社會(huì)保險(xiǎn)中的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)

1、社會(huì)保險(xiǎn)中的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)導(dǎo)言導(dǎo)言 現(xiàn)代社會(huì)的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)代社會(huì)的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)1.1.養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)（1 1）就業(yè)機(jī)會(huì)減少，收入來(lái)源銳減）就業(yè)機(jī)會(huì)減少，收入來(lái)源銳減（2 2）退休后支出水平仍高）退休后支出水平仍高（3 3）家庭養(yǎng)老制度受到挑戰(zhàn)）家庭養(yǎng)老制度受到挑戰(zhàn)2 2、生育風(fēng)險(xiǎn)、生育風(fēng)險(xiǎn)3 3、疾病風(fēng)險(xiǎn)、疾病風(fēng)險(xiǎn)4 4、工傷風(fēng)險(xiǎn)、工傷風(fēng)險(xiǎn)5 5、失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)言導(dǎo)言 現(xiàn)代社會(huì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)保障的主要途徑現(xiàn)代社會(huì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)保障的主要途徑（一）個(gè)人的經(jīng)濟(jì)保障途徑（一）個(gè)人的經(jīng)濟(jì)保障途徑 1 1、購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)；、購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)；2 2、儲(chǔ)蓄；、儲(chǔ)蓄；3 3、參加職工互助保險(xiǎn)會(huì)、參加職工互助保險(xiǎn)

2、會(huì) 4 4、個(gè)人積累財(cái)；、個(gè)人積累財(cái)；5 5、家庭成員、親朋好友的幫助、家庭成員、親朋好友的幫助 6 6、福利機(jī)構(gòu)的救助、福利機(jī)構(gòu)的救助（二）企業(yè)的經(jīng)濟(jì)保障途徑（二）企業(yè)的經(jīng)濟(jì)保障途徑 1 1、為本企業(yè)職工提供企業(yè)年金；、為本企業(yè)職工提供企業(yè)年金；2 2、工資；、工資；3 3、提供退休、提供退休金金; ;4 4、 就業(yè)穩(wěn)定措施；就業(yè)穩(wěn)定措施；5 5、員工福利計(jì)劃、員工福利計(jì)劃（三）政府的經(jīng)濟(jì)保障措施（三）政府的經(jīng)濟(jì)保障措施 1 1、 社會(huì)保險(xiǎn)；社會(huì)保險(xiǎn)；2 2、 社會(huì)救濟(jì)；社會(huì)救濟(jì)；3 3、 政府有關(guān)政策政府有關(guān)政策 4 4、 政府有關(guān)立法政府有關(guān)立法1社會(huì)保險(xiǎn)1.1社會(huì)保險(xiǎn)含義的不同表述社會(huì)

3、保險(xiǎn)含義的不同表述F社會(huì)保險(xiǎn)是以法律保證的一種基本社會(huì)權(quán)利，其職能主要是以勞動(dòng)為生勞動(dòng)為生的人，在暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力時(shí)，能夠利用這種權(quán)利來(lái)維持勞動(dòng)者及其家屬的生活。1953年維也納社會(huì)保險(xiǎn)會(huì)議F社會(huì)保險(xiǎn)通常指的是由政府采用危險(xiǎn)集中管理方式，對(duì)于可能發(fā)生預(yù)期損失的被保險(xiǎn)人提供現(xiàn)金給付或醫(yī)療服務(wù)。美國(guó)危險(xiǎn)及保險(xiǎn)學(xué)會(huì)v社會(huì)保險(xiǎn)（Social Insurance）是指國(guó)家通過(guò)立法對(duì)國(guó)民收入再分配，對(duì)社會(huì)勞動(dòng)者社會(huì)勞動(dòng)者在特殊困難時(shí)期提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的社會(huì)保障制度。1.2社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)的區(qū)別社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)的區(qū)別項(xiàng)目項(xiàng)目 社會(huì)保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn) 商業(yè)人身保險(xiǎn)商業(yè)人身保險(xiǎn) 保

4、險(xiǎn)目的保險(xiǎn)目的和性質(zhì)和性質(zhì) 實(shí)現(xiàn)社會(huì)政策目標(biāo)，使社會(huì)實(shí)現(xiàn)社會(huì)政策目標(biāo)，使社會(huì)成員獲得基本生活保障成員獲得基本生活保障 盈利為目的盈利為目的等價(jià)交換的買賣行為等價(jià)交換的買賣行為 保險(xiǎn)對(duì)象保險(xiǎn)對(duì)象 廣泛，勞動(dòng)者或全體公民廣泛，勞動(dòng)者或全體公民 有限，根據(jù)需要選擇有限，根據(jù)需要選擇 實(shí)施方式實(shí)施方式 強(qiáng)制強(qiáng)制 自愿自愿 法律及其法律及其他依據(jù)他依據(jù)勞動(dòng)法勞動(dòng)法及及相關(guān)政策相關(guān)政策 保險(xiǎn)法保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)合同 經(jīng)營(yíng)主體經(jīng)營(yíng)主體 政府及其授權(quán)機(jī)構(gòu)政府及其授權(quán)機(jī)構(gòu)偏重行政管理偏重行政管理 商業(yè)保險(xiǎn)公司企業(yè)管理商業(yè)保險(xiǎn)公司企業(yè)管理自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧 資金來(lái)源資金來(lái)源 勞動(dòng)者、企業(yè)和國(guó)

5、家共擔(dān)勞動(dòng)者、企業(yè)和國(guó)家共擔(dān) 投保人投保人 保障水平保障水平 勞動(dòng)者基本生活需要?jiǎng)趧?dòng)者基本生活需要決定于對(duì)保障水平的特求，決定于對(duì)保障水平的特求，與繳納的保費(fèi)直接相關(guān)與繳納的保費(fèi)直接相關(guān) 1.31.3社會(huì)保險(xiǎn)基本特性社會(huì)保險(xiǎn)基本特性1 1 強(qiáng)制性原則強(qiáng)制性原則2 2 社會(huì)性原則社會(huì)性原則3 3 強(qiáng)調(diào)基本保障原則強(qiáng)調(diào)基本保障原則4 4 注重社會(huì)公平原則注重社會(huì)公平原則5 5 法制原則法制原則2養(yǎng)老保險(xiǎn)v2.1養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義和特征養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義和特征v2.22.2養(yǎng)老保險(xiǎn)金的籌措方式養(yǎng)老保險(xiǎn)金的籌措方式v2.32.3養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式v2.4中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度2.1

6、養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義和特征養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義和特征v社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指國(guó)家通過(guò)立法對(duì)勞動(dòng)者達(dá)到規(guī)定的年齡解社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指國(guó)家通過(guò)立法對(duì)勞動(dòng)者達(dá)到規(guī)定的年齡解除勞動(dòng)義務(wù)，并提供一定的物質(zhì)幫助以維持基本生活的社會(huì)除勞動(dòng)義務(wù)，并提供一定的物質(zhì)幫助以維持基本生活的社會(huì)保險(xiǎn)制度。保險(xiǎn)制度。v養(yǎng)老保險(xiǎn)的特征養(yǎng)老保險(xiǎn)的特征v首先，養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)象廣泛。首先，養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)象廣泛。v第二，養(yǎng)老保險(xiǎn)具有積累性，即從一開(kāi)始工作就要不間斷的第二，養(yǎng)老保險(xiǎn)具有積累性，即從一開(kāi)始工作就要不間斷的繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金，直至退休。繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金，直至退休。v第三，養(yǎng)老保險(xiǎn)獲得的保障水平較高，養(yǎng)老保險(xiǎn)不僅要保障第三，養(yǎng)老保險(xiǎn)獲得的保障水平較高，養(yǎng)老

7、保險(xiǎn)不僅要保障基本生活，還可能基本生活，還可能維持較高的生活水平維持較高的生活水平。2.22.2養(yǎng)老保險(xiǎn)金的籌措方式養(yǎng)老保險(xiǎn)金的籌措方式v2.2.1現(xiàn)收現(xiàn)付模式現(xiàn)收現(xiàn)付模式v2.2.22.2.2完全積累模式完全積累模式v2.2.32.2.3部分積累模式部分積累模式2.2.1現(xiàn)收現(xiàn)付模式現(xiàn)收現(xiàn)付模式v現(xiàn)收現(xiàn)付的主要含義：當(dāng)前征收的養(yǎng)老金用現(xiàn)收現(xiàn)付的主要含義：當(dāng)前征收的養(yǎng)老金用于當(dāng)前的老年人養(yǎng)老，也即通過(guò)年輕一代今于當(dāng)前的老年人養(yǎng)老，也即通過(guò)年輕一代今天創(chuàng)造的財(cái)富來(lái)供養(yǎng)曾經(jīng)供養(yǎng)過(guò)他們的老年天創(chuàng)造的財(cái)富來(lái)供養(yǎng)曾經(jīng)供養(yǎng)過(guò)他們的老年人，人，其實(shí)質(zhì)是勞動(dòng)者代際間收入的轉(zhuǎn)移再分配。其實(shí)質(zhì)是勞動(dòng)者代際間收入的

8、轉(zhuǎn)移再分配。v現(xiàn)收現(xiàn)付的主要特點(diǎn)：現(xiàn)收現(xiàn)付模式是一種現(xiàn)收現(xiàn)付的主要特點(diǎn)：現(xiàn)收現(xiàn)付模式是一種收支短期平衡的模式，籌資規(guī)模不大，保費(fèi)收支短期平衡的模式，籌資規(guī)模不大，保費(fèi)低，但低，但人口的老齡化是現(xiàn)收現(xiàn)付模式難以解決的人口的老齡化是現(xiàn)收現(xiàn)付模式難以解決的最大問(wèn)題。最大問(wèn)題。2.2.22.2.2完全積累模式完全積累模式v含義：主要指社會(huì)成員在自己有勞動(dòng)能力時(shí)，含義：主要指社會(huì)成員在自己有勞動(dòng)能力時(shí)，拿出一部分資金進(jìn)行累積，作為將來(lái)退休后拿出一部分資金進(jìn)行累積，作為將來(lái)退休后的養(yǎng)老基金。的養(yǎng)老基金。v實(shí)質(zhì)是勞動(dòng)者個(gè)人在不同生命階段的收入再分配實(shí)質(zhì)是勞動(dòng)者個(gè)人在不同生命階段的收入再分配。v特點(diǎn)：由于要保

9、證長(zhǎng)期的收支平衡，保險(xiǎn)費(fèi)特點(diǎn)：由于要保證長(zhǎng)期的收支平衡，保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)較高，從而形成資金儲(chǔ)備。但同樣由率標(biāo)準(zhǔn)較高，從而形成資金儲(chǔ)備。但同樣由于資金積累的長(zhǎng)期性，對(duì)資金的投資收益要于資金積累的長(zhǎng)期性，對(duì)資金的投資收益要求較高，且容易受到通貨膨脹等經(jīng)濟(jì)因素的求較高，且容易受到通貨膨脹等經(jīng)濟(jì)因素的影響。影響。2.2.32.2.3部分積累模式部分積累模式v部分積累模式的基本原則是：確保養(yǎng)老金充部分積累模式的基本原則是：確保養(yǎng)老金充分給付的前提下，按照較低的積累率，提取分給付的前提下，按照較低的積累率，提取部分保險(xiǎn)儲(chǔ)備金，以應(yīng)付意外風(fēng)險(xiǎn)和退休高部分保險(xiǎn)儲(chǔ)備金，以應(yīng)付意外風(fēng)險(xiǎn)和退休高峰對(duì)保險(xiǎn)金的需要。峰對(duì)保

10、險(xiǎn)金的需要。v部分積累模式的基本作法是，在現(xiàn)收現(xiàn)付制部分積累模式的基本作法是，在現(xiàn)收現(xiàn)付制的基礎(chǔ)上，建立個(gè)人賬戶，實(shí)行養(yǎng)老基金的的基礎(chǔ)上，建立個(gè)人賬戶，實(shí)行養(yǎng)老基金的部分積累。部分積累。v我國(guó)目前建立的我國(guó)目前建立的“社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合合”的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制就是屬于部分積累制的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制就是屬于部分積累制2.32.3養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式v2.3.1傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式v2.3.2國(guó)家統(tǒng)籌型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式v2.3.3強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式2.3.1傳統(tǒng)型v傳統(tǒng)型的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度又稱為與雇傭相關(guān)性模式傳統(tǒng)型的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度又稱為與雇傭相關(guān)性模式（employment-

11、related programsemployment-related programs）或自保公助模式，最早）或自保公助模式，最早為德國(guó)俾斯麥政府于為德國(guó)俾斯麥政府于18891889年頒布養(yǎng)老保險(xiǎn)法所創(chuàng)設(shè)，后被美年頒布養(yǎng)老保險(xiǎn)法所創(chuàng)設(shè)，后被美國(guó)、日本等國(guó)家所采納。個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金的工資替代率，然國(guó)、日本等國(guó)家所采納。個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金的工資替代率，然后再以支出來(lái)確定總繳費(fèi)率。個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金的權(quán)利與繳費(fèi)后再以支出來(lái)確定總繳費(fèi)率。個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金的權(quán)利與繳費(fèi)義務(wù)聯(lián)系在一起，即義務(wù)聯(lián)系在一起，即個(gè)人繳費(fèi)是領(lǐng)取養(yǎng)老金的前提，養(yǎng)老金個(gè)人繳費(fèi)是領(lǐng)取養(yǎng)老金的前提，養(yǎng)老金水平與個(gè)人收入掛鉤，水平與個(gè)人收入掛鉤，基本養(yǎng)

12、老金按退休前雇員歷年指數(shù)化基本養(yǎng)老金按退休前雇員歷年指數(shù)化月平均工資和不同檔次的替代率來(lái)計(jì)算，并定期自動(dòng)調(diào)整。月平均工資和不同檔次的替代率來(lái)計(jì)算，并定期自動(dòng)調(diào)整。除基本養(yǎng)老金外，除基本養(yǎng)老金外，國(guó)家國(guó)家還通過(guò)還通過(guò)稅收、利息等方面的優(yōu)惠政策稅收、利息等方面的優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)鼓勵(lì)企業(yè)企業(yè)實(shí)行實(shí)行補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，基本上也實(shí)行多層次的養(yǎng)老?；旧弦矊?shí)行多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。險(xiǎn)制度。2.3.2國(guó)家統(tǒng)籌型 國(guó)家統(tǒng)籌型（國(guó)家統(tǒng)籌型（universal programsuniversal programs）分為兩種類型：）分為兩種類型：v（1 1）福利國(guó)家普遍采取的，又稱為福利型養(yǎng)老保險(xiǎn)，最早為英國(guó)

13、創(chuàng)設(shè)，目前適）福利國(guó)家普遍采取的，又稱為福利型養(yǎng)老保險(xiǎn)，最早為英國(guó)創(chuàng)設(shè)，目前適用該類型的國(guó)家還包括瑞典、挪威、澳大利亞、加拿大等。用該類型的國(guó)家還包括瑞典、挪威、澳大利亞、加拿大等。v該制度的特點(diǎn)是實(shí)行完全的該制度的特點(diǎn)是實(shí)行完全的“現(xiàn)收現(xiàn)付現(xiàn)收現(xiàn)付”制度，并按制度，并按“支付確定支付確定”的方式來(lái)確定的方式來(lái)確定養(yǎng)老金水平。養(yǎng)老金水平。養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)全部來(lái)源于政府稅收全部來(lái)源于政府稅收，個(gè)人不需繳費(fèi)，個(gè)人不需繳費(fèi)。享受養(yǎng)老金的對(duì)享受養(yǎng)老金的對(duì)象不僅僅為勞動(dòng)者，還包括象不僅僅為勞動(dòng)者，還包括社會(huì)全體成員社會(huì)全體成員。養(yǎng)老金保障水平相對(duì)較低，通常只能養(yǎng)老金保障水平相對(duì)較低，通常只能保障最低

14、生活水平保障最低生活水平而不是基本生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亞養(yǎng)老金待遇水平只相當(dāng)于平，如澳大利亞養(yǎng)老金待遇水平只相當(dāng)于平均工資的均工資的25%25%。為了解決基本養(yǎng)老金水平較低的問(wèn)題，一般大力提倡企業(yè)實(shí)行職。為了解決基本養(yǎng)老金水平較低的問(wèn)題，一般大力提倡企業(yè)實(shí)行職業(yè)年金制度，以彌補(bǔ)基本養(yǎng)老金的不足。業(yè)年金制度，以彌補(bǔ)基本養(yǎng)老金的不足。v該制度的該制度的優(yōu)點(diǎn)在于運(yùn)作簡(jiǎn)單易行，通過(guò)收入再分配的方式，對(duì)老年人提供基本生優(yōu)點(diǎn)在于運(yùn)作簡(jiǎn)單易行，通過(guò)收入再分配的方式，對(duì)老年人提供基本生活保障，以抵消市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的負(fù)面影響?；畋Ｕ?，以抵消市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的負(fù)面影響。但該制度也有明顯的但該制度也有明顯

15、的缺陷，其直接的缺陷，其直接的后果就是政府的負(fù)擔(dān)過(guò)重。后果就是政府的負(fù)擔(dān)過(guò)重。由于政府財(cái)政收入的相當(dāng)大部分都用于了社會(huì)保障支由于政府財(cái)政收入的相當(dāng)大部分都用于了社會(huì)保障支出，而且維持如此龐大的社會(huì)保障支出，政府必須采取高稅收政策，這樣加重了出，而且維持如此龐大的社會(huì)保障支出，政府必須采取高稅收政策，這樣加重了企業(yè)和納稅人的負(fù)擔(dān)。同時(shí)，企業(yè)和納稅人的負(fù)擔(dān)。同時(shí)，社會(huì)成員普遍享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，缺乏對(duì)個(gè)人的激社會(huì)成員普遍享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，缺乏對(duì)個(gè)人的激勵(lì)機(jī)制，只強(qiáng)調(diào)公平而忽視效率。勵(lì)機(jī)制，只強(qiáng)調(diào)公平而忽視效率。v（2）國(guó)家統(tǒng)籌型的另一種類型是前蘇聯(lián)創(chuàng)設(shè)的，其理論基礎(chǔ)為列寧的國(guó)家保險(xiǎn)理論，后為東歐各國(guó)

16、、蒙古、朝鮮以及我國(guó)改革以前所在地采用。v該類型與福利國(guó)家的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一樣，都是由國(guó)家來(lái)包攬國(guó)家來(lái)包攬養(yǎng)老保險(xiǎn)活動(dòng)和籌集資金，實(shí)行統(tǒng)一的保險(xiǎn)待遇水平，勞動(dòng)者個(gè)人無(wú)須繳費(fèi)勞動(dòng)者個(gè)人無(wú)須繳費(fèi)，退休后可享受退休金。但與前一種不同的是，適用的對(duì)象并非全體社會(huì)成員，而是在職勞動(dòng)者在職勞動(dòng)者，養(yǎng)老金也只有一個(gè)層次，未建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)，一般也不定期調(diào)整養(yǎng)老金水平。v隨著蘇聯(lián)和東歐國(guó)家的解體，以及我國(guó)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制改革，采用這種模式的國(guó)家也越來(lái)越少。2.3.32.3.3強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型v強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型主要有“新加坡模式”和“智利模式”兩種。v（1）“新加坡模式”是一種公積金模式。該模式的主要特點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)自我

17、保障，建強(qiáng)調(diào)自我保障，建立個(gè)人公積金賬戶，由立個(gè)人公積金賬戶，由勞動(dòng)者勞動(dòng)者在職期間與其在職期間與其雇主雇主共同繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，勞動(dòng)者在共同繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，勞動(dòng)者在退休后退休后完全從個(gè)人賬戶領(lǐng)取養(yǎng)老金完全從個(gè)人賬戶領(lǐng)取養(yǎng)老金，國(guó)家不再以任何形式支付國(guó)家不再以任何形式支付養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶的基金在勞動(dòng)者退休后可以一次性連本帶息領(lǐng)取，也可以分期分批領(lǐng)取。國(guó)家對(duì)的基金在勞動(dòng)者退休后可以一次性連本帶息領(lǐng)取，也可以分期分批領(lǐng)取。國(guó)家對(duì)個(gè)人賬戶的基金通過(guò)中央公積金局統(tǒng)一進(jìn)行管理和運(yùn)營(yíng)投資，是一種個(gè)人賬戶的基金通過(guò)中央公積金局統(tǒng)一進(jìn)行管理和運(yùn)營(yíng)投資，是一種完全積累的完全積累的籌資模式籌資模式。

18、除新加坡外，東南亞、非洲等一些發(fā)展中國(guó)家也采取了該模式。v（2）“智利模式”作為另一種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄類型，也強(qiáng)調(diào)自我保障，也采取了個(gè)人賬戶的模式，但與“新加坡模式”不同的是，個(gè)人賬戶的管理完全實(shí)行個(gè)人賬戶的管理完全實(shí)行私有化私有化，即將個(gè)人賬戶交由自負(fù)盈虧的私營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司規(guī)定了最大化回報(bào)率最大化回報(bào)率，同時(shí)實(shí)行養(yǎng)老金最低保險(xiǎn)制度。該模式于20世紀(jì)80年代在智利推出后，也被拉美一些國(guó)家所效仿。強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式最大的特點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)效率，但忽視公平強(qiáng)調(diào)效率，但忽視公平，難以體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)的保障功能.2.4中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度v2.4.1發(fā)展歷程v中國(guó)原有的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立于中國(guó)原有的養(yǎng)

19、老保險(xiǎn)制度建立于2020世紀(jì)世紀(jì)5050年代初，主要面向年代初，主要面向工資勞動(dòng)者。工資勞動(dòng)者。v8080年代開(kāi)始，中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開(kāi)始進(jìn)行改革，實(shí)行國(guó)有企年代開(kāi)始，中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開(kāi)始進(jìn)行改革，實(shí)行國(guó)有企業(yè)退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌，職工個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)制度，開(kāi)展業(yè)退休費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌，職工個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)制度，開(kāi)展企業(yè)補(bǔ)充和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，并實(shí)行部分積累的養(yǎng)企業(yè)補(bǔ)充和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，并實(shí)行部分積累的養(yǎng)老保險(xiǎn)金籌集模式。老保險(xiǎn)金籌集模式。v進(jìn)入進(jìn)入9090年代，中國(guó)新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度逐步確立，提出了社會(huì)年代，中國(guó)新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度逐步確立，提出了社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，

20、覆蓋范圍包括統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，覆蓋范圍包括城鎮(zhèn)一切國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)的員工，以及個(gè)體勞動(dòng)者。城鎮(zhèn)一切國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)的員工，以及個(gè)體勞動(dòng)者。2.4.2我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)征繳辦法v根據(jù)根據(jù)中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法和和勞動(dòng)法勞動(dòng)法中的規(guī)中的規(guī)定，定，第十條職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由用人單位和第十條職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由用人單位和職工共同繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（職工共同繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（年月日起施行。）年月日起施行。）實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合。實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合。v基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由用人單位用人單位和和個(gè)人繳費(fèi)個(gè)

21、人繳費(fèi)以及以及政府補(bǔ)貼政府補(bǔ)貼等等組成。組成。v第十五條基本養(yǎng)老金由第十五條基本養(yǎng)老金由統(tǒng)籌養(yǎng)老金統(tǒng)籌養(yǎng)老金和和個(gè)人賬戶個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組養(yǎng)老金組成。成。v基本養(yǎng)老金根據(jù)個(gè)人累計(jì)繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資、當(dāng)基本養(yǎng)老金根據(jù)個(gè)人累計(jì)繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資、當(dāng)?shù)芈毠て骄べY、個(gè)人賬戶金額、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)地職工平均工資、個(gè)人賬戶金額、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命等因素確定。期壽命等因素確定。v養(yǎng)老金計(jì)算具體公式如下養(yǎng)老金計(jì)算具體公式如下（補(bǔ)充）（補(bǔ)充）（1）養(yǎng)老金合計(jì)）養(yǎng)老金合計(jì)=基礎(chǔ)性養(yǎng)老金基礎(chǔ)性養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+過(guò)渡性養(yǎng)過(guò)渡性養(yǎng)老金老金v（2）基礎(chǔ)養(yǎng)老金）基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（全省上年度在崗職工月平均工資

22、（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）2繳費(fèi)年限繳費(fèi)年限1%=全省上年度在崗全省上年度在崗職工月平均工資（職工月平均工資（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）本人平均繳費(fèi)指數(shù)）2繳費(fèi)年限繳費(fèi)年限1% 。統(tǒng)籌帳戶支付基礎(chǔ)養(yǎng)老金，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是主要部分。統(tǒng)籌帳戶支付基礎(chǔ)養(yǎng)老金，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是主要部分。v（3）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額計(jì)發(fā)月數(shù)（計(jì)發(fā)月數(shù)（50歲為歲為195、55歲為歲為170、60歲為歲為139，不再統(tǒng)一是，不再統(tǒng)一是120了）。個(gè)人帳了）。個(gè)人帳戶支付個(gè)人帳戶部分戶支付個(gè)人帳戶部分v（4）過(guò)渡性養(yǎng)老金）過(guò)渡性養(yǎng)老金=參

23、保人員退休時(shí)上一年度全省職工月平均參保人員退休時(shí)上一年度全省職工月平均工資工資本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制度前視同繳費(fèi)年限度前視同繳費(fèi)年限1.2% 。v注：本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資注：本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=全省上年度在崗職工月平均全省上年度在崗職工月平均工資工資本人平均繳費(fèi)指數(shù)本人平均繳費(fèi)指數(shù)v職工本平均繳費(fèi)指數(shù)職工本平均繳費(fèi)指數(shù):既所在地區(qū)既所在地區(qū)(一般指統(tǒng)籌區(qū)一般指統(tǒng)籌區(qū))職工平均工資職工平均工資除本人實(shí)際繳費(fèi)工資。舉例除本人實(shí)際繳費(fèi)工資。舉例 2008年所在地區(qū)平均工資年所在地區(qū)平均工資968元，元，本人實(shí)際繳費(fèi)工資本

24、人實(shí)際繳費(fèi)工資1020元元:本工資繳費(fèi)指數(shù)是本工資繳費(fèi)指數(shù)是105%。v凡是達(dá)到法定退休年齡，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)滿凡是達(dá)到法定退休年齡，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)滿15年年可領(lǐng)取個(gè)人和社會(huì)統(tǒng)籌的兩部分基金，不滿可領(lǐng)取個(gè)人和社會(huì)統(tǒng)籌的兩部分基金，不滿15年，退休年，退休后不享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，個(gè)人賬戶基金一次支付本人。后不享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，個(gè)人賬戶基金一次支付本人。個(gè)人繳費(fèi)部分屬于職工個(gè)人所有，可以繼承，個(gè)人繳費(fèi)部分屬于職工個(gè)人所有，可以繼承，社會(huì)統(tǒng)籌基金由于養(yǎng)老保險(xiǎn)為實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌，社會(huì)統(tǒng)籌基金由于養(yǎng)老保險(xiǎn)為實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌，各統(tǒng)籌地區(qū)繳費(fèi)率差別大，各地區(qū)費(fèi)率高低相各統(tǒng)籌地區(qū)繳費(fèi)率差別大，各地區(qū)費(fèi)率高

25、低相差懸殊正帶來(lái)各方面的負(fù)效應(yīng)。差懸殊正帶來(lái)各方面的負(fù)效應(yīng)。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金社會(huì)統(tǒng)籌基金個(gè)人賬戶基金個(gè)人繳費(fèi)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和賬戶劃分2.4.3 現(xiàn)狀v從從19971997年國(guó)務(wù)院正式建立城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開(kāi)始，年國(guó)務(wù)院正式建立城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開(kāi)始，先后建立了先后建立了新型農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)新型農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，20122012年上半年，中央政府決定在全國(guó)全面開(kāi)展年上半年，中央政府決定在全國(guó)全面開(kāi)展“新農(nóng)保新農(nóng)?！迸c與“城居保城居保”工作，當(dāng)年基本實(shí)現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋。工作，當(dāng)年基本實(shí)現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋。2 2月，月，財(cái)政部與

26、人社部印發(fā)財(cái)政部與人社部印發(fā)城鄉(xiāng)養(yǎng)老城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)制度銜接暫行辦制度銜接暫行辦法法， 2014年我國(guó)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)正式并軌年我國(guó)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)正式并軌都是基礎(chǔ)養(yǎng)老金都是基礎(chǔ)養(yǎng)老金加個(gè)人賬戶加個(gè)人賬戶 ，一是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，最低標(biāo)準(zhǔn)是中央財(cái)政統(tǒng)一，一是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，最低標(biāo)準(zhǔn)是中央財(cái)政統(tǒng)一補(bǔ)助每人每月補(bǔ)助每人每月60塊錢，兩項(xiàng)制度合并后，個(gè)人繳費(fèi)保留原來(lái)塊錢，兩項(xiàng)制度合并后，個(gè)人繳費(fèi)保留原來(lái)100-1000元的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)又增加了元的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)又增加了1500元和元和2000元兩元兩檔標(biāo)準(zhǔn)檔標(biāo)準(zhǔn) v人社部最新數(shù)據(jù)顯示，截至人社部最新數(shù)據(jù)顯示，截至20132013年底，全國(guó)參加基本養(yǎng)老保年底，全國(guó)參加

27、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的總?cè)藬?shù)達(dá)到險(xiǎn)的總?cè)藬?shù)達(dá)到8.28.2億人，其中億人，其中城鄉(xiāng)居民城鄉(xiāng)居民參保參保4.984.98億人，億人，城城鎮(zhèn)職工鎮(zhèn)職工參保參保3.223.22億。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為中億。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為中國(guó)覆蓋人群最多的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。國(guó)覆蓋人群最多的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。v中國(guó)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系包括中國(guó)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系包括城鄉(xiāng)居民社會(huì)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、公務(wù)員養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、公務(wù)員事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)，仍是在多軌運(yùn)行。近，仍是在多軌運(yùn)行。近期，關(guān)于事業(yè)單位養(yǎng)老金改革的問(wèn)題爭(zhēng)論不期，關(guān)于事業(yè)單位養(yǎng)老金改革的問(wèn)題爭(zhēng)

28、論不休，休，養(yǎng)老金并軌養(yǎng)老金并軌勢(shì)在必行，當(dāng)然面臨的問(wèn)題勢(shì)在必行，當(dāng)然面臨的問(wèn)題也很艱難。也很艱難。v2009年12月29日發(fā)布消息，國(guó)務(wù)院辦公廳28日發(fā)出通知，轉(zhuǎn)發(fā)人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法從2010年1月1日起施行，旨在切實(shí)保障參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員的合法權(quán)益,保證參保人員跨省流動(dòng)并在城鎮(zhèn)就業(yè)時(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的順暢轉(zhuǎn)移接續(xù)。明確領(lǐng)取待遇地，農(nóng)民工無(wú)須再“退?！眝一個(gè)江西的農(nóng)民工，先后在福建、廣東、浙江的城鎮(zhèn)就業(yè)，參保繳費(fèi)各5年。當(dāng)他達(dá)到國(guó)家法定待遇領(lǐng)取年齡時(shí)，由于累計(jì)繳費(fèi)年限滿了15年，因此可以按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。由于他

29、在3地參保都不滿10年，就由他的戶籍所在地江西省負(fù)責(zé)發(fā)放基本養(yǎng)老金，而3地社保機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定把相應(yīng)的資金轉(zhuǎn)到江西省。但如果他在達(dá)到領(lǐng)取待遇條件之前，已把戶籍轉(zhuǎn)到了最后參保地浙江，那么就由浙江省負(fù)責(zé)發(fā)放基本養(yǎng)老金，其他兩省應(yīng)按規(guī)定把相應(yīng)的資金轉(zhuǎn)到浙江省。v老齡化社會(huì)：人口中65歲及以上老年人口比重超過(guò)7%或60歲老年人口比重超過(guò)10%，即為進(jìn)入老齡化社會(huì)。v60歲以上老年人口百分比：v10%-19% 輕度老齡化v20%-29% 中度老齡化v30%以上 重度老齡化2.6養(yǎng)老金危機(jī)2.6.1我國(guó)人口老齡化現(xiàn)狀2.6養(yǎng)老金危機(jī)2.6.1我國(guó)人口老齡化現(xiàn)狀兩次人口普查數(shù)據(jù)標(biāo)志我國(guó)已經(jīng)開(kāi)始全面進(jìn)入老年型社會(huì)

30、老齡化加快老年撫老年撫養(yǎng)比逐養(yǎng)比逐漸加大漸加大v撫養(yǎng)比=非勞動(dòng)年齡人口數(shù)/勞動(dòng)年齡人口數(shù)v =P(0-14)+P(65+)/P(15-64)v老年人口贍養(yǎng)比=老年人口數(shù)/勞動(dòng)年齡人口數(shù)=P(65+)/P(15-64)v高齡人口指80歲及以上老年人口，高齡化率則是指80歲及以上老年人口與60歲或65歲及以上老年人口數(shù)量之比。 (三)人口老齡化速度超前于經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，呈現(xiàn)“未富先老”的特征 本世紀(jì)初，我國(guó)開(kāi)始進(jìn)入老年型社會(huì)時(shí)，人均國(guó)民生產(chǎn)總值不足1000美元，而瑞典、日本、英國(guó)、德國(guó)、法國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家在進(jìn)入老齡化時(shí)，人均國(guó)民生產(chǎn)總值已達(dá)1萬(wàn)至3萬(wàn)美元。相比較，我國(guó)屬于典型的“未富先老”型社會(huì)。老年人

31、口社會(huì)保障面臨較大的財(cái)政壓力，社會(huì)保險(xiǎn)制度受到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。（四）高齡化率高v根據(jù)中國(guó)2010人口統(tǒng)計(jì)資料，我國(guó)目前80歲及以上老人2059萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?.5%。占60歲以上人口的比重為11.59%。（五）老齡化的城鄉(xiāng)、地區(qū)之間分布不平衡v東部沿海地區(qū)高于中西部地區(qū)，由于中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)人口流動(dòng)大，造成老年人在統(tǒng)計(jì)結(jié)果上比例較高，呈現(xiàn)地區(qū)分布不平衡。v60歲及以上人口1.78億，其中農(nóng)村9930萬(wàn)；65歲及以上人口1.19億，農(nóng)村6667萬(wàn)。2.6.2我國(guó)應(yīng)對(duì)養(yǎng)老金危機(jī)措施v1延長(zhǎng)退休年齡v2“二胎”政策的實(shí)施v3社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的全面推行3醫(yī)療保險(xiǎn)基 本 醫(yī) 療 保 險(xiǎn) 醫(yī) 療 救 助 醫(yī) 療

32、 保 障 體 系 商 業(yè) 醫(yī) 療 保 險(xiǎn) 商 業(yè) 醫(yī) 療 醫(yī) 療 福 利 補(bǔ) 充 醫(yī) 療 保 險(xiǎn) 職 工 醫(yī) 療 互 助 公 共 衛(wèi) 生 服 務(wù) 3.1醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)的內(nèi)涵3.2醫(yī)療保險(xiǎn)制度模醫(yī)療保險(xiǎn)制度模式式3.3中國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度3.1.1基本概念v醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)，也稱基本醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)，也稱基本醫(yī)療保險(xiǎn)，是指國(guó)，是指國(guó)家通過(guò)立法對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病、受傷需要治家通過(guò)立法對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病、受傷需要治療時(shí)，對(duì)所花費(fèi)的醫(yī)療費(fèi)用、暫時(shí)失去的收療時(shí)，對(duì)所花費(fèi)的醫(yī)療費(fèi)用、暫時(shí)失去的收入等損失進(jìn)行一定的補(bǔ)償，以保障其基本生入等損失進(jìn)行一定的補(bǔ)償，以保障其基本生活的社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目?；畹纳鐣?huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目。v3.1

33、.2社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn) v保險(xiǎn)事故發(fā)生率高、具有普遍性特征 v在社會(huì)保險(xiǎn)體系中屬于關(guān)聯(lián)性最強(qiáng)的險(xiǎn)種 v保險(xiǎn)費(fèi)用必須?？顚Ｓ?v保險(xiǎn)費(fèi)用開(kāi)支額度難以預(yù)測(cè)和控制 v基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度構(gòu)成了我國(guó)醫(yī)療保障體系的主體基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度構(gòu)成了我國(guó)醫(yī)療保障體系的主體和基礎(chǔ)。和基礎(chǔ)。 v性質(zhì)：基本醫(yī)療保險(xiǎn)具有社會(huì)保險(xiǎn)性質(zhì)，國(guó)家立法強(qiáng)制推行； v覆蓋范圍：現(xiàn)階段覆蓋我國(guó)城鎮(zhèn)全體勞動(dòng)者； v繳費(fèi)方法：用人單位和職工分別按職工工資總額和個(gè)人工資的一定比例，共同繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)； v財(cái)務(wù)機(jī)制和籌資方式：個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌相結(jié)合。3.2醫(yī)療保險(xiǎn)制度模式醫(yī)療保險(xiǎn)制度模式v3.2.1國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)模式，也稱全民醫(yī)

34、療保險(xiǎn)或免費(fèi)醫(yī)療保險(xiǎn)，主要指政府運(yùn)用稅收收入，直接開(kāi)辦公立醫(yī)院，提供醫(yī)療服務(wù)。采用這種模式的國(guó)家包括英國(guó)、加拿大等。v特點(diǎn)：1、提供免費(fèi)或低收費(fèi)的醫(yī)療服務(wù)v2、由公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，具有國(guó)家壟斷性v3全民性和公平性v但是也有缺乏活力、衛(wèi)生資源配置效率低、政府財(cái)政負(fù)擔(dān)過(guò)重等問(wèn)題。v3.2.2社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)模式是大多數(shù)國(guó)家所采用的一種醫(yī)療保險(xiǎn)模式，代表國(guó)家有德國(guó)、法國(guó)和日本。該模式的主要特點(diǎn)是：企業(yè)和個(gè)人繳納保險(xiǎn)費(fèi)，政府給予一定補(bǔ)貼；需要看病時(shí)，直接享受醫(yī)療服務(wù)和物質(zhì)幫助。 3.2.3以新加坡為代表的儲(chǔ)蓄醫(yī)療保險(xiǎn)模式，它是指通過(guò)立法強(qiáng)制企業(yè)、企業(yè)和個(gè)人共同繳費(fèi)，并以個(gè)人名義建立賬

35、戶，用于支付個(gè)人及家庭成員醫(yī)療費(fèi)用，是基于自我負(fù)責(zé)精神建立的制度。 政府負(fù)責(zé)組建個(gè)人儲(chǔ)蓄醫(yī)療保障制度，保政府負(fù)責(zé)組建個(gè)人儲(chǔ)蓄醫(yī)療保障制度，保證基金保值增值，并給與醫(yī)療機(jī)構(gòu)適當(dāng)證基金保值增值，并給與醫(yī)療機(jī)構(gòu)適當(dāng)補(bǔ)貼。補(bǔ)貼。v3.2.43.2.4商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)模式，主要是指按照市場(chǎng)商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)模式，主要是指按照市場(chǎng)法則自由經(jīng)營(yíng)的醫(yī)療保險(xiǎn)模式。美國(guó)實(shí)施的法則自由經(jīng)營(yíng)的醫(yī)療保險(xiǎn)模式。美國(guó)實(shí)施的就是以個(gè)人商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)為主的多元化醫(yī)療就是以個(gè)人商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)為主的多元化醫(yī)療保險(xiǎn)體系，保險(xiǎn)主要由市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)管理，保險(xiǎn)體系，保險(xiǎn)主要由市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)管理，政府政府只負(fù)擔(dān)老年人和貧困者的醫(yī)療保險(xiǎn)只負(fù)擔(dān)老年人和貧困者的醫(yī)療保險(xiǎn)。

36、保險(xiǎn)經(jīng)。保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)由個(gè)人和企業(yè)共擔(dān)，政府基本不負(fù)責(zé)。費(fèi)由個(gè)人和企業(yè)共擔(dān)，政府基本不負(fù)責(zé)。v在這種模式下，醫(yī)療保險(xiǎn)被視為“商品”，買方可以是企業(yè)、政府或個(gè)人，賣方是營(yíng)利或非營(yíng)利的私人保險(xiǎn)公司或民間保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。v私人醫(yī)療保險(xiǎn)公司，資金來(lái)源于投保人及雇主繳費(fèi)，繳費(fèi)水平取決于參保年齡、性別、健康狀況，適合中、高收入者的醫(yī)療服務(wù)需求，公平性差。美國(guó)雙藍(lán)聯(lián)合會(huì)“藍(lán)盾”“藍(lán)十字”v3.2.53.2.5社區(qū)合作醫(yī)療保險(xiǎn)模式，又稱為基層醫(yī)社區(qū)合作醫(yī)療保險(xiǎn)模式，又稱為基層醫(yī)療保險(xiǎn)或集資醫(yī)療保障制度，保險(xiǎn)對(duì)象為城療保險(xiǎn)或集資醫(yī)療保障制度，保險(xiǎn)對(duì)象為城市社區(qū)居民和農(nóng)民，市社區(qū)居民和農(nóng)民，主要按照風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，互主要按照風(fēng)險(xiǎn)分

37、擔(dān)，互助共濟(jì)的原則，社區(qū)范圍內(nèi)籌集資金，提供助共濟(jì)的原則，社區(qū)范圍內(nèi)籌集資金，提供服務(wù)服務(wù)（我國(guó)的新農(nóng)合）我國(guó)的新農(nóng)合），主要解決發(fā)展中國(guó)，主要解決發(fā)展中國(guó)家的基層醫(yī)療保健問(wèn)題。家的基層醫(yī)療保健問(wèn)題。3.3中國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度v3.3.1傳統(tǒng)的醫(yī)療保障傳統(tǒng)的醫(yī)療保障v中國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)制度建立于中國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)制度建立于2020世紀(jì)世紀(jì)5050年代初期，分為面向城鎮(zhèn)居民的公費(fèi)年代初期，分為面向城鎮(zhèn)居民的公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療和面向農(nóng)村居民的合作醫(yī)療。醫(yī)療和勞保醫(yī)療和面向農(nóng)村居民的合作醫(yī)療。v機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員實(shí)行的公費(fèi)醫(yī)療，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員實(shí)行的公費(fèi)醫(yī)療，不分醫(yī)院級(jí)別，在門診看病在不分醫(yī)院級(jí)別，在門診看

38、病在2000元內(nèi)全額報(bào)銷，如一年超過(guò)這個(gè)限額，則按比例報(bào)銷，在職公務(wù)員元內(nèi)全額報(bào)銷，如一年超過(guò)這個(gè)限額，則按比例報(bào)銷，在職公務(wù)員可報(bào)銷可報(bào)銷80%，退休公務(wù)員可報(bào)銷，退休公務(wù)員可報(bào)銷90%95%。報(bào)銷的限額是每年。報(bào)銷的限額是每年10000元。元。企業(yè)單位職工實(shí)行的勞保醫(yī)療。（企業(yè)單位職工實(shí)行的勞保醫(yī)療。（19981998年開(kāi)始改革）年開(kāi)始改革）v公費(fèi)醫(yī)療費(fèi)用由財(cái)政撥款發(fā)放，勞保醫(yī)療費(fèi)用按國(guó)家規(guī)定的工資總額一公費(fèi)醫(yī)療費(fèi)用由財(cái)政撥款發(fā)放，勞保醫(yī)療費(fèi)用按國(guó)家規(guī)定的工資總額一定比例提取的職工福利費(fèi)支付，職工福利費(fèi)計(jì)入企業(yè)成本。定比例提取的職工福利費(fèi)支付，職工福利費(fèi)計(jì)入企業(yè)成本。v這兩項(xiàng)制度主要以工資

39、收入者為主要對(duì)象。這兩項(xiàng)制度主要以工資收入者為主要對(duì)象。v在中國(guó)在中國(guó)農(nóng)村農(nóng)村實(shí)施的是實(shí)施的是合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度，醫(yī)療費(fèi)用來(lái)源于集體經(jīng)濟(jì)，個(gè)，醫(yī)療費(fèi)用來(lái)源于集體經(jīng)濟(jì)，個(gè)人也承擔(dān)部分，成員看病時(shí)享有部分免費(fèi)醫(yī)療。人也承擔(dān)部分，成員看病時(shí)享有部分免費(fèi)醫(yī)療。20032003年改為年改為“新農(nóng)合新農(nóng)合”3.3.23.3.2醫(yī)療衛(wèi)生體制改革醫(yī)療衛(wèi)生體制改革v1992年，廣東省率先開(kāi)展職工醫(yī)療保險(xiǎn)改革。年，廣東省率先開(kāi)展職工醫(yī)療保險(xiǎn)改革。1998年年12月國(guó)務(wù)院發(fā)布月國(guó)務(wù)院發(fā)布關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定有用人單位和職工負(fù)擔(dān)有用人單位和職工負(fù)擔(dān)

40、繳費(fèi)，用人單位按當(dāng)?shù)毓べY總額的繳費(fèi)，用人單位按當(dāng)?shù)毓べY總額的6%，個(gè)人從本人工資的，個(gè)人從本人工資的2%起步，分起步，分為個(gè)人賬戶和社會(huì)統(tǒng)籌基金。為個(gè)人賬戶和社會(huì)統(tǒng)籌基金。v城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼個(gè)人繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。相結(jié)合。v享受最低生活保障的人、喪失勞動(dòng)能力的殘疾人、低收入家庭六十周歲享受最低生活保障的人、喪失勞動(dòng)能力的殘疾人、低收入家庭六十周歲以上的老年人和未成年人等所需個(gè)人繳費(fèi)部分，由政府給予補(bǔ)貼。以上的老年人和未成年人等所需個(gè)人繳費(fèi)部分，由政府給予補(bǔ)貼。v第二十七條參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)第二十七條參加職工基本

41、醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)達(dá)到國(guó)家規(guī)定年限的，退休后不再繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，按照國(guó)家繳費(fèi)達(dá)到國(guó)家規(guī)定年限的，退休后不再繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，按照國(guó)家規(guī)定享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；未達(dá)到國(guó)家規(guī)定年限的，可以繳費(fèi)至國(guó)家規(guī)定享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；未達(dá)到國(guó)家規(guī)定年限的，可以繳費(fèi)至國(guó)家規(guī)定年限規(guī)定年限（需要補(bǔ)充）需要補(bǔ)充）。補(bǔ)充v醫(yī)療保險(xiǎn)以靈活就業(yè)人員按現(xiàn)行的基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策規(guī)定，達(dá)到退休年齡時(shí)，男性參保人員繳費(fèi)年限要滿30年，女性參保人員繳費(fèi)年限要滿25年。未達(dá)到規(guī)定的繳納醫(yī)療保險(xiǎn)年限，退休時(shí)可以一次性清算。v 與養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)在達(dá)到退休年齡時(shí)一定要繳夠男25-30年，女20

42、-25年（地區(qū)不同，規(guī)定有別），才可以在退休以后繼續(xù)享受社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。如果在達(dá)到退休年齡時(shí)，未能達(dá)到規(guī)定的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)年限，按現(xiàn)行規(guī)定，可以在退休前一次性補(bǔ)足醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)年限。3.3.3.33.3社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的內(nèi)涵內(nèi)涵v基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的內(nèi)涵是：基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由用人單位和合的內(nèi)涵是：基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由用人單位和職工共同繳納，用人單位繳費(fèi)率占職工工資職工共同繳納，用人單位繳費(fèi)率占職工工資總額的總額的6%，職工繳費(fèi)率為本人工資收入的，職工繳費(fèi)率為本人工資收入的2%。v基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金由統(tǒng)籌基

43、金和個(gè)人賬戶組基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金由統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶組成，職工個(gè)人繳納的基本醫(yī)療費(fèi)全部計(jì)入個(gè)成，職工個(gè)人繳納的基本醫(yī)療費(fèi)全部計(jì)入個(gè)人賬戶，用人單位繳納的基本醫(yī)療費(fèi)分為兩人賬戶，用人單位繳納的基本醫(yī)療費(fèi)分為兩部分，部分，一部分建立統(tǒng)籌基金，一部分劃入個(gè)一部分建立統(tǒng)籌基金，一部分劃入個(gè)人賬戶。人賬戶。目前，各地市基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬目前，各地市基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶的分配比例存在差別。大致情況如下：戶的分配比例存在差別。大致情況如下：養(yǎng)老保險(xiǎn)基金單位20%個(gè)人8%社會(huì)統(tǒng)籌個(gè)人賬戶個(gè)人賬戶總額的11%個(gè)人繳費(fèi)全部放入個(gè)人賬戶，不夠11%的，由單位繳費(fèi)補(bǔ)齊醫(yī)療保險(xiǎn)基金單位6%個(gè)人2%社會(huì)統(tǒng)籌賬戶個(gè)人賬戶70%3.3.4醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀v2014年12月23日，國(guó)務(wù)院副總理馬凱代表國(guó)務(wù)院向全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)告統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)工作情況：95%以上的城鄉(xiāng)人口有了基本醫(yī)療保險(xiǎn) 。v山東省2014年9月1日起按統(tǒng)一政策組織居民參保。各市將統(tǒng)一參保范圍和項(xiàng)目、統(tǒng)一繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一待遇標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一基金管理、統(tǒng)一經(jīng)辦流程、統(tǒng)一信息管理，v(1)參保人員在定點(diǎn)基層