使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版

1、使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版開具增值稅發(fā)票操作手冊（金稅盤版）目錄第一章 稅收分類編碼簡介和系統(tǒng)新增功能 第一節(jié) 稅收分類編碼簡介 第二節(jié) 系統(tǒng)新增功能 一、基礎(chǔ)編碼設(shè)置 二、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 三、報稅處理 四、發(fā)票查詢第二章 升級軟件獲取方式和更新方式第一節(jié) 升級軟件獲取方式第二節(jié) 升級軟件更新方式 一、編碼下載 二、編碼導(dǎo)入 第三章 新增商品編碼設(shè)置第一節(jié) 新增增值稅類商品編碼第二節(jié) 新增機動車產(chǎn)品編碼第三節(jié) 新增貨物運輸類商品編碼第四章 原有商品編碼的使用 第一節(jié) 增值稅類商品編碼賦碼 第二節(jié) 機動車產(chǎn)品編碼賦碼第三節(jié) 貨物運輸類商品編碼賦碼第五章 開具發(fā)票第一節(jié) 開具正數(shù)發(fā)票 一

2、、使用商品編碼庫開具 二、手工開具 第二節(jié) 開具紅字發(fā)票第三節(jié) 折扣折讓發(fā)票開具使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版開具增值稅發(fā)票操作手冊（金稅盤版）為加快稅收現(xiàn)代化建設(shè)，方便納稅人便捷、規(guī)范開具增值稅發(fā)票，加強增值稅征收管理，國家稅務(wù)總局在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中增加了使用商品和服務(wù)稅收分類與編碼（以下簡稱稅收分類編碼）開具增值稅發(fā)票的功能?，F(xiàn)就有關(guān)操作問題介紹如下：第一章 稅收分類編碼簡介和系統(tǒng)新增功能 第一節(jié) 稅收分類編碼簡介稅收分類編碼是指稅務(wù)總局編制的用于開具發(fā)票“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”項目時統(tǒng)一使用的分類與編碼體系。稅收分類編碼包括商品和服務(wù)的稅收分類和編碼兩個組成部分。商品和

3、服務(wù)稅收分類，包括貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)等五大類、4140類商品和服務(wù)名稱；編碼采用19位加自定義編碼19+2*n位。稅收分類編碼的商品大類由稅務(wù)總局維護（企業(yè)、個人不能自行編輯修改），商品小類可在稅收分類編碼商品的最底層商品下，由納稅人自行維護。稅收分類編碼適用于使用增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版的納稅人開具的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。 第二節(jié) 系統(tǒng)新增功能使用稅收分類編碼開具增值稅發(fā)票后，稅控發(fā)票開票軟件（以下簡稱開票軟件）增加了以下功能： 一、基礎(chǔ)編碼設(shè)置 基礎(chǔ)編碼設(shè)置中新增加了“商品和服務(wù)稅收分類編碼”模塊，商品大類來自稅務(wù)局端，供

4、納稅人開具發(fā)票時使用?；A(chǔ)編碼設(shè)置的“增值稅類商品編碼”、“機動車產(chǎn)品設(shè)置”、“貨物運輸類商品編碼”中，增加了賦碼功能。主要用于對原有自定義商品進行賦予稅收分類編碼的操作。二、報稅處理報稅處理中“資料導(dǎo)出”模塊，導(dǎo)出的文件中增加了商品的稅收分類編碼內(nèi)容，原文件名稱和企業(yè)進行軟盤補報的操作，保持原有流程不變。企業(yè)需要注意的是，舊版開票軟件開具的發(fā)票，需要使用舊版“報稅導(dǎo)出”導(dǎo)出商品明細數(shù)據(jù)進行軟盤補報；新版開票軟件開具的發(fā)票，需要使用新版“報稅導(dǎo)出”導(dǎo)出商品明細數(shù)據(jù)進行軟盤補報。若新版、舊版開票軟件開具的發(fā)票混合導(dǎo)出，在稅務(wù)局端無法進行軟盤補報操作。三、發(fā)票查詢在發(fā)票查詢功能中，發(fā)票查詢顯示和發(fā)

5、票清單查看界面與之前版本一致。第二章 升級軟件獲取方式和更新方式第一節(jié) 升級軟件獲取方式新辦增值稅納稅人在申請安裝開具發(fā)票稅控裝置時，直接下載具有稅收分類編碼的開票軟件，安裝后使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版開具增值稅發(fā)票。原增值稅納稅人通過升級原有開票軟件，納稅人登錄開票系統(tǒng)時自動獲取稅收分類編碼，進行編碼設(shè)置后才能繼續(xù)開票。1. 登錄航天信息河南有限公司官網(wǎng)。 2.點擊網(wǎng)站首頁“下載中心”中的“稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）v2.1.20.160425.01”。 3.點擊下載鏈接，下載安裝程序后，安裝即可。第二節(jié) 升級軟件更新方式點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/商品和服務(wù)稅收分類編碼”菜單項

6、，彈出“商品和服務(wù)稅收分類編碼”窗口，如下圖所示： 稅收分類編碼界面中提供 “更新”、“導(dǎo)入”等功能。 一、編碼下載 稅收分類編碼的下載有兩種方式。第一種方式是每次啟動開票軟件時，開票軟件會自動請求稅務(wù)局端服務(wù)器，若稅務(wù)局端有更新，則直接下載，更新到開票端，更新成功之后，有對應(yīng)的提示信息；若稅務(wù)局端無更新，則不進行更新操作，也無提示。第二種方式是在稅收分類編碼界面中，直接點擊“更新”按鈕進行下載。 第一種方式的下載流程如下： 1.啟動開票軟件后，開票端請求稅務(wù)局端服務(wù)器。 2.在聯(lián)網(wǎng)的情況下，若稅務(wù)局端無更新，則無任何提示，企業(yè)可以繼續(xù)其他操作；若稅務(wù)局端有更新，開票軟件會自動進行更新下載，更

7、新完成之后會提示“商品和服務(wù)稅收分類編碼更新成功！”如下圖所示： 第二種方式的下載流程如下：1.在“商品和服務(wù)稅收分類編碼”界面，點擊“更新”按鈕，系統(tǒng)將與稅局端提供的稅收分類編碼進行數(shù)據(jù)同步，并將最新的稅收分類編碼表下載到本地，如下圖所示。更新完成后，系統(tǒng)提示更新結(jié)果。 2.如果稅收分類編碼沒有變化，執(zhí)行“更新”操作時，系統(tǒng)提示“沒有需要同步的商品和服務(wù)稅收分類編碼信息。”，如下圖所示。 二、編碼導(dǎo)入 當(dāng)開票軟件處于離線狀態(tài)時，可以通過稅務(wù)局端提供最新的“商品和服務(wù)稅收分類編碼表”文件，在開票軟件中通過“導(dǎo)入”功能將稅收分類編碼導(dǎo)入到系統(tǒng)中。 1.在“商品和服務(wù)稅收分類編碼管理”界面，點擊“

8、導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)顯示“編碼導(dǎo)入”界面，如圖所示。 2.點擊“瀏覽”按鈕，選擇“商品和服務(wù)稅收分類編碼表”文件（商品和服務(wù)稅收分類編碼表可從增值稅防偽稅控系統(tǒng)稅務(wù)局端下載，文件類型是xml）選擇完成后，點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將稅收分類編碼導(dǎo)入到系統(tǒng)中。顯示傳入報告，如下圖所示。第三章 新增商品編碼設(shè)置在“商品編碼”、“費用項目編碼”和“車輛編碼”中，新增或修改界面增加了“稅收分類編碼”和“享受優(yōu)惠政策”兩項內(nèi)容，“稅收分類編碼”為必填項。對于開票軟件中已經(jīng)存在的商品信息，需要通過“修改”功能選擇“稅收分類編碼”后才能繼續(xù)使用，否則發(fā)票填開時無法選擇該商品。第一節(jié) 新增增值稅類商品編碼 1.進入開

9、票軟件后，點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/商品管理”菜單，系統(tǒng)顯示商品編碼信息，如下圖所示。 2.點擊“增加”按鈕，系統(tǒng)進入“商品編碼添加”界面。 3.填寫商品名稱 4.單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實際情況選擇此商品對應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。5.選擇稅率 6.設(shè)置完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，商品編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如圖所示。 說明： 新增商品編碼與修改商品編碼操作方法一致。 “稅收分類編碼”

10、為必填項，有稅收分類編碼的商品編碼開票時才可以調(diào)用，否則在開具發(fā)票時，系統(tǒng)則提示“無商品分類信息的條目不可選”。 選擇稅收分類編碼時，除特殊納稅人（如電信行業(yè)），只能使用稅收分類編碼中“匯總項”顯示為n的編碼。 特殊納稅人（三家電信運營商）開具增值稅專用發(fā)票時，項目名稱可按照“基礎(chǔ)電信服務(wù)”、“增值電信服務(wù)”匯總項開具；開具增值稅普通發(fā)票時，可以按照“電信服務(wù)”匯總項開具。 只有稀土授權(quán)的企業(yè)才能使用稀土名錄中的稅收分類編碼。 商品編碼添加或修改時，如“享受優(yōu)惠政策”項為“是”，請根據(jù)實際情況在“稅率”項中選擇優(yōu)惠稅率。 第二節(jié) 新增機動車產(chǎn)品編碼1.進入開票軟件后，點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/

11、車輛編碼”菜單，系統(tǒng)顯示車輛編碼信息，如下圖所示。2.點擊增加按鈕，系統(tǒng)進入“車輛編碼添加”界面。3.填寫車輛類型名稱4.單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實際情況選擇此商品對應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。5.設(shè)置完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第三節(jié) 新增貨物運輸類商品編碼1.進入開票軟件后，點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/費用項目編碼”菜單，系統(tǒng)顯示費用項目編碼信息，

12、如下圖所示。2.點擊增加按鈕，系統(tǒng)進入“費用項目編碼添加”界面。3.填寫費用名稱4.單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實際情況選擇此商品對應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 5.設(shè)置完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第四章 原有商品編碼的使用啟用稅收分類編碼后，企業(yè)繼續(xù)使用原有增值稅類商品編碼、機動車產(chǎn)品編碼或貨物運輸類商品編碼開具發(fā)票，需要對原有編碼進行賦碼，賦碼之后才

13、能在發(fā)票開具時進行正常選擇商品并開具的操作。 進行賦碼操作。主要是對原有自定義商品進行賦予稅收分類編碼的操作。第一節(jié) 增值稅類商品編碼賦碼 1.進入開票軟件后，點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/商品管理”菜單，系統(tǒng)顯示商品編碼信息，如下圖所示。 2.選中要賦碼的商品，點擊修改按鈕，打開商品編碼編輯界面。單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實際情況選擇此商品對應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 3.設(shè)置完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，商品編碼列

14、表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。 第二節(jié) 機動車產(chǎn)品編碼賦碼1.進入開票軟件后，點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/車輛編碼”菜單，系統(tǒng)顯示車輛編碼信息，如下圖所示。2.選中要賦碼的車輛類型，點擊修改按鈕，打開商品編碼編輯界面。單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實際情況選擇此商品對應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 3.設(shè)置完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第

15、三節(jié) 貨物運輸類商品編碼賦碼1.進入開票軟件后，點擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/費用項目編碼”菜單，系統(tǒng)顯示費用項目編碼信息，如下圖所示。2.選中要賦碼的費用項目，點擊修改按鈕，打開商品編碼編輯界面。單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實際情況選擇此商品對應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 3.設(shè)置完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第五章 開具發(fā)票第一節(jié) 開具正數(shù)發(fā)票使用稅收分類

16、編碼后，開具發(fā)票有使用商品編碼庫開具和手工開具兩種方式。一、使用商品編碼庫開具 在“開具增值稅專用發(fā)票”界面，“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)”欄單擊“”按鈕，從已有的商品編碼庫中選擇含有稅收分類編碼的商品信息。也可直接在“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)”欄目框內(nèi)輸入商品名稱或商品編碼，系統(tǒng)自動模糊匹配商品信息可供選擇，如下圖所示。 說明： 填開發(fā)票時必須選擇含有稅收分類編碼的商品編碼，否則系統(tǒng)將提示：“無商品分類信息的條目不可選！”二、手工開具 企業(yè)可通過手工開具發(fā)票方式，同步實施稅收分類編碼設(shè)置。具體操作步驟如下： 第一步，在“開具增值稅專用發(fā)票”界面，“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)”欄目框內(nèi)直接填寫商品名稱內(nèi)容，然

17、后鼠標(biāo)左鍵單擊發(fā)票界面任意空白處，彈出“商品編碼添加”界面，如下圖所示。 第二步，填寫所開商品信息，其中“商品名稱”、“編碼”、“稅率”、“含稅價標(biāo)志”等項信息填寫要求及方法不變，不再詳述。單擊圖中“”按鈕，彈出“稅收分類編碼選擇”提示框,如下圖所示。 第三步，根據(jù)所開商品情況選擇適當(dāng)?shù)亩愂辗诸惥幋a。分類編碼可以在編碼族管理中進行下拉式的選擇也可以在檢索框中手動輸入，手動輸入時支持模糊匹配。 第四步，商品編碼信息填寫完成，在“商品編碼添加”界面點擊“”按鈕，商品編碼保存成功，如下圖所示。 第二節(jié) 開具紅字發(fā)票使用稅收分類編碼后，無論原開具的正數(shù)發(fā)票有無稅收分類編碼，開具紅字增值稅專用發(fā)票時，必

18、須有稅收分類編碼。具體操作步驟如下： 第一步，點擊下圖中的“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”菜單項，系統(tǒng)彈出“紅字增值稅專用發(fā)票信息表信息選擇”提示框，如圖所示。 第二步，根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況選擇申請開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表原因及對應(yīng)正數(shù)增值稅專用發(fā)票信息，點擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)彈出正數(shù)增值稅專用發(fā)票信息確認(rèn)窗口，提示如下圖。 說明：如果選擇購買方申請已抵扣或是當(dāng)前發(fā)票庫找不到相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票信息時，可開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，信息表內(nèi)容需要手工填寫，手工填寫的商品信息需有稅收分類編碼。第三步，核對正數(shù)發(fā)票信息，如內(nèi)容無誤點擊“確定”按鈕，進入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”界面，如下圖所示。 第四步，對紅字增值稅專用發(fā)票信息表進行