山東移動公司精細(xì)化管理推廣材料

1、實施精細(xì)化成本管理實施精細(xì)化成本管理 提升企業(yè)贏利能力提升企業(yè)贏利能力 中國移動通信集團(tuán)山東有限公司 2009年7月 在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在，在 集團(tuán)公司相關(guān)部門的大力指導(dǎo)下，集團(tuán)公司相關(guān)部門的大力指導(dǎo)下， 在各兄弟省市公司的鼎立幫助下，在各兄弟省市公司的鼎立幫助下， 山東公司近年來在成本管理方面做山東公司近年來在成本管理方面做 了一些工作，取得了一些收獲，現(xiàn)了一些工作，取得了一些收獲，現(xiàn) 將有關(guān)工作匯報如下將有關(guān)工作匯報如下 3 3 在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在，在 集團(tuán)公司相關(guān)部門的大力指導(dǎo)下，集團(tuán)公司相關(guān)部門的大力指導(dǎo)下， 在各兄弟省市公司的

2、鼎立幫助下，在各兄弟省市公司的鼎立幫助下， 山東公司近年來在成本管理方面做山東公司近年來在成本管理方面做 了一些工作，取得了一些收獲，現(xiàn)了一些工作，取得了一些收獲，現(xiàn) 將有關(guān)工作匯報如下將有關(guān)工作匯報如下 實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 實施精細(xì)化成本管理的一些做法 實施精細(xì)化成本管理的幾點體會 摘自王建宙總裁摘自王建宙總裁 在在20092009年中國移動工作會議上的重要講話年中國移動工作會議上的重要講話 “注重效益，按照過緊日子的要求，從嚴(yán)進(jìn)注重效益，按照過緊日子的要求，從嚴(yán)進(jìn) 行成本控制，合理壓縮非生產(chǎn)性支出，保持行成本控制，合理壓縮非生產(chǎn)性支出，保

3、持 盈利能力。創(chuàng)新發(fā)展模式和營銷方式，優(yōu)化盈利能力。創(chuàng)新發(fā)展模式和營銷方式，優(yōu)化 成本使用方式，真正構(gòu)建同等客觀條件下成成本使用方式，真正構(gòu)建同等客觀條件下成 本更低的競爭優(yōu)勢。完善營銷費用管理制度，本更低的競爭優(yōu)勢。完善營銷費用管理制度， 提升營銷資源使用效益，有效控制離網(wǎng)率。提升營銷資源使用效益，有效控制離網(wǎng)率。 加強(qiáng)壞帳管理，降低壞帳率。加強(qiáng)壞帳管理，降低壞帳率。 ” ” 一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性 （一）重要性（一）重要性 “節(jié)約是貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的最直接節(jié)約是貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的最直接 體現(xiàn)。在開展學(xué)習(xí)實踐活動時，要講成本、體現(xiàn)。在

4、開展學(xué)習(xí)實踐活動時，要講成本、 重實效，牢固樹立過緊日子的思想，防止重實效，牢固樹立過緊日子的思想，防止 鋪張浪費。鋪張浪費。 ” ” 一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性 （一）重要性（一）重要性 1 學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀、實現(xiàn)又好又快可持 續(xù)發(fā)展的必然要求 2 應(yīng)對激烈市場競爭的源泉 3 增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力、保持世界領(lǐng)先地位 的內(nèi)在動力 4 彰顯td運(yùn)營成功的重要標(biāo)志 一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性 （一）重要性（一）重要性 7 7 一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫性一、實施精細(xì)化成本管理的重要性和緊迫

5、性 （二）緊迫性（二）緊迫性 1.1.業(yè)務(wù)收入增長趨緩業(yè)務(wù)收入增長趨緩2.2.資本開支壓力加大資本開支壓力加大 3.arpu3.arpu逐步下降逐步下降4.4.固定資產(chǎn)折舊成本增長速度明顯加快固定資產(chǎn)折舊成本增長速度明顯加快 優(yōu)先保證基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投資。優(yōu)先保證基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投資。近年來，山東近年來，山東 公司優(yōu)先保障生產(chǎn)需要，確保主要投資向話公司優(yōu)先保障生產(chǎn)需要，確保主要投資向話 務(wù)網(wǎng)和傳輸網(wǎng)傾斜務(wù)網(wǎng)和傳輸網(wǎng)傾斜 , ,嚴(yán)格控制土建等非生產(chǎn)經(jīng)嚴(yán)格控制土建等非生產(chǎn)經(jīng) 營性支出。自營性支出。自20062006年以來，歷年話務(wù)網(wǎng)傳輸年以來，歷年話務(wù)網(wǎng)傳輸 網(wǎng)投資占比分別達(dá)到網(wǎng)投資占比分別達(dá)到83 %8

6、3 %、90%90%以及以及84%84%。 不斷提升投資效率。不斷提升投資效率。在投資形勢日趨緊張的在投資形勢日趨緊張的 情況，山東公司網(wǎng)絡(luò)能力各項指標(biāo)增長速度情況，山東公司網(wǎng)絡(luò)能力各項指標(biāo)增長速度 遠(yuǎn)超過資本開支的增長速度，有效提高了投遠(yuǎn)超過資本開支的增長速度，有效提高了投 資效率，夯實了網(wǎng)絡(luò)競爭優(yōu)勢。資效率，夯實了網(wǎng)絡(luò)競爭優(yōu)勢。 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要（一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要 歷年歷年gsmgsm網(wǎng)絡(luò)容量和資本支出年增幅比較網(wǎng)絡(luò)容量和資本支出年增幅比較 歷年投資占比歷年投資占比 話務(wù)

7、網(wǎng)、 傳輸 網(wǎng)等 投資 占比 83% 90% 84% 79%83% 90% 84% 79% 1.1.充分保證網(wǎng)絡(luò)資源和基礎(chǔ)設(shè)施投入充分保證網(wǎng)絡(luò)資源和基礎(chǔ)設(shè)施投入 9 9 公共設(shè)備相關(guān)節(jié)點，實現(xiàn)兩路由以上保護(hù)公共設(shè)備相關(guān)節(jié)點，實現(xiàn)兩路由以上保護(hù) 核心網(wǎng)設(shè)備、傳輸節(jié)點實現(xiàn)雙路市電引入核心網(wǎng)設(shè)備、傳輸節(jié)點實現(xiàn)雙路市電引入 各地市核心機(jī)房增配至少一組移動式發(fā)電機(jī)各地市核心機(jī)房增配至少一組移動式發(fā)電機(jī) 20082008年增配基站汽油發(fā)電機(jī)年增配基站汽油發(fā)電機(jī)300300臺，在臺，在0808年年 大規(guī)模限電的情況下，做到了低基站退服率大規(guī)模限電的情況下，做到了低基站退服率 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本

8、管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要（一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要 2.2.注重網(wǎng)絡(luò)安全投入注重網(wǎng)絡(luò)安全投入 對全省對全省msc(tdm/server)msc(tdm/server)、bscbsc均實現(xiàn)基均實現(xiàn)基 站容災(zāi)備份站容災(zāi)備份 全省全省hlrhlr實施了容災(zāi)熱備份實施了容災(zāi)熱備份 在三個物理局點建設(shè)在三個物理局點建設(shè)bossboss系統(tǒng)，實現(xiàn)系統(tǒng)，實現(xiàn)bossboss 系統(tǒng)的雙備份系統(tǒng)的雙備份 3.3.持續(xù)加大企業(yè)創(chuàng)新投入持續(xù)加大企業(yè)創(chuàng)新投入 山東公司高度重視企業(yè)創(chuàng)新工作，僅山東公司高度重視企業(yè)創(chuàng)新工作，僅 20082008年創(chuàng)新投

9、入就超過年創(chuàng)新投入就超過1.71.7億元億元 核核 心心 網(wǎng)網(wǎng) 傳傳 輸輸 及及 配配 套套 bossboss 1010 客戶投訴客戶投訴 歷年變化歷年變化客戶投訴量逐年下降?？蛻敉对V量逐年下降。連續(xù)三年年投訴量連續(xù)三年年投訴量 降幅達(dá)降幅達(dá)35%35%以上；日均投訴量從以上；日均投訴量從11561156件降至件降至 113113件。件。 客戶滿意度持續(xù)提升?？蛻魸M意度持續(xù)提升。集團(tuán)公司服務(wù)考核集團(tuán)公司服務(wù)考核 連續(xù)四年獲得滿分；連續(xù)四年獲得滿分；客戶滿意度連續(xù)客戶滿意度連續(xù)四四年超年超 過過85%85%。 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （一）

10、成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要（一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要 4.4.穩(wěn)步提升網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量穩(wěn)步提升網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量 5.5.不斷改善服務(wù)水平不斷改善服務(wù)水平 連續(xù)四年在集團(tuán)網(wǎng)絡(luò)連續(xù)四年在集團(tuán)網(wǎng)絡(luò) 考核中取得滿分的成考核中取得滿分的成 績。績。20092009年年5 5月份，月份， 集團(tuán)考核的五項網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)考核的五項網(wǎng)絡(luò) 指標(biāo)，山東公司有四指標(biāo)，山東公司有四 項列第一、一項列第項列第一、一項列第 三。三。 1111 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要（一）成本開支首先保證業(yè)務(wù)發(fā)展的需要 渠道網(wǎng)點貼近客戶。渠道網(wǎng)點貼近客戶。

11、各類網(wǎng)點合計超過各類網(wǎng)點合計超過1616萬萬 個，渠道占有率超過個，渠道占有率超過8080，已經(jīng)形成較完善的，已經(jīng)形成較完善的 縣、鄉(xiāng)、村三級農(nóng)村營銷渠道體系，縣、鄉(xiāng)、村三級農(nóng)村營銷渠道體系，讓客戶讓客戶 “不出鄉(xiāng)村，不出社區(qū)不出鄉(xiāng)村，不出社區(qū)”就能辦理移動業(yè)務(wù)。就能辦理移動業(yè)務(wù)。 電子渠道創(chuàng)新推廣。電子渠道創(chuàng)新推廣。充分發(fā)揮電子渠道覆蓋充分發(fā)揮電子渠道覆蓋 廣、方便、快捷、主動性強(qiáng)等特點，開發(fā)了短廣、方便、快捷、主動性強(qiáng)等特點，開發(fā)了短 信營業(yè)廳、農(nóng)村代辦員信營業(yè)廳、農(nóng)村代辦員simsim卡、空中選號、空卡、空中選號、空 中寫卡、空中開戶、中寫卡、空中開戶、“移動錢包續(xù)費移動錢包續(xù)費”等業(yè)務(wù)

12、，等業(yè)務(wù)， 5 5月份電子渠道業(yè)務(wù)受理量達(dá)到月份電子渠道業(yè)務(wù)受理量達(dá)到4.54.5億次，占全億次，占全 渠道受理量的渠道受理量的95%95%以上。以上。 電子渠道電子渠道 電話 網(wǎng)站短信wapussdemail其他 客戶客戶 營業(yè)廳社會渠道客戶經(jīng)理 實體渠道實體渠道 各運(yùn)營商渠道網(wǎng)點占比各運(yùn)營商渠道網(wǎng)點占比 6.6.加大渠道網(wǎng)點建設(shè)力度加大渠道網(wǎng)點建設(shè)力度 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （二）加大（二）加大“三新三新”發(fā)展力度發(fā)展力度 客戶規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。客戶規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。連續(xù)三年年凈增客戶連續(xù)三年年凈增客戶10001000萬戶左右，萬戶左右，

13、列集團(tuán)第列集團(tuán)第1 1位；截至今年位；截至今年6 6月月2828日，年凈增客戶日，年凈增客戶522522萬，列萬，列 集團(tuán)第集團(tuán)第1 1位；客戶規(guī)模達(dá)到位；客戶規(guī)模達(dá)到51205120萬戶，列集團(tuán)第萬戶，列集團(tuán)第2 2位位 行業(yè)客戶份額持續(xù)提升。行業(yè)客戶份額持續(xù)提升。三年間行業(yè)客戶市場份額提升三年間行業(yè)客戶市場份額提升 了了2626個百分點，盡管個百分點，盡管20092009年市場競爭日趨激烈，行業(yè)客年市場競爭日趨激烈，行業(yè)客 戶市場份額仍然提高了兩個百分點，達(dá)到戶市場份額仍然提高了兩個百分點，達(dá)到6363 話務(wù)量持續(xù)增加。話務(wù)量持續(xù)增加。三年話務(wù)量復(fù)合增長率超過三年話務(wù)量復(fù)合增長率超過36

14、36 新業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。新業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。增值業(yè)務(wù)收入占比提升至增值業(yè)務(wù)收入占比提升至3030以上，以上， 有效拉動了收入的增長有效拉動了收入的增長 客戶規(guī)模歷年增長情況（萬戶）客戶規(guī)模歷年增長情況（萬戶） 客戶市場份額歷年變化情況（）客戶市場份額歷年變化情況（）增值業(yè)務(wù)收入歷年完成情況（億元）增值業(yè)務(wù)收入歷年完成情況（億元） 1313 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （三）注重反映企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量的主要財務(wù)指標(biāo)（三）注重反映企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量的主要財務(wù)指標(biāo) 行業(yè)收入市場份額歷年增長情況（）行業(yè)收入市場份額歷年增長情況（）運(yùn)營收入歷年增長情況（億元，運(yùn)營收入歷

15、年增長情況（億元，% %） 1.1.關(guān)注運(yùn)營收入增長。關(guān)注運(yùn)營收入增長。三年復(fù)合增長率達(dá)到三年復(fù)合增長率達(dá)到2424，居集團(tuán)前列。，居集團(tuán)前列。20082008年，運(yùn)營收入完成年，運(yùn)營收入完成264.7264.7 億元，列集團(tuán)第億元，列集團(tuán)第4 4位；收入增幅達(dá)到位；收入增幅達(dá)到19.419.4。今年。今年1 15 5月份，收入完成月份，收入完成117.8117.8億元，收入增幅億元，收入增幅 達(dá)到達(dá)到10.7%10.7%。 2.2.關(guān)注行業(yè)收入份額提升。關(guān)注行業(yè)收入份額提升。三年間行業(yè)收入市場份額提升了三年間行業(yè)收入市場份額提升了1919個百分點，截至今年個百分點，截至今年5 5月份，行月份

16、，行 業(yè)收入市場份額繼續(xù)提升業(yè)收入市場份額繼續(xù)提升3.63.6個百分點，達(dá)到個百分點，達(dá)到58.758.7。 26.926.9 25.825.8 19.419.4 10.710.7 1414 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （三）注重反映企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量的主要財務(wù)指標(biāo)（三）注重反映企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量的主要財務(wù)指標(biāo) 3.3.關(guān)注增強(qiáng)盈利能力關(guān)注增強(qiáng)盈利能力 山東公司平均單價居集團(tuán)較后位置，但高于山東公司平均單價居集團(tuán)較后位置，但高于 山東聯(lián)通山東聯(lián)通gg網(wǎng)網(wǎng)40.7%40.7%，高于山東電信，高于山東電信cc網(wǎng)網(wǎng)11.7%11.7% ，價差位居集團(tuán)前列。，價

17、差位居集團(tuán)前列。 20082008年以來山東公司凈利潤率持續(xù)位居集團(tuán)年以來山東公司凈利潤率持續(xù)位居集團(tuán) 第第1 1位；連續(xù)三年凈利潤（提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)位；連續(xù)三年凈利潤（提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備前的集團(tuán)同比口徑）列集團(tuán)第備前的集團(tuán)同比口徑）列集團(tuán)第2 2位；位；20092009年年5 5 月，凈利潤列集團(tuán)第月，凈利潤列集團(tuán)第2 2位，位，ebitdaebitda列集團(tuán)第列集團(tuán)第4 4位位 ，凈利潤率及，凈利潤率及ebitdaebitda率均列集團(tuán)第率均列集團(tuán)第1 1位。位。 凈利潤、凈利潤率歷年完成情況（億元，）凈利潤、凈利潤率歷年完成情況（億元，） ebitdaebitda、ebitdaeb

18、itda率歷年完成情況（億元，）率歷年完成情況（億元，） 歷年平均單價（元歷年平均單價（元/ /分鐘）分鐘） 全 國 第 19 位 全 國 第 17 位 全 國 第 17 位 全 國 第 19 位 1515 二、二、 山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況山東公司近年精細(xì)化成本管理開展情況 （三）注重反映企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量的主要財務(wù)指標(biāo)（三）注重反映企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量的主要財務(wù)指標(biāo) 所有者權(quán)益歷年完成情況（億元）所有者權(quán)益歷年完成情況（億元） 折舊及攤銷占收入比重歷年完成情況（）折舊及攤銷占收入比重歷年完成情況（） 4.4.關(guān)注付現(xiàn)、折舊及攤銷控制。關(guān)注付現(xiàn)、折舊及攤銷控制。連續(xù)三年付現(xiàn)連續(xù)三年付現(xiàn) 支出占收

19、入比重、折舊及攤銷占收入比重均處支出占收入比重、折舊及攤銷占收入比重均處 于集團(tuán)較低水平，于集團(tuán)較低水平，20092009年年1-51-5月份均為集團(tuán)最月份均為集團(tuán)最 低低 5.5.關(guān)注資產(chǎn)保值增值。關(guān)注資產(chǎn)保值增值。截至截至20092009年年5 5月，所有者月，所有者 權(quán)益比權(quán)益比20062006年初增長了年初增長了156156億元億元 付現(xiàn)支出占收入比重歷年完成情況（）付現(xiàn)支出占收入比重歷年完成情況（） 山東公司主要財務(wù)指標(biāo)在集團(tuán)的排名情況山東公司主要財務(wù)指標(biāo)在集團(tuán)的排名情況 1-51-5月份凈利潤規(guī)月份凈利潤規(guī) 模模( (億元億元) ) 1-51-5月份凈利潤率（月份凈利潤率（% %）

20、 1-51-5月份月份ebitdaebitda規(guī)模規(guī)模( (億元億元) ) 1-51-5月份月份ebitdaebitda率（率（% %） 集團(tuán)第集團(tuán)第 2 2位位 集團(tuán)第集團(tuán)第 1 1位位 集團(tuán)第集團(tuán)第 4 4位位 集團(tuán)第集團(tuán)第 1 1位位 按照集團(tuán)公司的有關(guān)部署，山東公司在實施成本控制方面取得了一定的成效按照集團(tuán)公司的有關(guān)部署，山東公司在實施成本控制方面取得了一定的成效 山東公司主要財務(wù)指標(biāo)在集團(tuán)的排名情況山東公司主要財務(wù)指標(biāo)在集團(tuán)的排名情況 集團(tuán)第集團(tuán)第 3131位位 集團(tuán)第集團(tuán)第 3030位位 1-51-5月份凈壞賬率（）月份凈壞賬率（） 1-51-5月份付現(xiàn)支出占收入比重（）月份付現(xiàn)支

21、出占收入比重（） 1-51-5月份平均單價（元月份平均單價（元/ /分鐘）分鐘） 1-51-5月份折舊及攤銷占收入比重（）月份折舊及攤銷占收入比重（） 集團(tuán)第集團(tuán)第 3131位位 集團(tuán)第集團(tuán)第 1919位位 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （一）樹立一種意識：以系統(tǒng)性思維進(jìn)行成本控制（一）樹立一種意識：以系統(tǒng)性思維進(jìn)行成本控制 從企業(yè)運(yùn)營的戰(zhàn)略高度來謀劃成本控制。從企業(yè)運(yùn)營的戰(zhàn)略高度來謀劃成本控制。成本控制是整個企業(yè)運(yùn)營管理的戰(zhàn)略問題，需要成本控制是整個企業(yè)運(yùn)營管理的戰(zhàn)略問題，需要 公司管理層從全局的角度來進(jìn)行成本控制。公司管理層從全局的角度來進(jìn)行成本控制。

22、以整體性、系統(tǒng)性思維進(jìn)行成本控制。以整體性、系統(tǒng)性思維進(jìn)行成本控制。成本控制不僅僅是財務(wù)部一個部門來負(fù)責(zé)，而是涵成本控制不僅僅是財務(wù)部一個部門來負(fù)責(zé)，而是涵 蓋整個公司各個部門、各個環(huán)節(jié)，整體性、系統(tǒng)性思維方式貫穿工作全過程。蓋整個公司各個部門、各個環(huán)節(jié)，整體性、系統(tǒng)性思維方式貫穿工作全過程。 全面預(yù)算管理是實現(xiàn)整體性成本控制的有力工具。全面預(yù)算管理是實現(xiàn)整體性成本控制的有力工具。通過全面預(yù)算管理可以使資源圍繞企業(yè)通過全面預(yù)算管理可以使資源圍繞企業(yè) 戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行分配，使業(yè)務(wù)預(yù)算、財務(wù)預(yù)算和資本預(yù)算得到有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)當(dāng)前運(yùn)營成本和戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行分配，使業(yè)務(wù)預(yù)算、財務(wù)預(yù)算和資本預(yù)算得到有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)

23、當(dāng)前運(yùn)營成本和 遠(yuǎn)期運(yùn)營成本、固定成本和變動成本、初始投入成本和后期運(yùn)行成本的統(tǒng)籌優(yōu)化。遠(yuǎn)期運(yùn)營成本、固定成本和變動成本、初始投入成本和后期運(yùn)行成本的統(tǒng)籌優(yōu)化。 規(guī)劃規(guī)劃 業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 計劃計劃 預(yù)算預(yù)算 編制編制 跟蹤跟蹤 分析分析 報告報告 預(yù)測預(yù)測 成本成本 控制控制 績效績效 考核考核 1919 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （二）立足成本控制和增收節(jié)支兩個抓手（二）立足成本控制和增收節(jié)支兩個抓手 堅持規(guī)?；?jīng)營策略。堅持規(guī)?；?jīng)營策略。大力挖掘農(nóng)村市場大力挖掘農(nóng)村市場 和城市中低端客戶市場潛力，不斷擴(kuò)大客戶和城市中低端客戶市場潛力，不斷擴(kuò)大客戶 群和業(yè)

24、務(wù)規(guī)模。群和業(yè)務(wù)規(guī)模。 堅持低成本獲取策略。堅持低成本獲取策略。設(shè)計適銷對路的產(chǎn)設(shè)計適銷對路的產(chǎn) 品，有效控制獲取成本。品，有效控制獲取成本。 堅持拓展藍(lán)海策略。堅持拓展藍(lán)海策略。增強(qiáng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展增強(qiáng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展 能力能力 成本控制不搞成本控制不搞“一刀切一刀切”，剛性和彈性相，剛性和彈性相 結(jié)合，不單純?yōu)榻档统杀径鴫嚎s預(yù)算結(jié)合，不單純?yōu)榻档统杀径鴫嚎s預(yù)算 促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的生產(chǎn)經(jīng)營性支出確保供應(yīng)，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的生產(chǎn)經(jīng)營性支出確保供應(yīng)， 非生產(chǎn)經(jīng)營性支出預(yù)算則堅決壓縮非生產(chǎn)經(jīng)營性支出預(yù)算則堅決壓縮 開源開源 節(jié)流節(jié)流 2020 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法

25、（三）堅持（三）堅持“三全原則三全原則” 全員全員 牢固樹立成本意識，責(zé) 任落實到每位員工，精 細(xì)化成本管理從每一位 員工開始 全過程全過程 用系統(tǒng)工程的方法把各 個環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系起來， 做到各環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)一致， 低成本運(yùn)營 全方位全方位 深入各層次、各區(qū)域、 各業(yè)務(wù)，實現(xiàn)每項支出 精打細(xì)算 成本控制堅持成本控制堅持“全員全員”、“全過程全過程”和和 “ “全方位全方位”原則原則 2121 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （四）把控四個關(guān)鍵環(huán)節(jié)（四）把控四個關(guān)鍵環(huán)節(jié) 源源 頭頭 抓抓 起起 立足需求。立足需求。根據(jù)需求的重要性與急迫程度等因素，將目標(biāo)預(yù)算根據(jù)需求的

26、重要性與急迫程度等因素，將目標(biāo)預(yù)算 逐級分解落實到業(yè)務(wù)活動，確保支出與需求相吻合逐級分解落實到業(yè)務(wù)活動，確保支出與需求相吻合 精打細(xì)算。精打細(xì)算。樹立效益意識，投資立項、采購、設(shè)計等各環(huán)節(jié)精樹立效益意識，投資立項、采購、設(shè)計等各環(huán)節(jié)精 打細(xì)算，并全面考慮投資收入比、能力建設(shè)、投資結(jié)構(gòu)等因素，打細(xì)算，并全面考慮投資收入比、能力建設(shè)、投資結(jié)構(gòu)等因素， 確定科學(xué)有效的資源投向確定科學(xué)有效的資源投向 項項 目目 把把 關(guān)關(guān) 嚴(yán)格立項。嚴(yán)格立項。綜合分析項目屬性、需求迫切度、建設(shè)周期等因素，綜合分析項目屬性、需求迫切度、建設(shè)周期等因素， 對項目嚴(yán)格把關(guān)對項目嚴(yán)格把關(guān) 規(guī)范管理。規(guī)范管理。對于可細(xì)化對于可

27、細(xì)化、可標(biāo)準(zhǔn)化的項目投資可標(biāo)準(zhǔn)化的項目投資，全省全省按照按照統(tǒng)一統(tǒng)一 模板模板進(jìn)行管理，進(jìn)行管理，規(guī)范規(guī)范項目審核項目審核 過過 程程 追追 蹤蹤 定期定期跟蹤跟蹤。通過月報、周報、日監(jiān)控等多種方式跟蹤項目執(zhí)行通過月報、周報、日監(jiān)控等多種方式跟蹤項目執(zhí)行 情況情況 快速跟進(jìn)?？焖俑M(jìn)。及時及時分析各項預(yù)算完成情況，對預(yù)算執(zhí)行差異提出分析各項預(yù)算完成情況，對預(yù)算執(zhí)行差異提出 改進(jìn)方案，確保資源的有效利用改進(jìn)方案，確保資源的有效利用 全全 面面 審審 計計 常態(tài)化審計常態(tài)化審計。重點關(guān)注成本費用項目，提高支出的真實性和有。重點關(guān)注成本費用項目，提高支出的真實性和有 效性效性 全過程監(jiān)督全過程監(jiān)督。

28、堅持內(nèi)審與效能監(jiān)察相結(jié)合，強(qiáng)化對建設(shè)項目全堅持內(nèi)審與效能監(jiān)察相結(jié)合，強(qiáng)化對建設(shè)項目全 過程的審計監(jiān)督，降低建設(shè)成本，提高效益過程的審計監(jiān)督，降低建設(shè)成本，提高效益 2222 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （五）做好五項工作（五）做好五項工作 1. 1. 健全機(jī)制。健全機(jī)制。建立成本支出與業(yè)務(wù)發(fā)展相掛鉤的機(jī)制，利用制度與政策來調(diào)動大家發(fā)展建立成本支出與業(yè)務(wù)發(fā)展相掛鉤的機(jī)制，利用制度與政策來調(diào)動大家發(fā)展 的積極性，使資源發(fā)揮最大作用。的積極性，使資源發(fā)揮最大作用。 2323 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （五）做好五項工作（五

29、）做好五項工作 2. 2. 強(qiáng)化重點。強(qiáng)化重點。對代辦費、宣傳費、對代辦費、宣傳費、促銷費、促銷費、手機(jī)補(bǔ)貼等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點管理和控制，手機(jī)補(bǔ)貼等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點管理和控制， 實現(xiàn)成本支出和企業(yè)收益相匹配。實現(xiàn)成本支出和企業(yè)收益相匹配。如對手機(jī)補(bǔ)貼嚴(yán)格控制，如對手機(jī)補(bǔ)貼嚴(yán)格控制，06-0806-08年平均手機(jī)補(bǔ)貼僅年平均手機(jī)補(bǔ)貼僅63086308 萬元，平均僅動用集團(tuán)下達(dá)終端補(bǔ)貼額度的萬元，平均僅動用集團(tuán)下達(dá)終端補(bǔ)貼額度的15.8%15.8%； 3. 3. 用好政策用好政策。遵照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定，在政策允許的情況下，及時對現(xiàn)網(wǎng)資產(chǎn)價值進(jìn)。遵照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定，在政策允許的情況下，及時對現(xiàn)

30、網(wǎng)資產(chǎn)價值進(jìn) 行評估，對技術(shù)落后、無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)及時報廢，提高資產(chǎn)質(zhì)量，并對符合條件的固行評估，對技術(shù)落后、無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)及時報廢，提高資產(chǎn)質(zhì)量，并對符合條件的固 定資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備，增加付現(xiàn)成本儲備；提升未來競爭能力定資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備，增加付現(xiàn)成本儲備；提升未來競爭能力 手機(jī)補(bǔ)貼歷年支出情況手機(jī)補(bǔ)貼歷年支出情況 （萬元）（萬元） 固定資產(chǎn)歷年減值情況固定資產(chǎn)歷年減值情況 （億元）（億元） 2424 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （五）做好五項工作（五）做好五項工作 制度建設(shè)：制度建設(shè)：根據(jù)各根據(jù)各 地實際，科學(xué)建立地實際，科學(xué)建立 健全有關(guān)制度，確

31、健全有關(guān)制度，確 保制度能夠真正落保制度能夠真正落 地、可操作性強(qiáng)。地、可操作性強(qiáng)。 項目安排：項目安排：根據(jù)根據(jù) 實際需求安排項實際需求安排項 目，不做面子工目，不做面子工 程、表面工作。程、表面工作。 成本控制：成本控制：實實 事求是，不硬性擠事求是，不硬性擠 壓成本，該投入的壓成本，該投入的 大力投入。大力投入。 考核體系：考核體系：統(tǒng)籌統(tǒng)籌 考慮不同區(qū)域特點考慮不同區(qū)域特點 ，按科學(xué)規(guī)律辦事，按科學(xué)規(guī)律辦事 ，不刻意拔高，激，不刻意拔高，激 發(fā)各地降本增效的發(fā)各地降本增效的 積極性和主動性積極性和主動性 分解年度任務(wù)指標(biāo)時，實事求是，不鞭打快牛，堅持分解年度任務(wù)指標(biāo)時，實事求是，不鞭打

32、快牛，堅持四個四個“一點一點”：即規(guī)模大的適當(dāng)?shù)鸵稽c，：即規(guī)模大的適當(dāng)?shù)鸵稽c， 規(guī)模小的適當(dāng)高一點，增長快的適當(dāng)?shù)鸵稽c，增長慢的適當(dāng)高一點規(guī)模小的適當(dāng)高一點，增長快的適當(dāng)?shù)鸵稽c，增長慢的適當(dāng)高一點 4.4.注重實效注重實效 發(fā)現(xiàn)問題。發(fā)現(xiàn)問題。每月生產(chǎn)經(jīng)每月生產(chǎn)經(jīng) 營分析以數(shù)據(jù)分析和發(fā)營分析以數(shù)據(jù)分析和發(fā) 現(xiàn)問題為主，重點關(guān)注現(xiàn)問題為主，重點關(guān)注 生產(chǎn)經(jīng)營熱點和難點問生產(chǎn)經(jīng)營熱點和難點問 題，真正反映生產(chǎn)經(jīng)營題，真正反映生產(chǎn)經(jīng)營 實際實際 指導(dǎo)基層。指導(dǎo)基層。深入一線深入一線 調(diào)研，及時預(yù)警基層調(diào)研，及時預(yù)警基層 企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行偏差，企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行偏差， 指導(dǎo)基層不斷提升工指導(dǎo)基層不斷提升工 作作

33、 科學(xué)分析?？茖W(xué)分析。對異常指對異常指 標(biāo)和問題進(jìn)行及時跟標(biāo)和問題進(jìn)行及時跟 進(jìn)，進(jìn)一步分析研究進(jìn)，進(jìn)一步分析研究 問題產(chǎn)生的根源問題產(chǎn)生的根源 完善提升。完善提升。制定切實制定切實 可行的解決方案，確可行的解決方案，確 保問題得到及時、有保問題得到及時、有 效解決效解決 三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法三、實施精細(xì)化成本管理的一些做法 （五）做好五項工作（五）做好五項工作 5.5.動態(tài)分析動態(tài)分析 通過實施閉環(huán)一體化管理，加快問題發(fā)現(xiàn)和響應(yīng)速通過實施閉環(huán)一體化管理，加快問題發(fā)現(xiàn)和響應(yīng)速 度，提高經(jīng)營決策的預(yù)見性、及時性和準(zhǔn)確性度，提高經(jīng)營決策的預(yù)見性、及時性和準(zhǔn)確性 2626 四、實施精細(xì)化

34、成本管理的幾點體會四、實施精細(xì)化成本管理的幾點體會 （一）堅持創(chuàng)造性地貫徹落實集團(tuán)公司的各項戰(zhàn)略部署（一）堅持創(chuàng)造性地貫徹落實集團(tuán)公司的各項戰(zhàn)略部署 我們深深體會到，只有按照集團(tuán)公司有關(guān)戰(zhàn)略部署，結(jié)合山東公司實我們深深體會到，只有按照集團(tuán)公司有關(guān)戰(zhàn)略部署，結(jié)合山東公司實 際，不遺余力地執(zhí)行，創(chuàng)造性地落實，才能逐步完善低成本高效益的際，不遺余力地執(zhí)行，創(chuàng)造性地落實，才能逐步完善低成本高效益的 運(yùn)營管理體系運(yùn)營管理體系 。 我們深深體會到，成本控制涉及到公司生產(chǎn)運(yùn)營的方方面面，實際我們深深體會到，成本控制涉及到公司生產(chǎn)運(yùn)營的方方面面，實際 操作比較復(fù)雜，對于一些事關(guān)企業(yè)未來發(fā)展的成本支出，由于受主

35、客操作比較復(fù)雜，對于一些事關(guān)企業(yè)未來發(fā)展的成本支出，由于受主客 觀等因素的影響，往往難以科學(xué)判斷。觀等因素的影響，往往難以科學(xué)判斷。 我們深深體會到，服務(wù)是公司之本，但優(yōu)質(zhì)的服務(wù)不等于高成本。山我們深深體會到，服務(wù)是公司之本，但優(yōu)質(zhì)的服務(wù)不等于高成本。山 東公司近年來客戶每年凈增東公司近年來客戶每年凈增10001000萬戶，投訴每年下降萬戶，投訴每年下降5050以上，只以上，只 有積極處理投訴，不斷提升服務(wù)水平，使投訴總量持續(xù)下降，才能使有積極處理投訴，不斷提升服務(wù)水平，使投訴總量持續(xù)下降，才能使 服務(wù)成本有效降低。服務(wù)成本有效降低。 （二）堅持藝術(shù)性地解決成本控制的困難（二）堅持藝術(shù)性地解決

36、成本控制的困難 （三）堅持創(chuàng)新性地向客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)（三）堅持創(chuàng)新性地向客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù) 2727 全局和局部全局和局部 立足全局謀發(fā)展，統(tǒng)籌兼顧促立足全局謀發(fā)展，統(tǒng)籌兼顧促 局部，堅決貫徹落實集團(tuán)公司局部，堅決貫徹落實集團(tuán)公司 戰(zhàn)略部署，既要從全局的高度戰(zhàn)略部署，既要從全局的高度 想問題、謀發(fā)展，又要考慮各想問題、謀發(fā)展，又要考慮各 地實際，分類指導(dǎo)，不搞一刀地實際，分類指導(dǎo)，不搞一刀 切、普惠制，推動各地協(xié)調(diào)發(fā)切、普惠制，推動各地協(xié)調(diào)發(fā) 展。展。 長遠(yuǎn)和近期長遠(yuǎn)和近期 統(tǒng)盤籌劃近期和中長期發(fā)展目統(tǒng)盤籌劃近期和中長期發(fā)展目 標(biāo)，摒棄急功近利的短期行為。標(biāo)，摒棄急功近利的短期行為。 當(dāng)近期

37、利益與企業(yè)的長遠(yuǎn)利益當(dāng)近期利益與企業(yè)的長遠(yuǎn)利益 發(fā)生矛盾時，近期利益只有服發(fā)生矛盾時，近期利益只有服 從長遠(yuǎn)利益，才能增強(qiáng)企業(yè)可從長遠(yuǎn)利益，才能增強(qiáng)企業(yè)可 持續(xù)發(fā)展的能力。持續(xù)發(fā)展的能力。 重點和一般重點和一般 全力保障重點支出，嚴(yán)格控制全力保障重點支出，嚴(yán)格控制 一般支出，堅決杜絕無效支出，一般支出，堅決杜絕無效支出， 要把有限的資金用在市場和業(yè)要把有限的資金用在市場和業(yè) 務(wù)發(fā)展上，把握投資重點，優(yōu)務(wù)發(fā)展上，把握投資重點，優(yōu) 化投資結(jié)構(gòu)?；顿Y結(jié)構(gòu)。 四、實施精細(xì)化成本管理的幾點體會四、實施精細(xì)化成本管理的幾點體會 （四）堅持正確處理三種關(guān)系（四）堅持正確處理三種關(guān)系 我們深深體會到，只有正

38、確處理好全局和局部、長遠(yuǎn)和近期、重點和一般之間的辯證我們深深體會到，只有正確處理好全局和局部、長遠(yuǎn)和近期、重點和一般之間的辯證 關(guān)系，才能更好的指導(dǎo)精細(xì)化成本管理工作。關(guān)系，才能更好的指導(dǎo)精細(xì)化成本管理工作。 2828 四、實施精細(xì)化成本管理的幾點體會四、實施精細(xì)化成本管理的幾點體會 （五）堅持以人為本（五）堅持以人為本 我們深深體會到，成本控制不能以犧牲服務(wù)為代價，以犧牲客戶滿意我們深深體會到，成本控制不能以犧牲服務(wù)為代價，以犧牲客戶滿意 度換取經(jīng)濟(jì)效益的行為，最終損失的是企業(yè)的長遠(yuǎn)利益。度換取經(jīng)濟(jì)效益的行為，最終損失的是企業(yè)的長遠(yuǎn)利益。 同時，成本控制也不能以犧牲員工福利待遇及必要同時，成

39、本控制也不能以犧牲員工福利待遇及必要 的工作環(huán)境為代價。的工作環(huán)境為代價。 我們深深體會到，只有按照電信業(yè)發(fā)展的基本規(guī)律，立足我們深深體會到，只有按照電信業(yè)發(fā)展的基本規(guī)律，立足“保持世界保持世界 領(lǐng)先地位，打造具有國際競爭力的大企業(yè)集團(tuán)領(lǐng)先地位，打造具有國際競爭力的大企業(yè)集團(tuán)”的企業(yè)發(fā)展定位，以的企業(yè)發(fā)展定位，以 統(tǒng)籌未來發(fā)展為落腳點，才能真正實現(xiàn)精細(xì)化成本管理，才能為企業(yè)統(tǒng)籌未來發(fā)展為落腳點，才能真正實現(xiàn)精細(xì)化成本管理，才能為企業(yè) 未來發(fā)展提供資金和資源支持。未來發(fā)展提供資金和資源支持。 （六）堅持面向未來發(fā)展（六）堅持面向未來發(fā)展 雖然山東公司在成本管理方面做了一些工作，取雖然山東公司在成

40、本管理方面做了一些工作，取 得了一定成效，但與集團(tuán)公司要求及兄弟省市公司得了一定成效，但與集團(tuán)公司要求及兄弟省市公司 的工作相比，還有不少差距。的工作相比，還有不少差距。 下一步，我們將在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入下一步，我們將在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入 貫徹落實全國總經(jīng)理座談會精神，進(jìn)一步加強(qiáng)精細(xì)貫徹落實全國總經(jīng)理座談會精神，進(jìn)一步加強(qiáng)精細(xì) 化成本管理工作，為公司科學(xué)發(fā)展上水平作出應(yīng)有化成本管理工作，為公司科學(xué)發(fā)展上水平作出應(yīng)有 的貢獻(xiàn)！的貢獻(xiàn)！ 不當(dāng)之處，請各位領(lǐng)導(dǎo)批評指正！不當(dāng)之處，請各位領(lǐng)導(dǎo)批評指正！ majpjmvcyzj21hlfrvy96dv02lppfygxus7iymzky

41、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