_ST華塑：天璣智谷資產(chǎn)評估報告

1、本資產(chǎn)評估報告依據(jù)中國資產(chǎn)評估準則編制華塑控股股份有限公司下屬子公司成都康達瑞信企業(yè)管理有限公司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司 51股權所涉及的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司股東全部權益價值資產(chǎn)評估報告東洲評報字【2021】第 1349 號（報告書及附件） 共 1 冊 第 1 冊上海東洲資產(chǎn)評估有限公司2021 年 08 月 27 日資產(chǎn)評估報告【2021】第 1349 號聲明一、本資產(chǎn)評估報告依據(jù)財政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準則和中國資產(chǎn)評估協(xié)會發(fā)布的資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則和職業(yè)道德準則編制。二、委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人應當按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資

2、產(chǎn)評估報告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報告；委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評估報告的，資產(chǎn)評估機構及資產(chǎn)評估專業(yè)人員不承擔責任。三、資產(chǎn)評估報告僅供委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構和個人不能成為資產(chǎn)評估報告的使用人。四、資產(chǎn)評估報告使用人應當正確理解和使用評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現(xiàn)價格，評估結論不應當被認為是對評估對象可實現(xiàn)價格的保證。五、資產(chǎn)評估報告使用人應當關注評估結論成立的假設前提、資產(chǎn)評估報告特別事項說明和使用限制。六、資產(chǎn)評估機構及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員遵守法律、行

3、政法規(guī)和資產(chǎn)評估準則， 堅持獨立、客觀、公正的原則，并對所出具的資產(chǎn)評估報告依法承擔責任。七、我們與本資產(chǎn)評估報告中的評估對象沒有現(xiàn)存或者預期的利益關系；與相關當事人沒有現(xiàn)存或者預期的利益關系，對相關當事人不存在偏見。八、評估對象涉及的資產(chǎn)、負債清單由委托人、被評估單位申報并經(jīng)其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認。根據(jù)中華人民共和國資產(chǎn)評估法：“委托人應當對其提供的權屬證明、財務會計信息和其他資料的真實性、完整性和合法性負責。”九、我們已對評估對象及其所涉及的資產(chǎn)進行現(xiàn)場調(diào)查；已對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權屬狀況給予必要的關注，并對所涉及資產(chǎn)的法律權屬資料進行了核查驗證，對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的可

4、能對評估結論有重大影響的事項在本資產(chǎn)評估報告中進行了如實披露，并且已提請委托人及其他相關當事人完善產(chǎn)權以滿足出具資產(chǎn)評估報告的要求。但我們僅對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的價值發(fā)表意見，我們無權對它們的法律權屬作出任何形式的保證。本報告亦不得作為任何形式的產(chǎn)權證明文件使用。十、我們對設備、建（構）筑物等實物資產(chǎn)的勘察按常規(guī)僅限于其表觀的質量、使用狀況、保養(yǎng)狀況等，并未觸及其內(nèi)部被遮蓋、隱蔽及難于觀察到的部位，我們沒有能力也未接受委托對上述資產(chǎn)的內(nèi)部質量進行專業(yè)技術檢測和鑒定，我們的評估以委托人和其他相關當事人提供的資料為基礎。如果這些評估對象的內(nèi)在質量存在瑕疵， 本資產(chǎn)評估報告的評估結論可能會受到不

5、同程度的影響?！?021】第 1349 號- 57 -資產(chǎn)評估報告（目錄）目錄3摘要4正文8一、委托人、被評估單位和其他資產(chǎn)評估報告使用人8（一） 委托人概況8（二） 被評估單位概況9（三） 委托人與被評估單位之間的關系15（四） 其他資產(chǎn)評估報告使用人15二、評估目的15三、評估對象和評估范圍15四、價值類型及其定義23五、評估基準日24六、評估依據(jù)24（一） 經(jīng)濟行為依據(jù)24（二） 法律法規(guī)依據(jù)24（三） 評估準則依據(jù)26（四） 資產(chǎn)權屬依據(jù)27（五） 評估取價依據(jù)27（六） 其他參考資料28七、評估方法28（一） 評估方法概述28（二） 評估方法的選擇29（三） 資產(chǎn)基礎法介紹29（四）

6、 收益法介紹38八、評估程序實施過程和情況43九、評估假設46（一） 基本假設46（二） 一般假設46（三） 收益法評估特別假設47十、評估結論47（一） 相關評估結果情況48（二） 評估結果差異分析及最終評估結論48（三） 評估結論與賬面價值比較變動情況及原因說明49（四） 關于評估結論的其他考慮因素49（五） 評估結論有效期49（六） 有關評估結論的其他說明49十一、 特別事項說明50十二、 評估報告使用限制說明54十三、 評估報告日55華塑控股股份有限公司下屬子公司成都康達瑞信企業(yè)管理有限公 司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北） 信息技術有限公司 51股權所涉及的天

7、璣智谷（湖北）信息技 術有限公司股東全部權益價值資產(chǎn)評估報告東洲評報字【2021】第 1349 號摘要特別提示：本資產(chǎn)評估報告僅為報告中描述的經(jīng)濟行為提供價值參考。以下內(nèi)容摘自資產(chǎn)評估報告正文，欲了解本評估業(yè)務的詳細情況和正確理解評估結論，應當閱讀評估報告正文。上海東洲資產(chǎn)評估有限公司接受委托，根據(jù)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準則的規(guī)定，堅持獨立、客觀和公正的原則，采用合適的評估方法，按照必要的評估程序，對經(jīng)濟行為所對應的評估對象進行了評估。資產(chǎn)評估報告摘要如下：委托人：華塑控股股份有限公司被評估單位：天璣智谷（湖北）信息技術有限公司評估目的：股權收購經(jīng)濟行為：根據(jù)華塑控股股份有限公司十一屆董事會

8、第十二次會議決議、中共湖北省宏泰國有資本投資運營集團有限公司委員會第31次黨委會議紀要（黨字202131號），華塑控股股份有限公司全資子公司成都康達瑞信企業(yè)管理有限公司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司51%股權。評估對象：被評估單位股東全部權益價值。評估范圍：評估范圍為被評估單位全部資產(chǎn)及全部負債，具體包括流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)及負債等。被評估單位申報的全部資產(chǎn)合計賬面價值280,161,896.23元，負債合計賬面價值187,850,170.74元，股東權益92,311,725.49元。價值類型：市場價值評估基準日：2021年6月30日評估方法：采用收益

9、法和資產(chǎn)基礎法，本評估報告結論依據(jù)收益法的評估結果。評估結論：經(jīng)評估，被評估單位股東全部權益價值為人民幣200,600,000.00元。大寫人民幣：貳億零陸拾萬元整。評估結論使用有效期：為評估基準日起壹年內(nèi)，即有效期截至 2022 年 6 月 29 日。如本評估項目涉及國有資產(chǎn)，并按相關規(guī)定需履行國有資產(chǎn)管理部門備案、核準程序的，本評估報告需經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門備案后方可正式使用，且評估結論僅適用于本報告所示經(jīng)濟行為。特別事項：一、截至評估基準日被評估單位涉及的抵押擔保事項1、抵押、質押擔保事項2018 年 12 月 18 日，天璣智谷與湖北銀行股份有限公司黃石金山新區(qū)支行簽訂編號為：C20

10、18 抵 200712180001 的最高額抵押合同。本合同項下?lián)Ｘ熑巫罡呦揞~為人民幣 6,513.00 萬元，擔保主合同編號為 C2018 借 200712180002，到期日為：2018 年 12 月 18 日至 2021 年 12 月 18 日，擔保期限為 2018 年 12 月 18 日至 2022 年 6 月 28日。抵押物為：天璣智谷所持有的“土地證：鄂（2018）黃石市不動產(chǎn)權第 0002881號；建設用地規(guī)劃許可證：地字第 2017037 號；建設用地規(guī)劃許可證：建字第 2018010 號；建設工程施工許可證：4202061801040101-SX-001”。保證人深圳天潤達

11、科技發(fā)展有限公司、吳學俊、王艷紅為天璣智谷在主合同項下的債務提供連帶責任保證，保證期間為自本合同生效之日起至主合同項下債務履行期限屆滿之日后兩年止。2020 年 12 月 25 日，天璣智谷與湖北銀行股份有限公司黃石金山新區(qū)支行簽訂編號為：C2020Z 抵 200712250001 的最高額抵押合同，本合同項下?lián)Ｘ熑巫罡呦揞~為人民幣 6,000.00 萬元，擔保主合同編號為：C2021 借 200701260003 和 C2018 借200712180002，擔保期限為：2018 年 12 月 18 日至 2030 年 12 月 25 日。抵押物為：天璣智谷所持有的權屬證書為鄂（2020）黃

12、石市不動產(chǎn)權第 0037385 號、鄂（2020）黃石市不動產(chǎn)權第 0037386 號和鄂（2020）黃石市不動產(chǎn)權第 0037387 號的不動產(chǎn)。保證人深圳天潤達科技發(fā)展有限公司、吳學俊、王艷紅為天璣智谷在主合同項下的債務提供連帶責任保證，保證期間為主合同項下主債務履行期限屆滿之日起三年。2、質押事項2020 年 9 月 21 日，天璣智谷與中國銀行股份有限公司黃石分行簽訂編號為：2020年黃中銀質字第 019 號的最高額質押合同，本合同所擔保債權最高本金為：300萬元，擔保的主合同編號為：2020 年黃中銀貸字第 105 號，主債務期限為：2020 年 9月 21 日至 2021 年 9

13、月 20 日，質押物為：出口退稅賬戶 574279120473。保證人深圳天潤達科技發(fā)展有限公司、吳學俊就主合同項下債權人在 2020 年 9 月21 日起至 2021 年 9 月 20 日止簽署的借款、貿(mào)易融資、保函、資金業(yè)務及其它授信業(yè)務合同，及其修訂與補充，擔保債權最高本金為 300 萬元，保證方式為連帶責任保證。保證期間為主債權發(fā)生期間屆滿之日起兩年。3、動產(chǎn)抵押事項2019 年 9 月，天璣智谷與上汽通用汽車金融有限責任公司簽訂汽車抵押貸款合同，天璣智谷作為抵押人將其購置的別克小型轎車抵押給抵押權人上汽通用汽車金融有限責任公司，借款本金貸款本金 10.59 萬元，無利息，分兩年償還完

14、畢，抵押貸款保證人為吳學俊。截至評估基準日，別克小型汽車尚未解除抵押。4、對外擔保事項2021 年 3 月 11 日，天璣智谷作為保證人與中國信托商業(yè)銀行股份有限公司深圳分行，簽訂最高額保證合同，同意天璣智谷為主債務人深圳天潤達科技發(fā)展有限公司與中國信托商業(yè)銀行股份有限公司深圳分行所發(fā)生的主債務負最高額連帶責任保證。合同所擔保的主債權余額最高不超過1,700.00 萬元，擔保的主合同編號為：700607，擔保期限為：2021 年 3 月 11 日至 2023 年 2 月 28 日。2021 年 3 月 9 日，天璣智谷作為出質人為擔保主債務人深圳天潤達科技發(fā)展有限公司與中國信托商業(yè)銀行股份有限

15、公司深圳分行的債務，簽訂最高額質押合同， 本合同所擔保的主債務余額不超過 1,700.00 萬元，擔保的主合同編號為：700607，擔保期限為：2021 年 3 月 9 日至 2027 年 2 月 28 日，質押財產(chǎn)名稱為：出質人所享有的現(xiàn)在及將來與杭州?？低暱萍及l(fā)展有限公司、合肥市航嘉顯示科技有限公司在交易過程中所產(chǎn)生的所有應收賬款。截至 2021 年 7 月 28 日，深圳天潤達科技發(fā)展有限公司與中國信托商業(yè)銀行股份有限公司深圳分行辦理的授信額度下余額已全部到期清償。本次評估未考慮上述抵押擔保事項對評估結果的影響。二、評估基準日后，天璣智谷與深圳天潤達科技發(fā)展有限公司、深圳市天璣顯示技術

16、有限公司簽訂無償轉讓協(xié)議，無償取得商標注冊證 6 項、作品著作權書 1 項，商標及作品著作權在評估基準日前已由被評估單位無償使用；評估基準日后，原所有權人將上述無形資產(chǎn)無償轉讓給被評估單位。本次將上述商標及作品著作權納入評估范圍。三、2021 年 8 月 20 日，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司取得黃石經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)鐵山區(qū)市場監(jiān)督管理局準予變更登記通知書（開發(fā)區(qū)）登記內(nèi)變字2021第655 號），完成減資工作相關工商資料變更。公司原注冊資本 10000 萬元人民幣，實繳出資額 7,084.40 萬元，本次減資后，注冊資本 7,084.40 萬元人民幣，實繳出資額7,084.40 萬元。四、截

17、至評估基準日，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司其他應收款中，與母公司深圳天潤達科技發(fā)展有限公司往來款 17,597,491.88 元，與公司實際控制人吳學俊往來款 1,083,237.50 元，與母公司股東吳學兵往來款 30,000.00 元往來款，存在關聯(lián)方資金占用情況，截至評估報告日，關聯(lián)方已歸還上述款項。以上特別事項可能對本評估結論產(chǎn)生影響，提請評估報告使用人在實施本次經(jīng)濟行為時予以充分關注；此外，評估報告使用人還應關注評估報告正文中所載明的評估假設以及期后重大事項對本評估結論的影響，并恰當使用本評估報告。資產(chǎn)評估報告【2021】第 1349 號華塑控股股份有限公司下屬子公司成都康達瑞信

18、企業(yè)管理有限公司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司 51股權所涉及的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司股東全部權益價值資產(chǎn)評估報告東洲評報字【2021】第 1349 號正文華塑控股股份有限公司：上海東洲資產(chǎn)評估有限公司接受貴公司的委托，按照法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準則的規(guī)定，堅持獨立、客觀和公正的原則，采用收益法、資產(chǎn)基礎法，按照必要的評估程序，對華塑控股股份有限公司全資子公司成都康達瑞信企業(yè)管理有限公司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司 51%股權所涉及的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司股東全部權益于 2021 年 6

19、 月 30 日的市場價值進行了評估。現(xiàn)將資產(chǎn)評估情況報告如下：一、 委托人、被評估單位和其他資產(chǎn)評估報告使用人（一）委托人概況公司名稱：華塑控股股份有限公司（簡稱“委托人”） 股票代碼：000509統(tǒng)一社會信用代碼：91510000621607788J 企業(yè)類型：其他股份有限公司（上市） 注冊地址：四川省南充市涪江路 117 號法定代表人：趙林注冊資本：107312.8052 萬元人民幣成立日期：1990 年 10 月 18 日營業(yè)期限：1990 年 10 月 18 日至無固定期限經(jīng)營范圍：計算機軟件開發(fā)、生產(chǎn)；開發(fā)、生產(chǎn)、銷售電子產(chǎn)品及元器件；羽毛（絨）制品，服裝的生產(chǎn)銷售和進出口業(yè)務；羽毛

20、（絨）制品所需的原輔材料，普通機械，儀器儀表及配件的進出口業(yè)務；魔芋制品，羽毛（絨）制品方面的技術服務和咨詢；船舶運輸服務。批發(fā)、零售針紡織品，農(nóng)副產(chǎn)品（不含棉花、蠶繭、煙葉、糧油），普通機械及配件，日用雜品，金屬材料（不含稀貴金屬），百貨，儀表，儀器及配件，棕櫚油；種植業(yè)；養(yǎng)殖業(yè)；物業(yè)管理；塑料型材、鋁合金型材及門窗的生產(chǎn)、銷售；自有商業(yè)房屋租賃服務；自有住房租賃服務。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動）（二）被評估單位概況公司名稱：天璣智谷（湖北）信息技術有限公司 (簡稱“天璣智谷”，“被評估單位”，或者“公司”)統(tǒng)一社會信用代碼：91420200MA48RBKKXU企

21、業(yè)類型：有限責任公司（自然人投資或控股的法人獨資） 注冊地址：湖北省黃石市雷任誼路 9 號法定代表人：吳學俊注冊資本：10000 萬元人民幣成立日期：2016 年 12 月 26 日營業(yè)期限：2016 年 12 月 26 日至 2086 年 12 月 25 日經(jīng)營范圍：電子電氣產(chǎn)品、計算機軟硬件及電腦周邊設備、通訊設備及產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售；計算機系統(tǒng)集成服務；數(shù)據(jù)處理和存儲服務；基礎軟件服務；應用軟件服務；教育軟件研發(fā)、銷售及技術轉讓、技術咨詢及技術服務；廣告設計、制作、代理、發(fā)布；教學儀器設備研發(fā)、生產(chǎn)及銷售；文化藝術交流活動策劃；會議服務； 展覽展示服務；貨物或技術進出口（國家禁止或涉

22、及行政審批的貨物和技術進出口除外）；機電工程。（涉及許可經(jīng)營項目，應取得相關部門許可后方可經(jīng)營）1. 公司歷史沿革及股東結構（1） 公司成立天璣智谷（湖北）信息技術有限公司于 2016 年 12 月 5 日在湖北省工商行政管理局登記設立。注冊成立時，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司的股權結構如下：序號股東名稱出資額（萬元）出資比例%1深圳市天璣顯示技術有限公司1,000.00100.00合計1,000.00100.00（2） 第一次股權轉讓2017 年 11 月 23 日，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司召開股東會，股東會決議同意深圳市天璣顯示技術有限公司將持有公司 100%股份轉讓給天潤達科

23、技發(fā)展有限公司。本次股權轉讓后，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司的股權結構如下：序號股東名稱出資額（萬元）出資比例%1深圳天潤達科技發(fā)展有限公司1,000.00100.00合計1,000.00100.00（3） 第一次增資2018 年 9 月 6 日，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司召開股東會，股東會決議同意公司注冊資本增加為人民幣壹億元，由股東深圳天潤達科技發(fā)展有限公司出資。本次增資后，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司的股權結構如下：序號股東名稱認繳出資額（萬元）實繳出資額（萬元）出資比例%1深圳天潤達科技發(fā)展有限公司10,000.007,084.40100.00合計10,000.007,0

24、84.40100.00截至評估基準日，上述股權結構未發(fā)生變化。2021 年 8 月 20 日，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司取得黃石經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)鐵山區(qū)市場監(jiān)督管理局準予變更登記通知書（開發(fā)區(qū)）登記內(nèi)變字2021第 655號），完成減資工作相關工商資料變更。公司原注冊資本 10000 萬元人民幣，實繳出資額 7,084.40 萬元，本次減資后，注冊資本 7,084.40 萬元人民幣，實繳出資額 7,084.40 萬元。2. 公司概況天璣智谷（湖北）信息技術有限公司作為電子信息顯示終端整體解決方案提供商， 專注于電子信息顯示終端的研發(fā)、設計、生產(chǎn)和銷售服務。目前，天璣智谷（湖北） 信息技術有限

25、公司已獲得高新技術企業(yè)認證、ISO 環(huán)境管理體系認證證書及質量管理體系認證、3C 認證等，且多款產(chǎn)品獲得節(jié)能產(chǎn)品認證證書。天璣智谷（湖北）信息技術有限公司在售的產(chǎn)品主要可分為顯示器產(chǎn)品及 IOT 智能顯示終端兩大系列，其中，顯示器產(chǎn)品主要涵蓋家用/商務辦公顯示器、專業(yè)電競顯示器、專業(yè)設計顯示器、專業(yè)金融顯示器及工控顯示系統(tǒng) 5 個子系列；IOT 智能顯示終端產(chǎn)品主要涵蓋交互式白板一體機、DID 拼接墻、電子課桌、數(shù)字標牌、智能家居 5 個子系列等公司通過不斷改善升級制造工藝流程，探索形成了較為成熟的制造模式。公司擁有 3 條 LCM 組裝生產(chǎn)線，4 條整機組裝生產(chǎn)線，可生產(chǎn)無邊框機種制程，產(chǎn)品

26、尺寸覆蓋17 英寸86 英寸，能滿足各種機種的生產(chǎn)需求。未來，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司將仍以提供電子信息顯示終端整體解決方案作為主要發(fā)展方向，加大產(chǎn)品研發(fā)儲備，強化產(chǎn)品交付能力，不斷開拓進取， 將公司業(yè)務提升到新的高度。公司生產(chǎn)工藝流程圖如下：注：LCM：即 LCD Module，液晶顯示模組。IPQC：InPut Process Quality Control，制程質量控制； QQA：Outgoing Quality Assurance，成品出貨檢查。報告期內(nèi)，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司的主營業(yè)務未發(fā)生重大變化。（1） 盈利模式1）銷售模式天璣智谷（湖北）信息技術有限公司利用自

27、身設計能力及對客戶需求的了解主動爭取訂單，結合市場調(diào)研情況、未來流行趨勢，提前為現(xiàn)有客戶進行年度產(chǎn)品規(guī)劃、設計與推介，通過匹配一定資源提前與客戶溝通產(chǎn)品需求，快速完成產(chǎn)品設計、送樣， 獲得客戶確認后配上客戶品牌，進而量產(chǎn)交付。典型客戶包括 SCEPTRE、聯(lián)想、創(chuàng)維等客戶。公司產(chǎn)品一般按照成本定價法，按照成本加成確定產(chǎn)品單價。2） 生產(chǎn)模式為應對預期內(nèi)的原材料或產(chǎn)品價格波動，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司對包括主要原材料在內(nèi)的存貨量進行一定預期管理，除此之外，公司基本采用以銷定產(chǎn)模式，根據(jù)訂單組織生產(chǎn)。生產(chǎn)出貨流程主要包括：依據(jù)客戶需求開發(fā)樣機（或結合市場調(diào)研情況、未來流行趨勢主動開發(fā)自有品

28、牌產(chǎn)品）送樣確認并下單 準備原材料生產(chǎn)出貨。3） 采購模式天璣智谷（湖北）信息技術有限公司制訂了與采購相關的規(guī)章制度，從供應商選擇、采購業(yè)務流程、采購價格及品質管理等方面對采購工作進行了規(guī)范。為保證采購質量和供應穩(wěn)定，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司建立了合格供應商資格認證和評價制度，結合客戶需求，對供應商的原材料質量、交貨速度、價格、結算周期、等方面進行綜合考核和評價，通過考核的廠商進入公司的合格供應商列表，同時定期根據(jù)打分評價情況，對供應商列表進行優(yōu)化管理。（2） 核心競爭力天璣智谷（湖北）信息技術有限公司的核心競爭力主要體現(xiàn)在以下方面： 1）管理優(yōu)勢天璣智谷（湖北）信息技術有限公司聚集了

29、一批專業(yè)、踏實、勤奮的優(yōu)秀管理人才，公司核心管理團隊在行業(yè)內(nèi)深耕多年，具有豐富的從業(yè)經(jīng)驗。對行業(yè)發(fā)展趨勢及公司發(fā)展戰(zhàn)略有較為深刻的理解和認識。公司從建立之初就建立了明確目標，參照上市公司標準規(guī)范公司管理。憑借充足的整機研發(fā)、制造和銷售的經(jīng)驗，公司較早完成了 ERP 及 Mes 系統(tǒng)的建立，為后續(xù)發(fā)展壯大奠定了基礎。公司已在研發(fā)管理、生產(chǎn)管理、質量控制等方面建立了一整套行之有效的管理體系，確保了公司各部門高效協(xié)同， 為業(yè)務拓展夯實基礎。2）技術優(yōu)勢天璣智谷（湖北）信息技術有限公司技術優(yōu)勢主要表現(xiàn)在：A. 具有技術領先的曲面顯示設備的設計和生產(chǎn)能力及ADboard 驅動主板自主設計能力；擁有低功耗

30、，高能效的背光設計能力和產(chǎn)品應用經(jīng)驗，可生產(chǎn)符合各種能效要求的優(yōu)質產(chǎn)品；具有時尚、輕薄、一體化的顯示器產(chǎn)品設計能力，并擁有主流高端產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售能力。B. 此外，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司擁有完善的技術儲備，能夠為客戶提供 adobeRGB、G-SYNC、R1500、TYPE-C 的顯示及應用方案、HDR1000、HDR600 等超高對比度顯示方案、1ms 快速液晶顯示方案、OLED 顯示設備的設計及生產(chǎn)能力、MINI-LED 顯示設備的設計及生產(chǎn)能力。C. 研發(fā)和生產(chǎn)優(yōu)勢天璣智谷（湖北）信息技術有限公司研發(fā)設計人員具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗，且與主要客戶合作多年，能快速、準確理解客戶設計理念

31、，深度參與產(chǎn)品開發(fā)，能在短時間內(nèi)為客戶提供成熟樣品，實現(xiàn)客戶需求。公司通過不斷改善升級制造工藝流程，探索形成了較為成熟的制造模式。公司擁有 3 條 LCM 組裝生產(chǎn)線，4 條整機組裝生產(chǎn)線，通過對生產(chǎn)過程進行信息采集和監(jiān)控， 不斷改善升級生產(chǎn)工藝，積累研發(fā)持續(xù)提升公司產(chǎn)品競爭力。D. 渠道優(yōu)勢天璣智谷（湖北）信息技術有限公司的下游行業(yè)集中度較高，主要集中于國內(nèi)外知名品牌廠商。電子信息顯示終端制造服務商在成為這些知名品牌廠商的供應商前， 需進行長時間的市場開拓，并通過品牌廠商嚴格的供應商質量管理審核和產(chǎn)品篩選。由于通過該等審核和篩選的難度較大，且所需時間較長，行業(yè)內(nèi)能夠成為國內(nèi)外知名品牌客戶的供

32、應商的企業(yè)較為有限。與此同時，國內(nèi)外知名品牌廠商十分重視新產(chǎn)品的開發(fā)配合程度以及信息保密工作，每種產(chǎn)品需求一般只選取合作順暢的少數(shù)供應商，供應商的轉換成本相對較高。天璣智谷（湖北）信息技術有限公司通過不斷推出新產(chǎn)品，沉淀深厚的技術優(yōu)勢，與SCEPTRE、聯(lián)想、創(chuàng)維、航嘉、京東等國內(nèi)外知名客戶建立了穩(wěn)定的合作關系。公司積極開拓以數(shù)據(jù)安全和網(wǎng)路安全為核心的“信創(chuàng)”（信息技術應用創(chuàng)新）市場，已與清華同方建立了初步的合作意向。此外，天璣智谷（湖北）信息技術有限公司憑借實際控制人及相關核心人員多年行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，與上游企業(yè)建立了良好的互動關系，掌握相對穩(wěn)定的上游資源，與京東方（BOE）、華新光電、中電熊貓

33、等上游企業(yè)建立了良好的合作關系，為天璣智谷（湖北）信息技術有限公司原材料供應穩(wěn)定提供了保障。E. 快速響應優(yōu)勢天璣智谷（湖北）信息技術有限公司經(jīng)過多年發(fā)展，依靠豐富的設計和生產(chǎn)經(jīng)驗、完善的質量控制體系、規(guī)范而靈活的管理機制、扁平化的管理體系，在研發(fā)銷售、生產(chǎn)決策、原料采購及迅速量產(chǎn)等方面均有快速響應優(yōu)勢。天璣智谷（湖北）信息技術有限公司擁有成熟的生產(chǎn)工藝、熟練的生產(chǎn)員工，產(chǎn)品質量穩(wěn)定可靠，能有效滿足大客戶交付及時性和優(yōu)質性，在保證產(chǎn)品質量的同時快速實現(xiàn)客戶需求。3. 股權投資情況評估基準日被評估單位無長期股權投資。4. 分公司設立情況2021 年 8 月 5 日，天璣智谷成立天璣智谷（湖北）信

34、息技術有限公司深圳分公司， 負責人：吳學兵；營業(yè)場所：深圳市寶安區(qū)新安街道興東社區(qū) 71 區(qū)宗泰綠凱智薈園 603； 統(tǒng)一社會信用代碼：91440300MA5GXF5U9T。5. 公司資產(chǎn)、負債及財務狀況(1) 截至評估基準日， 被評估單位資產(chǎn)合計為 28,016.19 萬元， 負債合計為18,785.02 萬元，股東權益為 9,231.17 萬元。公司前兩年及基準日資產(chǎn)、負債、財務狀況如下表：資產(chǎn)、負債及財務狀況單位：萬元項目 年份2019 年 12 月 31 日2020 年 12 月 31 日2021 年 6 月 30 日資產(chǎn)總額22,027.7326,739.8428,016.19負債總

35、額14,825.7618,089.4618,785.02所有者權益7,201.978,650.389,231.17項目 年份2019 年2020 年2021 年 1-6 月營業(yè)收入35,151.7750,761.2227,553.55利潤總額491.881,530.15595.80凈利潤381.331,448.41580.79上述數(shù)據(jù)，摘自于大信會計師事務所（特殊普通合伙）出具的大信審字2021第14-10039 號標準無保留意見審計報告。天璣智谷（湖北）信息技術有限公司執(zhí)行企業(yè)會計準則，企業(yè)所得稅稅率為 15%， 增值稅稅率為 13%、9%、0%；城市維護建設稅、教育費附加、地方教育費附加稅

36、率分別為：7%、3%、2%。（三）委托人與被評估單位之間的關系成都康達瑞信企業(yè)管理有限公司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司 51%股權。委托人華塑控股股份有限公司直接或間接持有成都康達瑞信企業(yè)管理有限公司 100%股權。（四）其他資產(chǎn)評估報告使用人根據(jù)資產(chǎn)評估委托合同約定，本資產(chǎn)評估報告使用人為委托人、相關管理及監(jiān)管單位，委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人，以及國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人，其他任何第三方均不能由于得到本資產(chǎn)評估報告而成為本資產(chǎn)評估報告的合法使用人。二、 評估目的根據(jù)華塑控股股份有限公司十一屆董事會第十二次會議決議、中共

37、湖北省宏泰國有資本投資運營集團有限公司委員會第31次黨委會議紀要（黨字202131號），華塑控股股份有限公司全資子公司成都康達瑞信企業(yè)管理有限公司擬收購深圳天潤達科技發(fā)展有限公司所持有的天璣智谷（湖北）信息技術有限公司51%股權。本次評估目的是反映天璣智谷（湖北）信息技術有限公司股東全部權益于評估基準日的市場價值， 為該經(jīng)濟行為提供價值參考。該經(jīng)濟行為已經(jīng)獲得了華塑控股股份有限公司董事會、中共湖北省宏泰國有資本投資運營集團有限公司委員會黨委會議同意。三、 評估對象和評估范圍（一）評估對象評估對象為被評估單位股東全部權益價值。評估對象與擬實施的經(jīng)濟行為一致。（二）評估范圍評估范圍為被評估單位全部

38、資產(chǎn)及全部負債，具體包括流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)及負債等。被評估單位申報的全部資產(chǎn)合計賬面價值280,161,896.23元，負債合計賬面價值187,850,170.74元，股東權益92,311,725.49元。委托評估范圍與擬實施的經(jīng)濟行為所涉及的評估范圍一致。評估范圍內(nèi)的資產(chǎn)、負債賬面價值業(yè)經(jīng)過大信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，出具了專項審計報告，報告文號大信審字2021第14-10039號。審計機構發(fā)表了標準無保留審計意見。（三）委估資產(chǎn)的主要情況本次評估范圍中委估資產(chǎn)主要為流動資產(chǎn)及非流動資產(chǎn)，其中非流動資產(chǎn)主要包括固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)等，具體情況如下：1. 流

39、動資產(chǎn)流動資產(chǎn)主要由貨幣資金、應收賬款、應收款項融資、預付賬款、其他應收款、存貨及其他流動資產(chǎn)等組成。其他應收款中，與母公司深圳天潤達科技發(fā)展有限公司往來款 17,597,491.88 元，與公司實際控制人吳學俊往來款 1,070,000.00 元，與母公司股東吳學兵往來款 30,000.00 元往來款，存在關聯(lián)方資金占用情況，截至評估報告日，關聯(lián)方已歸還上述款項。2. 設備該企業(yè)總共擁有設備 1111 臺（臺、套、輛、部），按其不同用途分為機器設備、運輸設備、電子設備及其他設備三類。機器設備 660 臺（套），主要有：顯示器生產(chǎn)線、跌落試驗臺、鹽霧試驗機、落球沖擊試驗機、模擬運輸振動試驗臺等

40、。運輸設備15 輛（部），為別克小型轎車、電梯、搬運車、叉車等。電子設備及其他設備 436 臺（套），主要有電腦、空調(diào)、打印機、色彩分析儀、信號發(fā)生器、家具等。上述設備主要是在 2018 年-2021 年之間購入，目前正常使用中。3. 房屋建筑物類本次納入評估范圍的房屋建筑物類包括房屋建筑物、構筑物等（1） 納入評估范圍的房屋建筑物主要包括 1 號樓、8 號樓動力站（生產(chǎn)區(qū)域）、9 號樓（宿舍）等生產(chǎn)用房屋，共計 3 項。具體情況如下：1）1 號樓共 3 層，建筑面積 22,281.59 平方米。大樓層高 5 米，框架結構。采用人工挖孔樁基和滿堂基礎。配有一部客梯三部貨梯。大樓南側 1、2 層

41、部分為辦公區(qū)域， 其余部分及 3 層為生產(chǎn)車間和倉庫。生產(chǎn)車間及倉庫地面采用自流地坪，辦公部分地面鋪設陶瓷地面磚，外墻部分采用玻璃幕墻，內(nèi)墻白色乳膠漆，鋁合金吊頂，實木木門。2）8 號樓動力站（生產(chǎn)區(qū)域）為框架結構，建筑面積 875.44 平方米。采用獨立基礎，地上 1 層，層高 5 米。水泥地面，加氣混凝土外墻，涂真石漆，內(nèi)墻白色乳膠漆， 防火門，金屬百葉窗。3）9 號樓（宿舍）為框架結構，建筑面積 7,608.00 平方米。采用鉆孔灌注樁基礎， 部分滿堂基礎，地上 6 層，1 層高 4.2 米，其余各層 3.3 米，配有 2 部電梯。地面鋪設防滑陶瓷地面磚，塊料踢腳線，外墻噴涂真石漆，內(nèi)墻

42、白色乳膠漆，鋁合金窗，輕鋼龍骨吊頂，吊頂面層主要為硅鈣板和鋁合金板，實木木門，樓梯。大樓配有 2 部電梯， 房間內(nèi)每間房間內(nèi)配成品浴室柜和矮柜，每個房間均有衛(wèi)生間，配坐式或蹲式便器、集水箱以及臺式洗臉盆。大樓內(nèi)配置自動噴淋及火災報警系統(tǒng)、通風系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)和熱水管道。序號權證編號建筑物名稱結構建成年月計量單位建筑面積1鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第 0037385 號1 號樓鋼混2018/12/31平方米22,281.592鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第 0037386 號8 號樓動力站（生產(chǎn)區(qū)域）鋼混2018/12/31平方米875.443鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第 0037387 號9

43、號樓（宿舍）鋼混2018/12/31平方米7,608.00合計30,765.03（2） 構筑物包括室外道路、管網(wǎng)、化糞池、室外綠化、東門崗、南門崗、圍墻和二次配電供電，共 8 項，具體情況如下：序號名稱 結構 建成年月 計量單位數(shù)量1室外道路砼2018/12/31平方米14,274.852管網(wǎng)其他2018/12/31項1.003化糞池砼2018/12/31項1.004室外綠化綠化2018/12/31平方米4,060.005鋼混2018/12/31平方米20.006南門崗鋼混2018/12/31平方米53.007圍墻其他2018/12/31平方米2,420.008二次配電供電其他 2021/4/

44、30東門崗（3） 上述房屋建筑物位于被評估單位擁有使用權的土地上，地址是湖北省黃石 市黃金山開發(fā)區(qū)雷任誼路 9 號。被評估單位房屋建（構）筑物日常使用及維護管理狀況良好。4.無形資產(chǎn)-土地使用權土地使用權具體為宗地 1 幅，位于湖北省黃石市黃金山開發(fā)區(qū)雷任誼路 9 號的無形資產(chǎn)土地使用權，賬面值為 22,038,331.88 元，土地概況見下表：序號土地權證編號土地位置取得日期用地性質土地用途準用年限開發(fā)程度面積（m2）1鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第0037385 號黃石市黃金山開發(fā)區(qū)雷任誼路 9 號2鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第0037386 號2017/8/29出讓工業(yè)50五通一平10

45、3,777.00鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第0037387 號3委估地塊已取得權證編號為鄂 2020 黃石市不動產(chǎn)權第 0037385、0037386、0037387 號的國有土地使用證，證載用途為工業(yè)，土地性質為出讓，土地使用權的使用期限至2067 年 8 月 28 日，至評估基準日尚可使用年限 46.20 年。委估地塊地面平整，達到五通一平，一期工程已建有廠房及宿舍等。5.遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)系由于企業(yè)計提壞賬準備、遞延收益形成的可抵扣暫時性差異。（四）被評估單位申報的其他無形資產(chǎn)企業(yè)賬面未記錄的無形資產(chǎn)包括專利、計算機軟件著作權、布圖設計、域名、商標、作品著作權及資質，具體信息

46、如下：1. 專利序號專利名稱專利號申請日授權日專利種類1一種高清智能顯示終端ZL202021100506.72020/6/152020/12/1實用新型2支持無線投屏的液晶顯示器ZL202021107738.52020/6/152020/12/18實用新型3一種具有可收縮支架的顯示器ZL202021058229.82020/6/102021/2/26實用新型4具有 Type-C 接口的顯示終端ZL202021058257.X2020/6/102021/1/1實用新型5液晶顯示器（ME2428B）ZL201930681379.02019/12/62020/5/22外觀設計6液晶顯示器（ME340

47、1）ZL201930681388.X2019/12/62020/5/22外觀設計7液晶顯示器（MD2822）ZL201930681389.42019/12/62020/5/22外觀設計8液晶顯示器（MD2458、MD2758）ZL201930681390.72019/12/62020/5/22外觀設計9液晶顯示器（MD2421）ZL201930681404.52019/12/62020/5/19外觀設計10顯示器支架（ME3401）ZL201930681405.X2019/12/62020/5/15外觀設計11顯示器支架（ME2428B）ZL201930681406.42019/12/6202

48、0/4/24外觀設計12顯示器支架（MD2458、MD2758）ZL201930681407.92019/12/62020/4/24外觀設計13一種便于調(diào)節(jié)且具有散熱功能的電腦顯示器及一體機ZL201921013479.72019/7/12020/1/14實用新型14一種教學用電腦顯示器及一體機ZL201921014464.22019/7/12020/6/5實用新型15一種便于調(diào)節(jié)角度的電腦顯示器及一體機ZL201921019298.52019/7/12019/12/20實用新型16一種展品用電腦顯示器及一體機ZL201920958968.32019/6/252019/12/20實用新型17一

49、種便于調(diào)節(jié)的顯示器及一體機ZL201920958976.82019/6/252020/4/7實用新型18一種抗震的電腦顯示器及一體機ZL201920958977.22019/6/252020/5/15實用新型19一種教師用講桌顯示器及一體機ZL201920959193.12019/6/252020/4/17實用新型2. 計算機軟件著作權序號計算機軟件著作權版本號發(fā)布日期登記號登記批準日期1電腦顯示器智能質量檢測管理系統(tǒng)V1.02019/4/22019SR05617882019/6/32電腦顯示器亮度自適應控制軟件V1.02019/2/222019SR05560312019/5/313電腦顯示器

50、色彩灰階控制軟件V1.02019/1/202019SR05560872019/5/313. 布圖設計布圖設計登記號創(chuàng)作完成日期申請日期布圖設計頒證日期顯示板電壓補償控制電路BS.1955959042019.6.12019/6/42019/7/124. 域名網(wǎng)站名稱域名備案號注冊日到期日天璣智谷(湖北)信息技術有限公司cn-鄂 ICP 備 19012813 號-12019/1/232024/1/235. 商標及作品著作權序號證書編號名稱類別注冊日到期日134412288KINGAMING商標2019.06.282029.06.27229277439天璣商標2019.09.072029.09.06

51、334420215X-GAMING商標2019.06.282029.06.27433841590Colorist商標2019.07.142029.07enlove商標2012.12.142022.12璣 TGD商標2014.06.282024.06.277國作登字-2018-F-00671492天璣 LOGO作品著作權2018.11.27-注：商標及作品著作權在評估基準日時證載權利人為深圳天潤達科技發(fā)展有限公司或深圳市天璣顯示技術有限公司，基準日上述無形資產(chǎn)已由被評估單位無償使用； 評估基準日后，深圳天潤達科技發(fā)展有限公司和深圳市天璣顯示技術

52、有限公司將上述無形資產(chǎn)無償轉讓給被評估單位。本次將上述商標及作品著作權納入評估范圍。6. 資質注冊資質序號證書類型證書名稱證書編號審批/發(fā)證部門發(fā)證日期截止日期1CCC 強制性產(chǎn)品查詢液晶顯示器2018010903115181中國質量認證中心2018-12-282023-09-172CCC 強制性產(chǎn)品查詢液晶顯示器2018010903115060中國質量認證中心2018-12-282023-09-173CCC 強制性產(chǎn)品查詢液晶顯示器2018010903114586中國質量認證中心2018-12-282023-09-144CCC 強制性產(chǎn)品查詢交互式智能平板（具備顯示器和電視機功能）20190109031755