內(nèi)蒙古關(guān)于成立污水處理設(shè)備公司可行性報告（范文參考）

1、泓域咨詢 /內(nèi)蒙古關(guān)于成立污水處理設(shè)備公司可行性報告內(nèi)蒙古關(guān)于成立污水處理設(shè)備公司可行性報告xx（集團）有限公司目錄第一章 擬成立公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經(jīng)營范圍9五、 主要股東9公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)10公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)11公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)12公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)13六、 項目概況13第二章 項目背景分析16一、 行業(yè)特有經(jīng)營特性16二、 行業(yè)技術(shù)情況17三、 項目實施的必要性19第三章 市場分析21一、 行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展前景21二、 行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展前景25第四章 公司組建方案30一、 公司經(jīng)營宗旨30二、 公司的目標、主要

2、職責30三、 公司組建方式31四、 公司管理體制31五、 部門職責及權(quán)限32六、 核心人員介紹36七、 財務會計制度37第五章 法人治理44一、 股東權(quán)利及義務44二、 董事49三、 高級管理人員53四、 監(jiān)事55第六章 發(fā)展規(guī)劃分析58一、 公司發(fā)展規(guī)劃58二、 保障措施64第七章 項目選址67一、 項目選址原則67二、 建設(shè)區(qū)基本情況67三、 創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展70四、 社會經(jīng)濟發(fā)展目標72五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向73六、 項目選址綜合評價80第八章 環(huán)境影響分析82一、 編制依據(jù)82二、 環(huán)境影響合理性分析82三、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析84四、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析85五、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影

3、響分析86六、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析86七、 建設(shè)期生態(tài)環(huán)境影響分析87八、 營運期環(huán)境影響87九、 清潔生產(chǎn)88十、 環(huán)境管理分析90十一、 環(huán)境影響結(jié)論92十二、 環(huán)境影響建議92第九章 風險評估94一、 項目風險分析94二、 公司競爭劣勢101第十章 項目進度計劃102一、 項目進度安排102項目實施進度計劃一覽表102二、 項目實施保障措施103第十一章 經(jīng)濟收益分析104一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取104二、 經(jīng)濟評價財務測算104營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表104綜合總成本費用估算表106利潤及利潤分配表108三、 項目盈利能力分析108項目投資現(xiàn)金流量表110四、 財務生存

4、能力分析111五、 償債能力分析111借款還本付息計劃表113六、 經(jīng)濟評價結(jié)論113第十二章 投資方案分析114一、 投資估算的編制說明114二、 建設(shè)投資估算114建設(shè)投資估算表116三、 建設(shè)期利息116建設(shè)期利息估算表116四、 流動資金117流動資金估算表118五、 項目總投資119總投資及構(gòu)成一覽表119六、 資金籌措與投資計劃120項目投資計劃與資金籌措一覽表120第十三章 總結(jié)122第十四章 附表124主要經(jīng)濟指標一覽表124建設(shè)投資估算表125建設(shè)期利息估算表126固定資產(chǎn)投資估算表127流動資金估算表127總投資及構(gòu)成一覽表128項目投資計劃與資金籌措一覽表129營業(yè)收入、

5、稅金及附加和增值稅估算表130綜合總成本費用估算表131固定資產(chǎn)折舊費估算表132無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表132利潤及利潤分配表133項目投資現(xiàn)金流量表134借款還本付息計劃表135建筑工程投資一覽表136項目實施進度計劃一覽表137主要設(shè)備購置一覽表138能耗分析一覽表138報告說明xx（集團）有限公司主要由xxx有限公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx有限公司出資561.00萬元，占xx（集團）有限公司55%股份；xxx集團有限公司出資459萬元，占xx（集團）有限公司45%股份。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資17717.93萬元，其中：建設(shè)投資14878.71萬元，占項目

6、總投資的83.98%；建設(shè)期利息165.35萬元，占項目總投資的0.93%；流動資金2673.87萬元，占項目總投資的15.09%。項目正常運營每年營業(yè)收入30000.00萬元，綜合總成本費用25942.65萬元，凈利潤2952.15萬元，財務內(nèi)部收益率10.22%，財務凈現(xiàn)值-587.20萬元，全部投資回收期7.14年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。我國存量污泥量大，污泥行業(yè)市場總量和需求規(guī)模相對確定，污泥的消納/處置方式?jīng)Q定前端處理工藝，目前行業(yè)內(nèi)工藝“流派”多，同業(yè)差異化大，擁有絕對市場占有率的技術(shù)尚未出現(xiàn)，在“投資設(shè)備運維資源收益”價值鏈上，運維價值

7、最大。污泥脫水是污泥減量的根本，污泥干化是污泥無害化和資源化的基礎(chǔ)，目前我國的污泥處理技術(shù)和產(chǎn)品以模塊化、裝備化為主，但產(chǎn)品不成熟的事實相對確定。因此，開發(fā)高效的污泥脫水技術(shù)和裝備、低能耗的污泥干化技術(shù)和裝備是解決污泥問題的關(guān)鍵；高效低能耗的集成化、裝備化、可移動的污泥處理設(shè)備是市場熱點。本期項目是基于公開的產(chǎn)業(yè)信息、市場分析、技術(shù)方案等信息，并依托行業(yè)分析模型而進行的模板化設(shè)計，其數(shù)據(jù)參數(shù)符合行業(yè)基本情況。本報告僅作為投資參考或作為學習參考模板用途。第一章 擬成立公司基本信息一、 公司名稱xx（集團）有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1020萬元三、 注冊地址內(nèi)蒙古xxx四、 主要

8、經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事污水處理設(shè)備相關(guān)業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xx（集團）有限公司主要由xxx有限公司和xxx集團有限公司發(fā)起成立。（一）xxx有限公司基本情況1、公司簡介公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權(quán)、組織制度、工作制度，進一步規(guī)范廠務公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)和履職能力為核心，堅持戰(zhàn)略導向、問題

9、導向和需求導向，持續(xù)深化教育培訓改革，精準實施培訓，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)展的良性互動。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎(chǔ)上，堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提質(zhì)增效。不斷促進企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補齊生態(tài)環(huán)境保護不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)的短板，走綠色、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。牢固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質(zhì)增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。2、主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額6383.205106.564787.

10、40負債總額2557.432045.941918.07股東權(quán)益合計3825.773060.622869.33公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入22917.2118333.7717187.91營業(yè)利潤5721.844577.474291.38利潤總額5416.304333.044062.23凈利潤4062.233168.542924.81歸屬于母公司所有者的凈利潤4062.233168.542924.81（二）xxx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障，堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念，確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定

11、位，進一步明確了全面合規(guī)管理責任。公司不斷強化重大決策、重大事項的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風險防控，確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強化，各部門分工負責、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚。企業(yè)履行社會責任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應經(jīng)濟社會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社

12、會責任，依法經(jīng)營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境和社會三大責任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責任管理機制作為社會責任管理推進工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責任管理機制。2、主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額6383.205106.564787.40負債總額2557.432045.941918.07股東權(quán)益合計3825.773060.622869.33公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收

13、入22917.2118333.7717187.91營業(yè)利潤5721.844577.474291.38利潤總額5416.304333.044062.23凈利潤4062.233168.542924.81歸屬于母公司所有者的凈利潤4062.233168.542924.81六、 項目概況（一）投資路徑xx（集團）有限公司主要從事關(guān)于成立污水處理設(shè)備公司的投資建設(shè)與運營管理。（二）項目提出的理由根據(jù)2018年城鄉(xiāng)建設(shè)統(tǒng)計年鑒，2018年我國城市污水處理廠干污泥產(chǎn)生量1,176萬噸，縣城污水處理廠干污泥產(chǎn)量177萬噸，城鎮(zhèn)污水處理廠干污泥產(chǎn)量合計1,353萬噸；經(jīng)測算對應濕污泥產(chǎn)量（含水率80%）約6,7

14、66萬噸，折合日污泥產(chǎn)量約18.54萬噸。根據(jù)E20環(huán)境平臺發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2018年全國城鎮(zhèn)污泥無害化處置總規(guī)模為7.42萬噸/日，污泥無害化處置比例僅為40%。綜合判斷，我區(qū)發(fā)展仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期，經(jīng)濟長期向好的基本面沒有改變，同時也面臨諸多矛盾交織疊加的嚴峻挑戰(zhàn)。我們要準確把握戰(zhàn)略機遇期內(nèi)涵的深刻變化，更加有效地應對各種風險和挑戰(zhàn)，奮發(fā)有為地做好工作，不斷開創(chuàng)發(fā)展新局面。（三）項目選址項目選址位于xx（以選址意見書為準），占地面積約48.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后

15、，形成年產(chǎn)xx套污水處理設(shè)備的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項目建筑面積60470.99，其中：生產(chǎn)工程35368.70，倉儲工程10241.28，行政辦公及生活服務設(shè)施5716.43，公共工程9144.58。（六）項目投資根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資17717.93萬元，其中：建設(shè)投資14878.71萬元，占項目總投資的83.98%；建設(shè)期利息165.35萬元，占項目總投資的0.93%；流動資金2673.87萬元，占項目總投資的15.09%。（七）經(jīng)濟效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：30000.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：25942.65萬元。3、凈利潤（NP）：2952.15

16、萬元。4、全部投資回收期（Pt）：7.14年。5、財務內(nèi)部收益率：10.22%。6、財務凈現(xiàn)值：-587.20萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（九）項目綜合評價此項目建設(shè)條件良好，可利用當?shù)刎S富的水、電資源以及便利的生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施，項目投資省、見效快；此項目貫徹“先進適用、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟合理、低耗優(yōu)質(zhì)”的原則，技術(shù)先進，成熟可靠，投產(chǎn)后可保證達到預定的設(shè)計目標。第二章 項目背景分析一、 行業(yè)特有經(jīng)營特性1、周期性固廢處理處置行業(yè)主要向下游客戶提供環(huán)節(jié)治理解決方案及運營服務。近年來國家出臺了一系列有利于推動行業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展政策，本行業(yè)周期性不明顯。2、區(qū)域性固廢處理處置行業(yè)

17、不存在明顯的區(qū)域性。但根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展程度及國家政策導向，在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)及國家重點支持的沿海地區(qū)，環(huán)保意識的增強和產(chǎn)業(yè)導向的指引促使產(chǎn)生環(huán)境污染的企業(yè)采取更加有效的污染防治措施，導致行業(yè)發(fā)展迅猛；而經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，受制于經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，導致環(huán)保投入較低，行業(yè)發(fā)展較為緩慢。3、季節(jié)性固廢處理處置行業(yè)中固廢處理工程、污染削減解決方案類項目存在一定的季節(jié)性。一方面是政府主導的環(huán)保項目，從政府決策機制上看，上半年履行項目報批程序、下半年進入建設(shè)的情況比較普遍；另一方面建設(shè)項目大部分是露天工程，易受雨季、低溫及節(jié)假日等因素影響。而運營業(yè)務主要是根據(jù)下游客戶污染處理量結(jié)算，不存在明顯的季節(jié)性。二、 行業(yè)技術(shù)情況

18、1、滲濾液處理技術(shù)生活垃圾滲濾液是垃圾收運和處置過程中產(chǎn)生的一種高濃度有機廢水，具有污染物種類多、成分復雜、變化極不穩(wěn)定的特點，垃圾填埋場是集中產(chǎn)生滲濾液的地方，若產(chǎn)生的滲濾液處理不當，將成為地下水和地表水的主要污染源之一。垃圾滲濾液處理常規(guī)工藝路線是“生物處理+膜分離”，其中涉及到的膜處理技術(shù)主要有超濾、納濾和反滲透，但膜處理過程中產(chǎn)生的濃縮液的處理處置問題已成為垃圾滲濾液的行業(yè)難題。傳統(tǒng)的濃縮液的處理方式是將其回灌至垃圾填埋場，這種回灌的方式使得污染物質(zhì)一直在“填埋庫區(qū)滲濾液處理站”之間循環(huán)，而沒有形成開路，隨著時間的延長，污染物質(zhì)不斷累積，加大了滲濾液處理難度和填埋場的污染風險。目前，行

19、業(yè)內(nèi)正積極探索膜濃縮液的處理技術(shù)，以及垃圾滲濾液全量化處理技術(shù)；與之伴隨的臭氣排放、全量處理最終產(chǎn)物的處置等容易引起二次污染的問題也是行業(yè)技術(shù)的方向。隨著垃圾填埋年限的增加，垃圾滲濾液可生化性變差，開發(fā)高效脫氮工藝技術(shù)是行業(yè)熱點；同時，國內(nèi)滲濾液處理工藝高昂的能耗與節(jié)能減排的目標相去甚遠，降低滲濾液處理能耗依然是亟需解決的問題。近年來，這些技術(shù)方向受到國內(nèi)外研究人員廣泛關(guān)注，國內(nèi)已有小規(guī)模工程技術(shù)應用，其運行穩(wěn)定性與技術(shù)經(jīng)濟性是制約技術(shù)廣泛應用的限制條件，亟待技術(shù)突破。2、常規(guī)填埋場治理技術(shù)目前，我國正步入生活垃圾填埋場封場項目建設(shè)的高峰期，常規(guī)填埋場治理技術(shù)僅涉及頂部覆蓋與綠化、滲濾液與雨水

20、導排等方面，關(guān)注封場工程技術(shù)，而忽視封場后的運行管理，對場內(nèi)大氣、地下水、地表水、垃圾堆體沉降性和穩(wěn)定性、生態(tài)恢復等難以持續(xù)監(jiān)控，存在較高的環(huán)境風險。在污染物空間分布、遷移阻斷、修復材料與裝備方面，我國與國際先進水平相比，雖然通用技術(shù)原理無差異，但我國在污染場地修復具體核心技術(shù)和管理決策等方面還處于明顯滯后狀態(tài)。未來還需要在核心技術(shù)、材料裝備的智能化、監(jiān)控管理等方面建立完善的程序，篩選或引進經(jīng)濟高效的處理技術(shù)，對填埋場封場前進行充分的模擬研究和系統(tǒng)評估，利用市場化手段解決資金短缺的問題，建立填埋場全生命周期管理體系。3、污泥處理處置技術(shù)我國存量污泥量大，污泥行業(yè)市場總量和需求規(guī)模相對確定，污泥

21、的消納/處置方式?jīng)Q定前端處理工藝，目前行業(yè)內(nèi)工藝“流派”多，同業(yè)差異化大，擁有絕對市場占有率的技術(shù)尚未出現(xiàn)，在“投資設(shè)備運維資源收益”價值鏈上，運維價值最大。污泥脫水是污泥減量的根本，污泥干化是污泥無害化和資源化的基礎(chǔ)，目前我國的污泥處理技術(shù)和產(chǎn)品以模塊化、裝備化為主，但產(chǎn)品不成熟的事實相對確定。因此，開發(fā)高效的污泥脫水技術(shù)和裝備、低能耗的污泥干化技術(shù)和裝備是解決污泥問題的關(guān)鍵；高效低能耗的集成化、裝備化、可移動的污泥處理設(shè)備是市場熱點。三、 項目實施的必要性（一）現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 1

22、00%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎(chǔ)。（二）公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司

23、在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。第三章 市場分析一、 行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展前景固體廢棄物是指人類在生產(chǎn)、消費、生活和其他活動中產(chǎn)生的固態(tài)、半固態(tài)廢棄物質(zhì)，主要包括固體顆粒、垃圾、爐渣、污泥、廢棄的制品、破損器皿、殘次品、動物尸體、變質(zhì)食品、人畜糞便等。隨著國家產(chǎn)業(yè)政策出臺及人們的環(huán)保理念的提高，固廢處理處置行業(yè)取得較快發(fā)展。1、生活垃圾產(chǎn)生量逐年增長，填埋仍是無害化處理的重要方式之一生活垃圾是指在日常生活中或者為日常生活提供服務的活動中產(chǎn)生的固體廢物以及法律、行政法規(guī)規(guī)定視為城市生活垃圾的固體廢物。生活垃圾的處理是將垃圾無害化、減量化和資源化處理。隨著社會的發(fā)展，人們的環(huán)保意識不斷提高，相關(guān)部門對固體廢物處理

24、處置的重視程度也進一步加大。2011-2018年，我國生活垃圾清運量從1.64億噸增長至2.28億噸，其中填埋無害化處理量從1.06億噸增長至1.17億噸，雖然填埋無害化處理量占比有所降低，但總量仍然十分巨大。目前，我國城市生活垃圾無害化處理的方式有填埋、堆肥、焚燒三種處理方式。其中衛(wèi)生填埋是目前我國城市生活垃圾無害化處理的主要方式。因為衛(wèi)生填埋場的選址、建設(shè)周期相對較短，總投資和運行費用相對較低，同時和發(fā)達國家相比我國生活垃圾普遍具有含水量較高、熱值低等特點，并且大部分城市生活垃圾并未進行有效的分類和預處理，因此無法給其他處置方式提供良好的基礎(chǔ)和支持。隨著焚燒無害化處理技術(shù)的成熟和應用的普及

25、，對焚燒飛灰、殘渣等特種填埋場和應急填埋場需求也呈上升趨勢。2011-2018年，我國垃圾衛(wèi)生填埋廠數(shù)量從547座增長至663座；焚燒廠數(shù)量從109座增長至331座，一般每個垃圾焚燒廠都會配備一個或多個飛灰填埋場和應急填埋場?？傮w來看，衛(wèi)生填埋具有適應性較強，運行成本較低等特點，未來仍將是中西部城市、中小型城市、新型城鎮(zhèn)化地區(qū)垃圾處理的主要方式之一。此外，作為城市生活垃圾處理處置的托底保障和最終出路，衛(wèi)生填埋在大中城市也占有重要地位。2、填埋場標準執(zhí)行趨嚴，老舊及非正規(guī)填埋場亟待修復2017年，住建部非正規(guī)垃圾堆放點排查整治信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)顯示全國非正規(guī)堆放點超2.7萬個。老舊和非正規(guī)垃圾填埋場對

26、周邊區(qū)域造成的不良影響是全方位的，從惡臭擾民，到滲濾液污染土壤和地下水，再到雨污混流污染周邊河流湖泊，嚴重威脅群眾的生命健康和生態(tài)安全。因此近年國家對老舊和非正規(guī)填埋場重視程度不斷提高，“十三五”全國城鎮(zhèn)生活垃圾無害化處理設(shè)施建設(shè)規(guī)劃中要求，要對因歷史原因形成的非正規(guī)生活垃圾堆放點、不達標生活垃圾處理設(shè)施以及庫容飽和的填埋場進行治理，使其達到標準規(guī)范要求，預計“十三五”期間實施存量治理項目803個，總投資額達241.4億元。存量老舊及非正規(guī)填埋場整治力度的不斷加大，將加速固廢填埋場過程治理需求釋放。3、存量填埋場“服役期限”漸近，封場需求逐步釋放由于每個填埋場建設(shè)時都有著特定的服役期限及特定設(shè)

27、計標高，而當固體廢物堆至填埋場的設(shè)計標高或填埋場不再受納廢物而停止使用時，需要做封場處理。其目的是為了減少滲濾液產(chǎn)生、抑止病原菌及其傳播媒體蚊蠅的繁殖和擴散、控制填埋場惡臭氣體和可燃氣體散發(fā)、提高垃圾堆體安全性、加快填埋場生態(tài)修復和土地資源再利用。目前因我國生活垃圾產(chǎn)生量增長迅速、新建垃圾處理設(shè)施的進度不如預期等原因，部分存量垃圾填埋場實際已處于嚴重超負荷狀態(tài)，實際使用年限較設(shè)計年限大幅縮短，因此近年填埋場封場需求快速放量。據(jù)統(tǒng)計，2016-2018年全國封場招標項目分別為39個、68個和129個，同比增速分別為18%、74%和90%，未來填埋場封場需求將逐步釋放。4、污水處理提質(zhì)增效，污泥無

28、害化設(shè)備需求持續(xù)釋放市政污泥是在市政污水處理過程中產(chǎn)生的大量副產(chǎn)品，含重金屬、細菌等有害物質(zhì)較多，如不能妥善處置，容易產(chǎn)生二次污染。我國歷史上長期“重水輕泥”現(xiàn)象嚴重，污泥處理處置設(shè)施與污水處理處置設(shè)施高度不匹配，部分污水處理廠存在污泥回流比例過高、污泥隨意非法處置現(xiàn)象嚴重。2016年12月“十三五”全國城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設(shè)施建設(shè)規(guī)劃發(fā)布，指出要進一步統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局，加大投入，實現(xiàn)城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)由“規(guī)模增長”向“提質(zhì)增效”轉(zhuǎn)變，由“重水輕泥”向“泥水并重”轉(zhuǎn)變，“十三五”期間城市污泥無害化處置率應由53%提高至75%，地級及以上城市達到90%，縣城應力爭由24.3%力爭達到60%

29、。根據(jù)2018年城鄉(xiāng)建設(shè)統(tǒng)計年鑒，2018年我國城市污水處理廠干污泥產(chǎn)生量1,176萬噸，縣城污水處理廠干污泥產(chǎn)量177萬噸，城鎮(zhèn)污水處理廠干污泥產(chǎn)量合計1,353萬噸；經(jīng)測算對應濕污泥產(chǎn)量（含水率80%）約6,766萬噸，折合日污泥產(chǎn)量約18.54萬噸。根據(jù)E20環(huán)境平臺發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2018年全國城鎮(zhèn)污泥無害化處置總規(guī)模為7.42萬噸/日，污泥無害化處置比例僅為40%。5、環(huán)保設(shè)施運營服務現(xiàn)狀及前景隨著中央生態(tài)環(huán)境保護督察的深入，各地方的環(huán)保監(jiān)管力度也進一步加大，生活垃圾填埋場作為生活垃圾處理處置的終端之一，其運營管理的要求也更加嚴格，且生態(tài)環(huán)境部于2020年開展新一輪的生活垃圾滲濾液專

30、項督察工作，監(jiān)管強度進一步加大，而生活垃圾填埋場滲濾液處理站運營一直是填埋場的運營管理中專業(yè)性最強，管理難度最大的一環(huán)。結(jié)合我國環(huán)境督察、督辦監(jiān)管形勢和目前生活垃圾治理設(shè)施市場化運營服務的大趨勢，采用委托運營引進市場化專業(yè)服務商，將滲濾液處理站的運營交由專業(yè)的運營服務商管理，轉(zhuǎn)變政府管理部門既是“裁判員”又是“運動員”的雙重身份壓力，實現(xiàn)由“管干一體”向“管干分離”的轉(zhuǎn)變，保證處理設(shè)施的穩(wěn)定達標運轉(zhuǎn)，可有效的降低政府的環(huán)保責任風險、解放政府職能部門的監(jiān)管能力。二、 行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展前景固體廢棄物是指人類在生產(chǎn)、消費、生活和其他活動中產(chǎn)生的固態(tài)、半固態(tài)廢棄物質(zhì)，主要包括固體顆粒、垃圾、爐渣、污泥、

31、廢棄的制品、破損器皿、殘次品、動物尸體、變質(zhì)食品、人畜糞便等。隨著國家產(chǎn)業(yè)政策出臺及人們的環(huán)保理念的提高，固廢處理處置行業(yè)取得較快發(fā)展。1、生活垃圾產(chǎn)生量逐年增長，填埋仍是無害化處理的重要方式之一生活垃圾是指在日常生活中或者為日常生活提供服務的活動中產(chǎn)生的固體廢物以及法律、行政法規(guī)規(guī)定視為城市生活垃圾的固體廢物。生活垃圾的處理是將垃圾無害化、減量化和資源化處理。隨著社會的發(fā)展，人們的環(huán)保意識不斷提高，相關(guān)部門對固體廢物處理處置的重視程度也進一步加大。2011-2018年，我國生活垃圾清運量從1.64億噸增長至2.28億噸，其中填埋無害化處理量從1.06億噸增長至1.17億噸，雖然填埋無害化處理

32、量占比有所降低，但總量仍然十分巨大。目前，我國城市生活垃圾無害化處理的方式有填埋、堆肥、焚燒三種處理方式。其中衛(wèi)生填埋是目前我國城市生活垃圾無害化處理的主要方式。因為衛(wèi)生填埋場的選址、建設(shè)周期相對較短，總投資和運行費用相對較低，同時和發(fā)達國家相比我國生活垃圾普遍具有含水量較高、熱值低等特點，并且大部分城市生活垃圾并未進行有效的分類和預處理，因此無法給其他處置方式提供良好的基礎(chǔ)和支持。隨著焚燒無害化處理技術(shù)的成熟和應用的普及，對焚燒飛灰、殘渣等特種填埋場和應急填埋場需求也呈上升趨勢。2011-2018年，我國垃圾衛(wèi)生填埋廠數(shù)量從547座增長至663座；焚燒廠數(shù)量從109座增長至331座，一般每個

33、垃圾焚燒廠都會配備一個或多個飛灰填埋場和應急填埋場?？傮w來看，衛(wèi)生填埋具有適應性較強，運行成本較低等特點，未來仍將是中西部城市、中小型城市、新型城鎮(zhèn)化地區(qū)垃圾處理的主要方式之一。此外，作為城市生活垃圾處理處置的托底保障和最終出路，衛(wèi)生填埋在大中城市也占有重要地位。2、填埋場標準執(zhí)行趨嚴，老舊及非正規(guī)填埋場亟待修復2017年，住建部非正規(guī)垃圾堆放點排查整治信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)顯示全國非正規(guī)堆放點超2.7萬個。老舊和非正規(guī)垃圾填埋場對周邊區(qū)域造成的不良影響是全方位的，從惡臭擾民，到滲濾液污染土壤和地下水，再到雨污混流污染周邊河流湖泊，嚴重威脅群眾的生命健康和生態(tài)安全。因此近年國家對老舊和非正規(guī)填埋場重視程

34、度不斷提高，“十三五”全國城鎮(zhèn)生活垃圾無害化處理設(shè)施建設(shè)規(guī)劃中要求，要對因歷史原因形成的非正規(guī)生活垃圾堆放點、不達標生活垃圾處理設(shè)施以及庫容飽和的填埋場進行治理，使其達到標準規(guī)范要求，預計“十三五”期間實施存量治理項目803個，總投資額達241.4億元。存量老舊及非正規(guī)填埋場整治力度的不斷加大，將加速固廢填埋場過程治理需求釋放。3、存量填埋場“服役期限”漸近，封場需求逐步釋放由于每個填埋場建設(shè)時都有著特定的服役期限及特定設(shè)計標高，而當固體廢物堆至填埋場的設(shè)計標高或填埋場不再受納廢物而停止使用時，需要做封場處理。其目的是為了減少滲濾液產(chǎn)生、抑止病原菌及其傳播媒體蚊蠅的繁殖和擴散、控制填埋場惡臭氣

35、體和可燃氣體散發(fā)、提高垃圾堆體安全性、加快填埋場生態(tài)修復和土地資源再利用。目前因我國生活垃圾產(chǎn)生量增長迅速、新建垃圾處理設(shè)施的進度不如預期等原因，部分存量垃圾填埋場實際已處于嚴重超負荷狀態(tài)，實際使用年限較設(shè)計年限大幅縮短，因此近年填埋場封場需求快速放量。據(jù)統(tǒng)計，2016-2018年全國封場招標項目分別為39個、68個和129個，同比增速分別為18%、74%和90%，未來填埋場封場需求將逐步釋放。4、污水處理提質(zhì)增效，污泥無害化設(shè)備需求持續(xù)釋放市政污泥是在市政污水處理過程中產(chǎn)生的大量副產(chǎn)品，含重金屬、細菌等有害物質(zhì)較多，如不能妥善處置，容易產(chǎn)生二次污染。我國歷史上長期“重水輕泥”現(xiàn)象嚴重，污泥處

36、理處置設(shè)施與污水處理處置設(shè)施高度不匹配，部分污水處理廠存在污泥回流比例過高、污泥隨意非法處置現(xiàn)象嚴重。2016年12月“十三五”全國城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設(shè)施建設(shè)規(guī)劃發(fā)布，指出要進一步統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局，加大投入，實現(xiàn)城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)由“規(guī)模增長”向“提質(zhì)增效”轉(zhuǎn)變，由“重水輕泥”向“泥水并重”轉(zhuǎn)變，“十三五”期間城市污泥無害化處置率應由53%提高至75%，地級及以上城市達到90%，縣城應力爭由24.3%力爭達到60%。根據(jù)2018年城鄉(xiāng)建設(shè)統(tǒng)計年鑒，2018年我國城市污水處理廠干污泥產(chǎn)生量1,176萬噸，縣城污水處理廠干污泥產(chǎn)量177萬噸，城鎮(zhèn)污水處理廠干污泥產(chǎn)量合計1,353萬噸；經(jīng)測

37、算對應濕污泥產(chǎn)量（含水率80%）約6,766萬噸，折合日污泥產(chǎn)量約18.54萬噸。根據(jù)E20環(huán)境平臺發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2018年全國城鎮(zhèn)污泥無害化處置總規(guī)模為7.42萬噸/日，污泥無害化處置比例僅為40%。5、環(huán)保設(shè)施運營服務現(xiàn)狀及前景隨著中央生態(tài)環(huán)境保護督察的深入，各地方的環(huán)保監(jiān)管力度也進一步加大，生活垃圾填埋場作為生活垃圾處理處置的終端之一，其運營管理的要求也更加嚴格，且生態(tài)環(huán)境部于2020年開展新一輪的生活垃圾滲濾液專項督察工作，監(jiān)管強度進一步加大，而生活垃圾填埋場滲濾液處理站運營一直是填埋場的運營管理中專業(yè)性最強，管理難度最大的一環(huán)。結(jié)合我國環(huán)境督察、督辦監(jiān)管形勢和目前生活垃圾治理設(shè)施市

38、場化運營服務的大趨勢，采用委托運營引進市場化專業(yè)服務商，將滲濾液處理站的運營交由專業(yè)的運營服務商管理，轉(zhuǎn)變政府管理部門既是“裁判員”又是“運動員”的雙重身份壓力，實現(xiàn)由“管干一體”向“管干分離”的轉(zhuǎn)變，保證處理設(shè)施的穩(wěn)定達標運轉(zhuǎn)，可有效的降低政府的環(huán)保責任風險、解放政府職能部門的監(jiān)管能力。第四章 公司組建方案一、 公司經(jīng)營宗旨憑借專業(yè)化、集約化的經(jīng)營策略，發(fā)揮公司各方面的優(yōu)勢，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益，為全體股東提供滿意的經(jīng)濟回報。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；

39、提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、污水處理設(shè)備行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)

40、代企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xx（集團）有限公司主要由xxx有限公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx有限公司出資561.00萬元，占xx（集團）有限公司55%股份；xxx集團有限公司出資459萬元，占xx（集團）有限公司45%股份。四、 公司管理體制xx（集團）有限公司實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍

41、，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經(jīng)理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應的經(jīng)濟責任目標，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責如下：1、全面領(lǐng)導企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負責策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量

42、管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目

43、評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經(jīng)理所需的財務數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負責對財務工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡、溝通工作。5、負責資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領(lǐng)導報告公司經(jīng)營情況。6、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、

44、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經(jīng)董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負責公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)

45、整。6、及時完成領(lǐng)導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務發(fā)展部。4、負責按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務發(fā)展部總經(jīng)理。7、負責市場物資信息的收集和調(diào)查預測，

46、建立起牢固可靠的物資供應網(wǎng)絡，不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道。8、負責收集產(chǎn)品供應商信息，并對供應商進行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設(shè)計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業(yè)務素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、陶xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2

47、015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。2、薛xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。3、湯xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任

48、公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。4、劉xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、胡xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。6、陸xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事

49、。2018年8月至今任公司獨立董事。7、韋xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。8、白xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進行

50、編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將

51、違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤，即公司當年度實現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利潤分配政策應保持連續(xù)性和穩(wěn)定性

52、，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤，現(xiàn)金分配的比例不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的10%。公司當年如實現(xiàn)盈利并有可供分配利潤時，應每年度進行利潤分配。董事會可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會論證同意，且經(jīng)獨立董事發(fā)表獨立意見、監(jiān)事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月?，F(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當年盈利且累計未分配利潤為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的前提下，最近三個會計年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。

53、公司董事會應當綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買資產(chǎn)累計支出達到或超過公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%

54、。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進行現(xiàn)金分紅：合并報表或母公司報表當年度未實現(xiàn)盈利；合并報表或母公司報表當年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額或者現(xiàn)金流量凈額為負數(shù)；合并報表或母公司報表期末資產(chǎn)負債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負數(shù)；公司財務報告被審計機構(gòu)出具非標準無保留意見；公司在可預見的未來一定時期內(nèi)存在重大資金支出安排，進行現(xiàn)金分紅可能導致公司現(xiàn)金流無法滿足公司經(jīng)營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機制公司利潤分配方案由董事會根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會意見后提交股東大會審議批準，獨立董事應當發(fā)表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提

55、出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進行審議時，應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關(guān)心的問題。公司在年度報告中詳細披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會應在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當年利潤分配完成后留存的未分配利潤應用于發(fā)展公司經(jīng)營業(yè)務。公司當年盈利但董事會未做出現(xiàn)金分紅預案的，應在年度報告中披露未做出現(xiàn)金分紅預案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發(fā)表的獨立意見。公司如遇借殼上市、

56、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購導致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應在重大資產(chǎn)重組報告書、權(quán)益變動報告書或者收購報告書中詳細披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應的規(guī)劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機制（5）利潤分配方案的實施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責，應當經(jīng)董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務所的聘任1、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。2、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務所時，提前30天事