國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防控分析

1、國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防控分析一、 國(guó)際貿(mào)易融資簡(jiǎn)介國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中向本國(guó)進(jìn)出口企業(yè)提供的資金融通或信用便利。它主要包括減免保證金開(kāi)證、票據(jù)貼現(xiàn)、單據(jù)押匯、打包放款、銀行承兌匯票、信托收據(jù)、擔(dān)保提貨、買(mǎi)入外幣票據(jù)、保理、福費(fèi)廷等融資方式.國(guó)際貿(mào)易融資與其他業(yè)務(wù)不同,它集中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身,在經(jīng)營(yíng)中具有多方面的積極作用。目前所有銀行都把這種業(yè)務(wù)放在重要地位,甚至有的銀行貿(mào)易融資占其總業(yè)務(wù)額的一半以上,貿(mào)易融資已構(gòu)成銀行重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)范圍和支柱性業(yè)務(wù)。二、國(guó)際貿(mào)易融資面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際貿(mào)易融資是以國(guó)際貿(mào)易為基礎(chǔ)的,它不僅涉及到國(guó)內(nèi)、國(guó)外兩個(gè)貿(mào)易市場(chǎng)、涉及不同的法律規(guī)

2、則及多方面復(fù)雜的環(huán)節(jié),而且融合了與進(jìn)出口環(huán)節(jié)緊密關(guān)聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用,因此,銀行每辦一筆貿(mào)易融資業(yè)務(wù)都存在著諸多的潛在風(fēng)險(xiǎn)。1. 貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際間的進(jìn)出口貿(mào)易從談判、簽約到履約都是一種商業(yè)信用,為此,進(jìn)出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營(yíng)能力、進(jìn)出口貨物的價(jià)格、質(zhì)量、交貨期限、市場(chǎng)行情和匯率變動(dòng)情況以及企業(yè)生產(chǎn)能力等諸多因素均會(huì)影響到貿(mào)易是否順利完成。在這期間,任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題,都有可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗,產(chǎn)生貿(mào)易糾紛和索賠,出現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)貸款。2. 進(jìn)出口商資信風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)總體效益不佳,一些虧損企業(yè)管理混亂、資信欠佳,常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀

3、行短期融資實(shí)際上往往被長(zhǎng)期占用,嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性。3. 銀行資信風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)出口雙方銀行對(duì)促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用,國(guó)外銀行中國(guó)有銀行并不常見(jiàn),銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營(yíng)原則來(lái)經(jīng)營(yíng)的,如經(jīng)營(yíng)不善,隨時(shí)有倒閉的可能。此外有些發(fā)展中國(guó)家對(duì)貿(mào)易及金融慣例了解不夠或根本不按慣例辦事,某些開(kāi)證行還常應(yīng)進(jìn)口商要求出現(xiàn)無(wú)理拒付信用證現(xiàn)象,還有些保兌行漠視國(guó)際慣例推卸其第一付款人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。這種銀行資信不佳的狀況,也會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)貸款。因此,選擇資信良好的代理行至關(guān)重要。4. 國(guó)家及政治風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)出口商所在國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)是否穩(wěn)定,法律是否健全,貿(mào)易、外匯管制是否嚴(yán)格等因素對(duì)貿(mào)易的順利進(jìn)行至關(guān)重要。因

4、為貿(mào)易融資涉及到不同國(guó)家間債權(quán)債務(wù)的清償與支付,當(dāng)貿(mào)易對(duì)象國(guó)出現(xiàn)政局不穩(wěn)、外匯管制、制裁等因素,都可能使貿(mào)易合同難以履行,從而使銀行的貿(mào)易融資蒙受風(fēng)險(xiǎn)。所以,忽略國(guó)家風(fēng)險(xiǎn),仍有可能造成風(fēng)險(xiǎn)貸款。5. 操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行發(fā)展信用證業(yè)務(wù)及其他融資業(yè)務(wù)時(shí),未對(duì)其操作實(shí)行嚴(yán)格的管理,或未采取有效的防范措施,就會(huì)出現(xiàn)許多制度不嚴(yán)、監(jiān)察不力、管理不夠等操作失當(dāng)現(xiàn)象,從而造成資金損失,形成操作風(fēng)險(xiǎn)。6. 金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)。出口方及時(shí)收匯的前提是在出運(yùn)貨物后必須在有效時(shí)間內(nèi)完成票據(jù)提示或提供符合要求的單據(jù),而犯罪分子卻常常在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中利用假票據(jù)、假銀行信用證騙取銀行資金。其手段包括:偽造大額銀行票據(jù)、涂改

5、票據(jù)金額、偽造信用證以及開(kāi)立具有限制性生效條款和收匯沒(méi)有保障的“軟條款信用證”等等。據(jù)統(tǒng)計(jì),目前我國(guó)外貿(mào)出口未收賬款超過(guò)100 億美元,其中屬惡性欺詐的拖欠款就高達(dá)60 % ,每年因信用證欺詐造成銀行墊款達(dá)數(shù)十億元。7. 內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)。目前,銀行普遍把貿(mào)易融資作為拓展結(jié)算市場(chǎng)和加強(qiáng)銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的一種手段,但如對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)性缺少具體的防范措施和實(shí)行有效管理,就會(huì)造成現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。三、防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策針對(duì)貿(mào)易融資中存在的各種風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行必須盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系,及時(shí)采取減少或降低融資風(fēng)險(xiǎn)程度的對(duì)策,不斷提高識(shí)別融資風(fēng)險(xiǎn)能力和防范風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。1. 要高度重視貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范銀行各

6、級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須高度認(rèn)識(shí)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性,切實(shí)把好關(guān)。不要僅把融資作為加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)的手段,而且要把融資與加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、提高信貸質(zhì)量結(jié)合起來(lái),實(shí)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。2. 銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真分析進(jìn)出口企業(yè)潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)銀行應(yīng)充分利用報(bào)表掌握企業(yè)的支付能力以及有無(wú)充足的物資保證,由于進(jìn)出口企業(yè)多具有借款大、應(yīng)收賬款大、存貨大、費(fèi)用大、長(zhǎng)期投資大、匯率影響大以及自由資產(chǎn)小、投資效益小、償債能力小等特點(diǎn),決定了外貿(mào)企業(yè)伸縮性大、潛在風(fēng)險(xiǎn)大。因此做好財(cái)務(wù)狀況的分析至關(guān)重要。銀行對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的評(píng)定必須建立在報(bào)表真實(shí)性的基礎(chǔ)之上,否則銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法估量的。此外,企業(yè)管理人員的素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理效率及企業(yè)能力的

7、評(píng)定也是貿(mào)易融資授信評(píng)估工作中不可缺少的內(nèi)容。3. 嚴(yán)格信用證業(yè)務(wù)管理首先,要審查進(jìn)出口雙方貿(mào)易的真實(shí)性、判別信用證的有效性,這是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。其次,要審查開(kāi)證行的資信,在開(kāi)證行資本實(shí)力與來(lái)證金額明顯不符的情況下,應(yīng)當(dāng)要求知名的大銀行保兌,為償付行確認(rèn)償付,允許我國(guó)出口方分批裝運(yùn)、分批收匯。再次,應(yīng)調(diào)查了解產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格、交貨、運(yùn)輸方式、航運(yùn)單證狀況、掌握進(jìn)口商品的銷(xiāo)售渠道和需求情況以及國(guó)內(nèi)外同類(lèi)商品的參考價(jià)格,判斷開(kāi)證申請(qǐng)人預(yù)期還款能力及是否有套取銀行資金的目的。4. 要確保對(duì)進(jìn)出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)監(jiān)控的連續(xù)性和穩(wěn)定性加強(qiáng)對(duì)資金回收監(jiān)控和貿(mào)易融資預(yù)期的催收和轉(zhuǎn)化,使銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小。要區(qū)

8、別貸款種類(lèi)、期限及風(fēng)險(xiǎn)度,建立臺(tái)賬,對(duì)已逾期貸款,要填制風(fēng)險(xiǎn)貸款通知單,及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)。在確定企業(yè)貿(mào)易融資授信額度以后,對(duì)該額度的使用方向、進(jìn)度和效益等情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控,防止企業(yè)挪用、長(zhǎng)期占用貿(mào)易融資款項(xiàng)。要督促企業(yè)及時(shí)交單議付,配合結(jié)算部門(mén)共同把關(guān),嚴(yán)格審查單據(jù),做到單證一致。建立風(fēng)險(xiǎn)考核制度,進(jìn)行事后監(jiān)督和分析考核。5. 建立信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制在立法明顯滯后于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的情況下,我國(guó)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究,結(jié)合實(shí)際和未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì),找出不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞,通過(guò)有關(guān)途徑呼吁盡快完善相關(guān)立法,建立與國(guó)際接軌的法律法規(guī)。當(dāng)前最重要的任務(wù)是要研究在現(xiàn)有的法律環(huán)境下,如何與國(guó)

9、際慣例接軌,制定一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案,依靠法律來(lái)為我們順利開(kāi)展融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中要根據(jù)各個(gè)企業(yè)的特點(diǎn),嚴(yán)格按照擔(dān)保法的條款來(lái)組織,對(duì)進(jìn)出口企業(yè)實(shí)行全面的資產(chǎn)抵押,利用法律武器最大限度地保障銀行利益,減小風(fēng)險(xiǎn)。6. 不斷提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員的整體素質(zhì),增強(qiáng)防范融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是一項(xiàng)知識(shí)面較廣,技術(shù)性強(qiáng),操作復(fù)雜的業(yè)務(wù),對(duì)相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國(guó)開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間短,目前急需既懂國(guó)際慣例、懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專(zhuān)業(yè)人才。因此,提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì),增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力已成為當(dāng)務(wù)之急。首先要引進(jìn)高水平高素質(zhì)的人才,其次要抓好崗位培訓(xùn),第三要不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng),第四要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),不斷提高工作人員識(shí)偽、防偽能力,建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系,采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)防范和化解國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)能力。7. 積極進(jìn)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新,促進(jìn)貿(mào)易融資向多樣化方向發(fā)展伴隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇,我國(guó)不僅要廣泛采用國(guó)際上通行的多種貿(mào)易融資方式,而且還要在了解市場(chǎng)需求的基礎(chǔ)上不斷開(kāi)發(fā)和拓展新業(yè)務(wù),逐漸擴(kuò)大保付代理和福費(fèi)廷等新業(yè)務(wù)的覆蓋面,帶動(dòng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量的擴(kuò)大,進(jìn)行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新,以促進(jìn)貿(mào)易融資向多樣化方向發(fā)展。隨著貿(mào)易迅猛發(fā)展和銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇,進(jìn)出口企業(yè)對(duì)貿(mào)易融資的需求更加迫切,然而現(xiàn)實(shí)的貿(mào)易融資無(wú)論在方式上、業(yè)務(wù)數(shù)量