既可以構(gòu)建穩(wěn)定的生態(tài)系統(tǒng)，而且可增加林地生物多樣性；第三，它是一種高效經(jīng)濟，以科技為支撐，具有投資少、產(chǎn)出值高，且見效快、優(yōu)質(zhì)、安全、節(jié)省 勞動力等特點。從經(jīng)濟特點和效益進行分析，發(fā)展天然野生資源的加工具有重要意義，主要表現(xiàn)在：一是有利于林業(yè)綜合效益的提高?？梢允沽謽I(yè)產(chǎn)業(yè)從單純利用林產(chǎn)資源轉(zhuǎn)向林產(chǎn)資源和林地資源結(jié)合利用，起到近期得利、長期得林、遠近結(jié)合、以短補長、協(xié)調(diào)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)化效應，使林業(yè)綜合效益得到不

15、斷提高。而天然野生資源的加工業(yè)又會反過來促進林業(yè)生產(chǎn)，進而可以探索出一條發(fā)展生態(tài)產(chǎn)業(yè)和循環(huán)經(jīng)濟的新路子。二是有利于農(nóng)民增收。在現(xiàn)有條件下，由于農(nóng)產(chǎn)品市場價格大幅上漲的可能很小，傳統(tǒng)農(nóng)作物單產(chǎn)增加的空間也十分有限，依靠傳統(tǒng)種植業(yè)大幅度提高農(nóng)民收入幾乎不可能，在不新增占地的情況下，為農(nóng)民開辟出了一個新的增收渠道。三是有利于推進社會主義新農(nóng)村建設。通過發(fā)展天然食品及保健品經(jīng)濟，促使農(nóng)林牧各業(yè)相互促進、協(xié)調(diào)發(fā)展，將有效帶動加工、運輸、物流、信息服務等相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展，吸納農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)。同時，促進農(nóng)民生活質(zhì)量的不斷提高。天然野生資源的加工業(yè)的迅速發(fā)展，還將會引導帶動更多的農(nóng)民更加重視學習、掌握和應用科

16、技知識、經(jīng)營管理本領，必將產(chǎn)生更多的農(nóng)民技術(shù)員和農(nóng)民企業(yè)家，成為推進社會主義新農(nóng)村建設的強勁動力。本項目正是基于這樣的背景下提出并實施建設，也將成為林業(yè)生態(tài)功能區(qū)“在保護中發(fā)展，在發(fā)展中保護”的又一成功模 式。2.2 項目建設的必要性2.2.1 有利于促進森林食品產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營該項目通過人工管護進而增加森林保健食品的產(chǎn)量，提高森林保健食品的質(zhì)量，優(yōu)化當?shù)亓之a(chǎn)品區(qū)域布局，促進優(yōu)勢林產(chǎn)品生產(chǎn)基地的建設， 形成地區(qū)集生產(chǎn)、加工、服務于一體的龍頭帶動效應， 壯大以森林保健食品為主導的相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時，該項目還可以使生產(chǎn)、加工、銷售的各個環(huán)節(jié)利益能夠有效連接在一起，變地方資源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、區(qū)位優(yōu)勢為經(jīng)

17、濟優(yōu)勢，促進和影響當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和進一步調(diào)整，對當?shù)亓謽I(yè)和林 業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整具有十分重要的意義。2.2.2 有利于提高林地效益，增加職工收入該項目采用科學的管理，可以提質(zhì)量，降低風險和生產(chǎn)成本，提高漿果等產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，利于實現(xiàn)漿果的規(guī)?；?、集約化、商品化生產(chǎn)，并節(jié)省勞力，減輕勞動強度，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)效益，推動傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)走向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。該項目實施完工后，預計可輻射周邊農(nóng)戶 380 戶。增加項目區(qū)農(nóng)民總收入 510 萬元。2.2.3 有利于帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展項目實施投產(chǎn)以后，以公司+基地+農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式進行生產(chǎn)和經(jīng)營，以推動種植、加工、包裝、運輸?shù)认嚓P下游企業(yè)的發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)鏈中各個

18、環(huán)節(jié)良性運轉(zhuǎn)，在帶動項目區(qū)域內(nèi)的職工共同富裕的基礎之上，提高社會整體消費水平，增加政府稅收收入，在當?shù)啬酥寥行纬奢^好的影響和較強的帶動輻射作用。在黑河滿足部分零售市場需求，在本地建成了一個可供參觀學習的、起帶頭作用的工廠。引領黑河經(jīng)濟向規(guī)?；l(fā)展，為黑 河林業(yè)經(jīng)濟開辟了一條新路。能向提供優(yōu)質(zhì)低價漿果種苗，簽訂收購合同，可為種植者提供技術(shù)指導、支持。對栽種的環(huán)境條件及經(jīng)營的方式方法等給予技術(shù)上的支持，把黑河漿果飲品產(chǎn)品打造成一個優(yōu)秀品牌。遜克縣雙藍果酒及飲品深加工建設項目可行性研究報告第三章3.1 項目區(qū)概況3.1.1 地理位置及區(qū)域范圍建設條件項目所在地遜克縣克林鄉(xiāng)，東經(jīng) 128 03129

19、32，北緯 47 19 48嶺區(qū)（局）位于小興安 57。3.1.2 自然資源狀況克林鎮(zhèn)總蓄積量 180 萬立方米，針、闊葉樹種繁多森林，除紅松外，還有落葉松、樟子松、楊樹、樺樹、椴樹、榆木等樹種。山野菜有蕨菜、刺老牙、猴腿、黃花菜等 30 多種，山特產(chǎn)品有木耳、猴頭蘑、榛蘑、元蘑等。野生動物有野豬、馬鹿、獐子等30 多種，有啄木鳥、貓頭鷹、飛龍等飛禽 20 多種。藍莓、刺五加、松樹（提煉汁飲料）、五味子、三棵針、山梨、等中草藥遍布 山野。3.1.3 社會經(jīng)濟情況遜克縣地區(qū)生產(chǎn)總值實現(xiàn) 209997 萬元，按可比價格計算同2013 年相比增長 13.5%。其中第一產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值 131304 萬

20、元，同 2011 年相比增長 14.9% ，第二產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值 29472 萬元，同 2011 年相比增長 23.9% ，第三產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)增加值 49221 萬元，12同 2011 年相比增長 5.0% ，三次產(chǎn)業(yè)對 gdp 的貢獻率分別是 68.0%、22.4%、9.6% ；拉動 gdp 同 2011 年相比增長分別是 9.2、3.0、1.3個百分點，人均地區(qū)生產(chǎn)總值實現(xiàn) 20325 元，同 2011 年相比增長 13.3%。2012 年單位 gdp 能耗同 2011 年相比下降 3.3% 。3.1.4 項目關聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展狀況2012 年，遜克縣固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計口徑內(nèi)（計劃總投資 500萬元及以

21、上的建設項目）完成 93683 萬元，同 2011 年相比增長43.7%。其中房地產(chǎn)開發(fā)投資 7819 萬元，同 2011 年相比下降11.8%。2012 年，遜克縣固定資產(chǎn)投資施工項目個數(shù) 39 個，同2011 年相比增加 2 個，2012 年新增固定資產(chǎn) 89919 萬元。2012 年，遜克縣農(nóng)業(yè)總播種面積 154130 公頃，與上年持平，其中大豆播種面積 100887 公頃，同 2011 年相比下降 19.1%；玉米播種面積 15094 公頃，同 2011 年相比增長 323.7%；水稻播種面積 129 公頃，同 2011 年相比增長 95.5% ；小麥播種面積14665 公頃，同 20

22、11 年相比下降 14.1%。糧食總產(chǎn)量達到 418127噸，同 2011 年相比增長 10.2%，其中大豆產(chǎn)量 205701 噸，同2011 年相比下降 23.1%；玉米產(chǎn)量 95832 噸，同 2011 年相比增長 238.0%；水稻產(chǎn)量 1093 噸，同 2011 年相比增長 210.5% ； 小麥產(chǎn)量 47293 噸，同 2011 年相比下降 31.7% 。2012 年，遜克縣實現(xiàn)社會消費品零售總額 42751 萬元，同2011 年相比增長 15.3%。其中，批發(fā)業(yè)貿(mào)易額 128.7 萬元，同2011 年相比增長 8.0% ；零售業(yè)貿(mào)易額 37392 萬元，同 2011 年 相比增長1

23、6.4%；住宿業(yè)零售額 210.1 萬元，同 2011 年相比增長 8.1% ；餐飲業(yè)零售額 5020.2 萬元，同 2011 年相比增長 8.1%。2012年，遜克縣完成貨運量 55 萬噸，同 2011 年相比增長34.1%；貨物周轉(zhuǎn)量完成 5840 萬噸公里，同 2011 年相比增長25.5%；完成客運量 47 萬人，同 2011 年相比下降 6.0%；旅客周轉(zhuǎn)量完成 5650 萬人公里，同 2011 年相比增長 3.1%。3.1.5 項目建設地點選擇遜克縣位于黑龍江省北部邊陲，小興安嶺中段北麓，黑龍江中游右岸，有 135 公理的邊境線，與俄羅斯阿穆爾州米哈伊洛 夫區(qū)隔江相望。氣候特征：地

24、處中高緯度地區(qū)，屬寒溫帶大陸性季風氣候，年日照時數(shù) 2600 小時左右，有效積溫 1700 度-2300 度，年平均氣溫 0.5 度，年降水量 650 毫米。無霜期：沿江區(qū) 125 天，南 部山區(qū) 95 天。適宜農(nóng)林牧漁業(yè)生產(chǎn)和植物生長繁育。面積及人口：行政區(qū)劃面積 17344 平方公里，轄 7 鄉(xiāng) 2 鎮(zhèn)76 個行政村，境內(nèi)人口 11 萬人，有鄂倫春、達翰爾、俄羅斯等15 個少數(shù)民族，占總?cè)丝诘?10%。遜克縣轄 2 個鎮(zhèn)、5 個鄉(xiāng)、2個民族鄉(xiāng)：奇克街道；邊疆鎮(zhèn)、遜河鎮(zhèn)、干岔子鄉(xiāng)、松樹溝鄉(xiāng)、車陸鄉(xiāng)、新鄂鄂倫春族鄉(xiāng)、新興鄂倫春族鄉(xiāng)、克林鄉(xiāng)、寶山鄉(xiāng)。境內(nèi)有：良種場、種畜場、道干林場、干岔子林場、

25、新立林場、 三間房林場、遜克農(nóng)場。2012 年，遜克縣土地總面積 2554 萬畝，其中耕地面積 164萬畝，可墾荒地 40 萬畝，農(nóng)業(yè)人口人均占有耕地 19 畝。2012 年，遜克縣水資源總量 38 億立方米。截至 2010 年，遜克縣人口數(shù)量為 10 萬人。遜克縣境內(nèi)居住有漢族、鄂倫春族、 達斡爾族、俄羅斯族等 16 個民族。3.2 項目建設條件優(yōu)劣分析3.2.1 政策優(yōu)勢該項目實施還正處于建設社會主義新農(nóng)村，加快發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的大背景下。國家出臺了相關扶持政策，地方政府也出臺了相應的文件及配套政策。該項目的建設得到了地方政府強有力的支持，屬地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展中重點扶持和建設項目，而且相關政府部門也

26、會在土地征用、環(huán)保衛(wèi)生等多方面給予了大力幫助和支持，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境，也為企業(yè)帶來了發(fā)展機遇。3.2.2 技術(shù)優(yōu)勢和科研開發(fā)能力在經(jīng)濟綜合開發(fā)技術(shù)和研發(fā)方面，有著雄厚的技術(shù)實力，黑河市委和市政府非常重視農(nóng)業(yè)和林業(yè)多種經(jīng)營隊伍的建設，不斷地從全國高校吸引相關人才，充實林下經(jīng)濟課題的研究，并取得 了突破性的成果。林業(yè)科研推廣成果累累，科教培訓遍地開花。成為黑河市林 下種植業(yè)的一個特色產(chǎn)業(yè)。此外，東農(nóng)、東林、市林科院、市推廣中心等單位可以為本 項目的實施提供科技支持。3.2.4 主要障礙因素及解決方案資金短缺是其中主要的障礙因素。解決方案如下：不斷擴大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能力，加強企業(yè)管理，增

27、強企業(yè)經(jīng)濟效益，增強企業(yè)自有資金支付能力；依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，積極向國、省及市、 區(qū)各級政府爭取優(yōu)惠政策和扶持資金。第四章項目單位基本情況遜克縣文成漿果種植農(nóng)民專業(yè)合作社不斷加強同高等院校、科研院所的聯(lián)系，尋求他們的技術(shù)支持。近幾年，與東農(nóng)、東林、農(nóng)研中心等科研機構(gòu)進行了較為廣泛的技術(shù)交流與合作，為項目開展提供堅實的技術(shù)支撐。企業(yè)目前還已擁有一支專業(yè)技術(shù)人才隊伍，其中本科占 60%，專業(yè)涉及北藥開發(fā)、果樹栽培、蔬菜生產(chǎn)、水土以及產(chǎn)品檢測、銷售等專業(yè)。同時，企業(yè)還經(jīng)常邀請市內(nèi)外專家到企業(yè)現(xiàn)場指導工作，長期聘請多名教授、博士等專業(yè)人才作為企業(yè)技術(shù)顧問，不斷加強自身技術(shù)隊伍的培訓。2014 年 12

28、月 30 日，總資產(chǎn) 805.27 萬元，固定資產(chǎn)原值562.56 萬元，固定資產(chǎn)凈值 514.40 萬元，負債總額 25.63 萬元(其中長期負債 0 萬元,流動負債 25.63 萬元)，完成銷售收入 1241.50萬元，總成本費用 586.49 萬元，營業(yè)利潤 141.36 萬元。法人陳麗，1974 年出生，44 歲，女，漢族，1989 畢業(yè)于南京氣象學院，專業(yè)天氣動力學，學士學位，高級工程師,八年來一直從事北藥的種植及開發(fā)。每年都受到市政府的表彰獎勵。第五章市場分析與銷售方案5.1 市場分析5.1.1 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀項目產(chǎn)品主要對原生態(tài)森林漿果加工提煉，它們來自大森林，屬于天然的森

29、林保健食品、飲品。因污染低、安全、保健、高附加值等特性，森林保健食品、飲品被業(yè)內(nèi)稱之為朝陽產(chǎn)業(yè)中的朝陽產(chǎn)業(yè)，近年來隨著人們對森林食品的認識，對森林食品的消費在不斷的增長。有限的林地資源，有限的森林保健食品產(chǎn)出量，遠遠滿足不了人們的需求，市場缺口大。森林食品、飲品是純天然綠色食品，我國森林保健食品資源豐富，但開發(fā)利用率還比較低，無論是在開發(fā)利用種類、產(chǎn)量和品質(zhì)方面，還是在深加工方面都有巨大的潛力。據(jù)專家分析，我國野生森林保健食品開發(fā)有望成為外貿(mào)食品出口的重頭戲，開發(fā)現(xiàn)有可食性森林保健食品資源的 15%，每年可為國家創(chuàng)匯 200 億元，因此森林保健食品、飲 品市場空間大。5.1.2 市場前景分析隨

30、著生活水平的提高，膳食結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化，人們對營養(yǎng)、滋補、保健、天然食品倍加關注，綠色天然的森林食品、飲品倍受消費者青睞，市場前景廣闊。目前，我縣森林食品以天然 野生為主，人工培植的較少。山野果及森林植物等森林食品、飲品十分暢銷，價格逐年大幅度提高，具有巨大的市場潛力。5.1.3 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析該項目投產(chǎn)后，產(chǎn)品會表現(xiàn)出強有力的競爭優(yōu)勢。這主要是因為，一是企業(yè)的有強有力技術(shù)后盾，為項目建設打下了扎實的基礎；二是企業(yè)的自然環(huán)境好，產(chǎn)品綠色保健，而且企業(yè)質(zhì)量安全控制體系完善；三是具有銷售優(yōu)勢。并借助本地企業(yè)及自身成熟完善的銷售系統(tǒng)，不斷拓展和加強國內(nèi)營銷網(wǎng)絡；四是企業(yè)具有服務優(yōu)勢，企業(yè)自

31、建立始，就始終堅持為農(nóng)民服務的宗旨，始終堅持企業(yè)經(jīng)濟和社會效益雙增長，立足提高社會效益，提高企業(yè)的社會形象，從而形成了企業(yè)的服務競爭優(yōu)勢，并得到了當?shù)?民眾的認可。5.2 銷售策略、方案和營銷模式在產(chǎn)品的銷售方面，企業(yè)采取了“全過程合作”的銷售策略，嚴把質(zhì)量關，產(chǎn)品實行訂單銷售，目前依靠并借助國有企業(yè)商標和成熟完善的銷售系統(tǒng)，依托市森林食品協(xié)會的銷售渠道和廣大的客戶群，形成產(chǎn)銷利益共同體，并逐漸開拓新的客戶群，如本地的山特產(chǎn)品大廳及外地大型山特產(chǎn)品市場及超市，提高市場占有率。并積極在外地尋求一級批發(fā)商，盡可能的讓產(chǎn)品走出國門，掙得外匯。通過良好的質(zhì)量和信譽，形成穩(wěn)定的供求合作。 5.3 市場風

32、險分析5.3.1 項目產(chǎn)品市場風險因素分析該項目的產(chǎn)品屬于自產(chǎn)自銷模式，產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)成熟，產(chǎn)品市場穩(wěn)定而且有逐年增多的趨勢，特別是韓國、意大利、新家坡、美國等主要發(fā)達國家，注重保健食品，而烏伊嶺區(qū)由于經(jīng)度、緯度的關系，品質(zhì)是最優(yōu)的，營養(yǎng)價值比吉林及南方個省要高出30%個百分點，而且許多營養(yǎng)及元素是它們不具備的。隨著產(chǎn)品質(zhì)量的提升和產(chǎn)能的提高，還可以通過精深加工提高產(chǎn)品附加值。比如制作松汁系列飲品、五味子酒、五味子飲料、野玫瑰酒、山丁子日飲料等一系列天然飲品，植物的汁大部分均可用來作飲料， 因此項目產(chǎn)品市場風險很小。5.3.2 防范和降低風險對策首先，著力打造本企業(yè)的核心競爭優(yōu)勢，樹立品牌效應，

33、狠抓質(zhì)量、嚴加管理，加強技術(shù)研發(fā)水平，并根據(jù)市場的變化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。其次，加強市場的研究，找出其變化規(guī)律，用以指導 生產(chǎn)計劃的制定，降低價格下跌給企業(yè)造成的損失。第六章建設方案6.1 建設任務和規(guī)模本項目擬建于遜克縣克林鄉(xiāng)，廠房及庫房面積 2750 平方米，直接用工 180 人，間接用工 320 人。達產(chǎn)后年出產(chǎn)產(chǎn)品 4670 噸。建設內(nèi)容包括道路、廠房建設維修、設備購置安裝及附屬設施建設等。項目建設 1 年內(nèi)完成，并達到相應設計生產(chǎn)能力。 6.2 項目規(guī)劃和布局建筑規(guī)模本項目擬建粗加工廠占地面積為 15000m2 ，合計建筑面積為2750m2 ，其余空地主要作冷藏庫、室外中轉(zhuǎn)堆場、道路使用。

34、 藍莓、藍靛果粗加工車間藍莓、藍靛果粗加工車間主要用于對藍莓、藍靛果果實進行包裝加工，建筑面積 950m2，其中包裝車間 150m2、辦公室 100 m2，變電、工具房及輔料庫房等 100m2 。建筑結(jié)構(gòu)采用磚混結(jié)構(gòu)，基礎建議采用條形基礎?；狙b飾標準為：外墻噴涂防水涂料，車間內(nèi)墻裙采用瓷磚、 其它墻面及天花刷涂乳膠漆，地面水泥砂漿面層。變配電房、水泵房、污水處理站等配套用房建筑結(jié)構(gòu)采用磚混結(jié)構(gòu)，基礎建議采用條形基礎。 基本裝飾標準為：外墻噴涂防水涂料，門窗選用防火門及塑鋼窗，內(nèi)墻、 天花大白漿，地面水泥砂漿。該項目符合國家發(fā)展林下經(jīng)濟的總體要求，符合當?shù)卣l(fā)展產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，擴大林區(qū)職工相關政

35、策及建設社會主義新農(nóng)村的整體思路和要求，項目布局符合當?shù)亍笆晃濉币?guī)劃的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 和布局要求。6.3 生產(chǎn)技術(shù)方案所提供生產(chǎn)工藝術(shù)，進一步深化細化。果酒生產(chǎn)流程圖原水石英砂過濾器活性炭過濾器鈉離子交換器反滲透水處理機組高剪切冷熱乳化調(diào)配罐cip 就地清洗系統(tǒng)緩沖缸雙聯(lián)過濾器高壓均質(zhì)乳化機組緩沖缸超高溫瞬時滅菌機組緩沖缸自動沖灌封流水生產(chǎn)線（12-12-1）自動噴碼機縮標機熱收縮包裝機成品包裝入庫飲料生產(chǎn)流程圖原水石英砂過濾器 高溫萃取罐活性炭過濾器 雙聯(lián)過濾器鈉離子交換器 細磨乳化反滲透水處理機組高剪切冷熱乳化調(diào)配罐cip 就地清洗系統(tǒng)緩沖缸雙聯(lián)過濾器高壓均質(zhì)乳化機組緩沖缸超高溫瞬時滅菌機組

36、緩沖缸自動沖灌封流水生產(chǎn)線（12-12-1 ）自動噴碼機縮標機熱收縮包裝機成品包裝入庫 6.4 項目具體建設內(nèi)容（1）土建。基礎設施投入明細(表一)單項 目數(shù)量單價（元）總計（元）備注位廠房建設950 m22,150 2, 185,000酒、飲料、水的生產(chǎn) 車間 含鍋爐房廠房裝修庫房（成品）950 m2530 m21460650874,000344,500按衛(wèi)生標準裝修按衛(wèi)生標準裝修冷庫（原料）1300m2750975,000按衛(wèi)生標準裝修道 路1200 m25566,000標準 20 噸卡車4 噸蒸汽鍋爐變壓器 300kw商標使用費電源線路配置排水溝滲水井機電井運輸車1 臺1 臺11500

37、米1 眼1 眼2 臺175,00029,800150,00015,0002012,00018,50085,000175,00029,800150,00015,00010,00012,00018,500170,000含熱交換器 引風機 閥等清洗果類、葉的水清洗果類、葉的水果類基地澆灌總計6460，000（2）科技措施企業(yè)成立了由多名具有豐富實踐技術(shù)人才組成的技術(shù)服務隊，同時，企業(yè)與相關等單位進行廣泛的技術(shù)交流與合作，經(jīng)常邀請市內(nèi)外專家到企業(yè)現(xiàn)場指導工作。不僅加強管理人員和技術(shù)工人的培訓，還利用先進的綜合配套技術(shù)，增加技術(shù)含量。另外，堅持嚴格的衛(wèi)生質(zhì)量監(jiān)督檢驗制度，配備較先進檢測設備，并聘請技術(shù)人

38、員，從而保證消費者的食品消費安全，實施進度安排， 本項目建設期為 2 年。第七章 7.1 投資概算依據(jù)投資概算與資金來源本報告依據(jù)國家發(fā)展改革委和建設部聯(lián)合頒布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) ( 第三版 ) 、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設計院與建設部標準定額研究所共同編制的農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價方法與手冊(第二版)中的有關方法和參數(shù)，按照建設單位提供的設計范圍及該項目的設計資料，采用近似工程擴大指標和有關定額及相關價格進行 編制。具體指標包括：（1） 設備的種類及數(shù)量由工藝取定，其價格按目前市場價 格計算；（2） 設備的安裝費按設備的 5%估算；（3） 土建工程費按同類型廠房和構(gòu)筑物計算工程量、套用黑龍江省建筑和裝飾

39、工程預算定額進行估算并考慮目前建筑 市場價格進行修正作了一定調(diào)整；（4） 工程其他費用按黑龍江省建筑工程綜合預算定額 的規(guī)定作為依據(jù)，并依項目實際情況作了一定調(diào)整；（5） 不可預見費包括基本預備費和漲價預備費兩部分。按有關規(guī)定，基本預備費率按土建、設備及工器具購置費用的 5% 計算；漲價預備費率為 5%；（ 6 ）固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)中華人民共和國投資 方向調(diào)節(jié)稅暫行條例規(guī)定，稅率為 5.4% 。7.2 投資估算果酒生產(chǎn)設備明細(表一)序號名稱型號單位數(shù)量單價 總價 (萬元） （萬元）1234567891011121314石英砂過濾器活性碳過濾器樹脂交換器反滲透水處理機組冷熱乳化調(diào)配罐貯

40、料缸雙聯(lián)精密過濾器高溫飲料泵均質(zhì)乳化機組全自動三合一沖、灌、封機組程控噴碼機組pet 塑瓶成型機組紅外線烘瓶機組紅外線熱收縮包裝機組3t/h3t/h3t/h3t/h配套配套配套配套配套配套配套配套配套配套個個個套個個套臺臺套套臺臺臺111131131111112.34. 35. 36. 82. 93. 94. 86.39.338.64.88.94.312.92.34. 35. 36. 88.73. 94. 818.99.338.64.88.94.312.915161718pet 注塑機組cip 全自動清洗系統(tǒng)發(fā)酵缸高溫殺菌機組配套配套配套配套套套套臺111112.519.7196.9812.5

41、19.7196.9817合計191.98飲料生產(chǎn)設備明細(表 二)單價總價序號名稱型號單位數(shù)量（萬元） （萬元）備注3456789101112141516樹脂交換器反滲透水處理機 組冷熱乳化調(diào)配罐貯料缸雙聯(lián)精密過濾器高溫飲料泵均質(zhì)乳化機組全自動三合一沖、 灌、封機組程控噴碼機組pet 塑瓶成型機 組紅外線熱收縮包 裝機組pet 注塑機組cip 全自動清洗 系統(tǒng)3t/h3t/h配套配套配套配套配套配套配套配套配套配套配套個套個個套臺臺套套臺臺套套11311311111115. 36. 82. 93. 94. 86.39.338.64.88.912.912.519.75. 36. 88.73. 9

42、4. 818.99.338.64.88.912.912.519.7總計155.17.2.1 固定資產(chǎn)按照項目計劃，項目固定資產(chǎn)總投資為 646 萬元，包括廠房及按照國家衛(wèi)生要求裝修，冷庫、車輛、鍋爐、電力設施等，設 備等其他費用 369 萬元，總投資為 1450 萬元。土建工程、設備及工器具購置投資估算依據(jù)項目建設總體規(guī)劃布局，結(jié)合當?shù)貙嶋H情況，選擇適用的工程設計方案和工藝技術(shù)方案，在確定項目的建設規(guī)模、建設內(nèi)容的基礎上利用分項估 算法進行。7.2.2 流動資金本項目所需流動資金 497 萬元。7.3 資金來源與籌措7.3.1 財政資金本項目擬申請省林業(yè)廳扶持資金為 590 萬元,其余為自籌。

43、第八章財務評價8.1 財務評價依據(jù)根據(jù)原國家發(fā)改委和建設部頒布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)項目計算期假定為12 年，其中建設期1年，生產(chǎn)運營期11年；設定2010年為項目實施第一年，貼現(xiàn)率為8%。用于項目建設的固定資產(chǎn)投資，均要在項目運營過程中提取折舊費，建筑工程投資折舊年限為 20年、設備及安裝投資折舊年限為 10 年。在項目計算期內(nèi)未折舊的部分作為殘值回收。項目建設形成的無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)在項目生產(chǎn)期進行攤銷，攤銷期分 別按10年和5年計。在稅金計算方面，對農(nóng)產(chǎn)品加工增值部分計算13% 的增值稅，城鄉(xiāng)維護建設稅稅率 5% ，教育附加費率 3% 。管理費用和銷售費用按照項目年銷售收

44、入的5%計算，資金占用費率按2.4%計算。8.2 銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1 銷售收入項目正常生產(chǎn)年份銷售收入為3200萬元.8.2.2 銷售稅金及附加項目屬于工業(yè)食品加工項目，政策稅收為銷售額的 5.4%。8.3 總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項目運行主要成本為生產(chǎn)成本、人工成本等（見下表）。項目水電固定資產(chǎn)折舊外購原材料單位成本（萬元）125000253000554000數(shù)量111小計（元）125000253000554000人工開支1890 190(人)359100管理保險費及獎金 其它合計260010800202502( 人)1127900108002

45、025031500508.3.2 項目總成本估算本項目達產(chǎn)后，年度平均總成本為 315 萬元，外購原材料 554 萬元，工資及福利費 203 萬元，電費等費用 102 元。8.3.3 經(jīng)營成本估算項目達產(chǎn)后年平均經(jīng)營成本為 315 萬元。8.4 財務效益分析8.4.1 盈利能力分析所得稅后財務內(nèi)部收益率（firr）為 34.5%，財務凈現(xiàn)值（i8%時）為 1465 萬元，投資回收期為 3 年（含建設期）；所得稅前財務內(nèi)部收益率為 27.98% ，財務凈現(xiàn)值（i8%時）為 545萬元，投資回收期為 3 年（含建設期）。這說明該項目盈利能力 較強。8.5 不確定性分析8.5.1 盈虧平衡分析項目的

46、盈虧平衡分析是根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的銷售收入、可變成本和固定成本等基礎數(shù)據(jù)，計算盈虧平衡點，來考察項目的可靠程度。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 26.46%，即只要綜合生產(chǎn)能力達到項目設計生產(chǎn)能力的 26.46%，企業(yè)就 可以保本，由此可見，該項目風險較小(詳見圖 8-1)。圖 81 盈虧平衡分析圖萬元0盈利區(qū)銷售收入0出支或 0入收0虧損區(qū)、總成本固定成本0盈虧平衡點0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000銷售量8.6 財務評價結(jié)論企業(yè)稅后、稅前財務內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財務凈現(xiàn)值均大于零，所得稅后的投資回收期為 3 年（含建設期），所得稅前的投資回收期為3.37 年（含建設期），均小于行業(yè)基準投資回收期，且能滿足償還政府有償資金的要求。另外，從盈虧平衡分析看，該項目風險較小，從敏感性分析看，該項目具有一定的抗風險能力。因此由 以上財務評價可知，該項目在財務上是可行的。第九章環(huán)境影響評價9.1 環(huán)境影響1、對水環(huán)境的影響公司聘請市專家指導，實施生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范標準，按經(jīng)濟林改培的標準進行生產(chǎn)管理，生產(chǎn)全過程對水環(huán)境無任何影響。為了能進一步優(yōu)化環(huán)境，保持水土，防止環(huán)境污染，項目區(qū)內(nèi)盡量多用農(nóng)家肥，增加土壤有機質(zhì)含量，盡量減少化肥及農(nóng)藥 的施用，使產(chǎn)品盡量向綠色、無公害方向