溫州銀行J分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化研究

1、學(xué)校代碼 10345 研究類(lèi)型 應(yīng)用研究 碩士專(zhuān)業(yè)學(xué)位論文題 目: 溫州銀行j分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化研究 專(zhuān) 業(yè) 學(xué) 位 類(lèi) 別： 工商管理碩士 學(xué) 科 領(lǐng) 域: 工商管理（金融） 年 級(jí): 2015級(jí) 學(xué) 號(hào): 2015215078 研 究 生: 季彥俊 指導(dǎo)教師: 中圖分類(lèi)號(hào): C93 論文提交時(shí)間:2018 年 3月 8日扉頁(yè)論文題目：溫州銀行J分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化研究作者：季彥俊申請(qǐng)學(xué)位類(lèi)別和級(jí)別：工商管理碩士、碩士學(xué)位研究方向：金融學(xué)位授予單位：浙江師范大學(xué)指導(dǎo)教師： 米軍 論文提交日期：2018年3月8日TITLE PAGETitle：Credit risk management i

2、mproving research for J branch of wenzhou bankAuthor：JiyanjunCategory：MBA,Master's DegreeSpecialization:FinancialUnit:Zhejiang Normal universitySupervisor: MijunDate:3(month)8(day)2018(year)摘 要在日新月異的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式下，我國(guó)的銀行業(yè)對(duì)于信貸業(yè)務(wù)投注了越來(lái)越多的關(guān)注，尤其是在當(dāng)今監(jiān)管日趨嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)公業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加，央行mpa考核逐步收緊的大環(huán)境下，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理加大了資源傾斜的力度和進(jìn)

3、一步拓展的決心，因此對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究也就具有了很大的必要性。相比較于外國(guó)較為成熟的大數(shù)據(jù)、系統(tǒng)性分析，我國(guó)銀行業(yè)目前對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的分析大多還停留在比較初步的基礎(chǔ)上，銀行在進(jìn)行進(jìn)件審核時(shí)很少會(huì)使用定量分析，大多數(shù)還是建立在針對(duì)征信數(shù)據(jù)的定性分析上。目前我國(guó)銀行業(yè)在對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)控管理上還存在一些問(wèn)題，信用數(shù)據(jù)獲取渠道單一、由于社會(huì)整體違約成本較低導(dǎo)致的客戶(hù)信用意識(shí)淡薄、信貸風(fēng)控的系統(tǒng)性把控不足等等因素，都制約了信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。通過(guò)什么方法來(lái)更好的改進(jìn)銀行的整體風(fēng)控機(jī)制，需要銀行業(yè)持之以恒的努力。溫州銀行在制訂了全面轉(zhuǎn)型計(jì)劃后加大了信貸產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)力度，在信貸產(chǎn)品、流程管控和準(zhǔn)入控制方面

4、積累了豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在更快更好的發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的前提下，提升銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平，提高溫州銀行j分行抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)可能造成的相關(guān)損失，采用溫州銀行j分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行本文的研究具有實(shí)際價(jià)值。本文在學(xué)習(xí)了國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的各方面特性以及信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的全流程管理進(jìn)行了詳盡分析，總結(jié)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成因和相應(yīng)控制手段，通過(guò)對(duì)典型性案例的具體分析，揭示了商業(yè)銀行在信貸管理以及執(zhí)行催收中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并為后續(xù)的管理優(yōu)化提供了可行的措施。本文開(kāi)篇通過(guò)研讀國(guó)內(nèi)外研究對(duì)于個(gè)金業(yè)務(wù)風(fēng)控管理的相關(guān)文獻(xiàn)，結(jié)合作者自身工作經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)了目前對(duì)于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)控管理的研究很少采用數(shù)據(jù)

5、分析的方式，大多還處于定性分析的范疇。第二部分研究信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)概念和管理理論。主要介紹消費(fèi)信貸的概念和內(nèi)涵，信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響因素，信貸風(fēng)險(xiǎn)的各種理論。第三部分分析溫州銀行j分行當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，首先分析當(dāng)前溫州銀行j分行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，然后對(duì)如何進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行概括，最后對(duì)當(dāng)前信貸管理存在的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)。第四部分通過(guò)對(duì)筆者在實(shí)際工作中接觸到的一部分案例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析和應(yīng)對(duì)措施分析，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行在實(shí)際信貸工作中一些具有典型性的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，通過(guò)具體案例的分析，找到在信貸風(fēng)控管理中一些急需解決的問(wèn)題，為信貸風(fēng)險(xiǎn)控制工作提供新的思路。 第五部分，通過(guò)對(duì)問(wèn)題進(jìn)行實(shí)際分析以及理論研究，找出J分行整體

6、發(fā)展中存在的矛盾及優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。包括完善個(gè)人征信體系，健全相關(guān)法律制度，發(fā)展相關(guān)的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)，樹(shù)立先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改進(jìn)個(gè)人信用評(píng)估方法。第六部分總結(jié)全文以及展望研究。關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn); 風(fēng)險(xiǎn)控制ABSTRACTWith the continuous improvement of living standards, demand for consumer goods is increasing, China's consumer credit business has been rapid development, including consumer cr

7、edit business of economic development and industrial structure optimization and upgrading an important role in promoting, so more sought after by commercial banks.Our study consumer credit business short time and most of the qualitative analysis, research methods such accuracy is not high. 

8、;Currently there are many practical problems the bank in consumer credit management, such as the credit system is imperfect, it is difficult to predict credit risk, did not form a complete independent credit risk management system. How to improve the above-mentioned Commercial bank issues need

9、to be resolved. w Branch earlier in the consumer credit business, there is a corresponding experience in credit products, management processes and risk control, in order to better business development, how to improve the risk assessment of the level of bank consumer credit business? Empowe

10、rment J Branches of credit risk prediction? To reduce losses caused by consumer credit? Select the bank of wenzhou branch w consumer credit risk management to do research has practical significance. Article reference to a number of domestic and foreign literature, the basic theory of consu

11、mer credit related to credit risk management principles and to conduct a comprehensive analysis, so that there is a strong theoretical support article summarizes the main factors of risk and consumer credit on the basis of previous established credit risk assessment model, by the individual con

12、sumer credit risk score may determine the future repayment of the borrower defaults, provide the basis for bank credit decisions. After the first part of this article describes the research status and research significance and background of the overall framework put forward papers to understand curr

13、ent research, clear the current domestic consumer credit risk related to more qualitative and less quantitative research. The second part of the study consumer credit related concepts and management theory. It introduces the concept and content of consumer credit, credit risk factors, and vario

14、us theories of credit risk.The third part analyzes the current development situation J Branch of consumer credit, credit first analyzes the current status of J Branch consumption, then how personal consumer credit risk management are summarized, and finally to the current consumer credit management

15、problems are summarized. Part IV using Logistic regression model to assess consumer credit risk, J Branch of bank of wenzhou to establish a personal credit scoring models.The fifth part, on the basis of empirical analysis and theoretical analysis, it is concluded J Branches own problems and optimize

16、 personal advice consumer credit risk. Including improving personal credit system, improve the relevant legal system, the development of the relevant guarantee agency, set up advanced credit risk management concepts, improve personal credit assessment methods.Part VI, summary and research prosp

17、ectKEY WORDS：commercial banks; consumer credit; risk assessment 目 錄摘 要IVABSTRACTVI目錄VIII一、緒論11（一）研究背景以及意義11（二）國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀21國(guó)外研究現(xiàn)狀22國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀4（三）主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排6（四）論文的創(chuàng)新點(diǎn)7二、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念及基礎(chǔ)理論分析7（一）消費(fèi)信貸的相關(guān)概念與內(nèi)涵71消費(fèi)信貸的概念72信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念及內(nèi)涵8（二）消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)影響因素分析91銀行方面的自身風(fēng)險(xiǎn)92來(lái)自客戶(hù)層面的風(fēng)險(xiǎn)93政策法律制度層面和市場(chǎng)層面的風(fēng)險(xiǎn)10（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)理論分析13 1全面風(fēng)險(xiǎn)管理理

18、論13 2信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理理論14 3信貸風(fēng)險(xiǎn)分析工具的理論15三、溫州銀行J分行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析16（一）建設(shè)J分行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀161目前消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)162J 分行個(gè)人信貸總體信用風(fēng)險(xiǎn)情況183J分行新發(fā)生不良區(qū)域情況分析194J分行與同業(yè)個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)不良情況比較19（二）建設(shè)J分行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理流程191個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)控制管理流程192個(gè)人消費(fèi)額度貸款風(fēng)險(xiǎn)管理流程193個(gè)人質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)管理流程194個(gè)人信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理流程19（三）溫州銀行J分行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題201缺乏個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)202風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)手段過(guò)于簡(jiǎn)單，無(wú)法全面揭示風(fēng)

19、險(xiǎn)223借款人信用能力的評(píng)價(jià)過(guò)于定性化，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題揭示不足錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。4亟待改善信用風(fēng)險(xiǎn)控制工作流程225信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制、方法與資源的矛盾226信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主體素質(zhì)有待提高23四、針對(duì)實(shí)際案例分析的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)揭示24（一）主題資格不合規(guī)25（二）抵押物評(píng)估管理不合規(guī)26（三）貸前調(diào)查不盡職27（四）授信準(zhǔn)入審查不嚴(yán)、首貸出險(xiǎn)28（五）業(yè)務(wù)操作不規(guī)范29（六）主從合同關(guān)聯(lián)瑕疵30（七）公正委托書(shū)時(shí)效問(wèn)題引起的風(fēng)險(xiǎn)31（八）應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)辦理不規(guī)范、導(dǎo)致合同文本無(wú)效32（九）超經(jīng)營(yíng)權(quán)限辦理業(yè)務(wù)33（十）異地授信業(yè)務(wù)未報(bào)總行審批34（十一）關(guān)聯(lián)人貸款未納入統(tǒng)一授信管理34（十二）化解業(yè)

20、務(wù)辦理不規(guī)范34（十三）審批流程設(shè)置不合規(guī)34（十四）化解方案設(shè)計(jì)不合理34（十五）買(mǎi)賣(mài)不破租34（十六）貿(mào)易背景不真實(shí)35（十七）資金流向異常36五、完善溫州銀行J分行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策37（一）完善個(gè)人信用征信體系38（二）健全相關(guān)法律制度39（三）發(fā)展相關(guān)的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)40（四）樹(shù)立先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念40（五）改進(jìn)個(gè)人信用評(píng)估方法41六、結(jié)論與展望43（一）研究總結(jié)43（二）研究展望44參考文獻(xiàn)45浙江師范大學(xué)學(xué)位論文獨(dú)創(chuàng)性聲明48學(xué)位論文使用授權(quán)聲明49IX一、緒論一、緒論(一)研究背景以及意義進(jìn)入新世紀(jì)后，城市商業(yè)銀行的發(fā)展增速相比較于工農(nóng)中建等大型國(guó)有銀行和全國(guó)性上市的

21、股份制銀行有了較大的提高，現(xiàn)有上規(guī)模的城商行都紛紛開(kāi)展了混業(yè)經(jīng)營(yíng)，實(shí)施了跨地區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略。溫州銀行前身為溫州市商業(yè)銀行成立于1998年12月17日，由29家城市信用社、6家金融服務(wù)社和8家營(yíng)業(yè)處整合而成。成立初始，注冊(cè)資本2.9億元，通過(guò)6次增資擴(kuò)股和股本結(jié)構(gòu)優(yōu)化，注冊(cè)資本增至25.08億元。2007年溫州銀行順利更名并啟動(dòng)跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，相繼在上海、杭州、寧波等8地（含金華分行）設(shè)立異地分行，溫州轄內(nèi)設(shè)有2家分行，現(xiàn)轄屬149家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（含總行營(yíng)業(yè)部），員工2800余人，逐步形成“立足溫州、布局浙江、進(jìn)軍長(zhǎng)三角”的跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)發(fā)展服務(wù)格局。溫州銀行J分行選擇在金華金融大環(huán)境筑底上升的階段進(jìn)入金華市場(chǎng)

22、，伴隨著我國(guó)現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和增長(zhǎng)動(dòng)能轉(zhuǎn)型升級(jí)的市場(chǎng)機(jī)遇和挑戰(zhàn)。溫州銀行J分行的發(fā)展需要在面對(duì)激烈同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，抓住改革帶來(lái)的全新上升空間，對(duì)于授信準(zhǔn)入，操作流程管控，貸后管理等多重信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管控，在新時(shí)期新機(jī)遇的挑戰(zhàn)下主動(dòng)出擊，夯實(shí)基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)分行的新發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的靈魂。由于我國(guó)的金融體系改革還處于起步階段，商業(yè)銀行的利潤(rùn)來(lái)源還是依賴(lài)于存貸差，因此貸款相比較與中間業(yè)務(wù)收入等其他收入來(lái)源，依然是銀行資產(chǎn)構(gòu)成中的重中之重。溫州銀行J分行如何在金華金融市場(chǎng)這個(gè)變化多端的市場(chǎng)環(huán)境中得以生存，并不斷提升自身的資產(chǎn)質(zhì)量和利潤(rùn)水平，就十分依賴(lài)于J分行能否建立

23、切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這也會(huì)確立該行在金華市場(chǎng)的總體地位。本文通過(guò)對(duì)溫州銀行全行范圍內(nèi)的典型性案例進(jìn)行分析，從多角度探尋J分行在之后的發(fā)展過(guò)程中會(huì)遇到的各種問(wèn)題，并進(jìn)一步提出相應(yīng)的解決方案，對(duì)J分行的規(guī)范化經(jīng)營(yíng)和全流程信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有很強(qiáng)的可操作性，同時(shí)也可以為同業(yè)銀行的發(fā)展給出寶貴意見(jiàn)。（二）國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀1國(guó)外研究現(xiàn)狀在19世紀(jì)末和20世紀(jì)初，伴隨著專(zhuān)營(yíng)分期業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)，現(xiàn)代意義上的信貸產(chǎn)品以及其風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)始進(jìn)入人們的視野1。美國(guó)第一個(gè)真正意義上的信貸產(chǎn)品于1889年脫胎于裁縫機(jī)分期貸款產(chǎn)品2。西方國(guó)家對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)研究較早，擁有較多的研究成果。概要如下：通過(guò)對(duì)國(guó)外

24、相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究成果的總結(jié)，可以發(fā)現(xiàn)很多都處于理論性研究，與實(shí)踐的結(jié)合還缺乏一定的延續(xù)性。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理未來(lái)的發(fā)展方向是在運(yùn)用多種管理工具和管理理論的同時(shí)，結(jié)合實(shí)踐中的具體案例，進(jìn)行可操作性強(qiáng)的優(yōu)化和管控。從上世紀(jì)九十年代開(kāi)始，許多國(guó)外學(xué)者對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，不僅僅簡(jiǎn)單的通過(guò)計(jì)量方法進(jìn)行判別，而是更多的在銀行管理方面采取越來(lái)越復(fù)雜的混合模型，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理也越來(lái)越精細(xì)化。具體見(jiàn)表1-2 從上面對(duì)國(guó)外的研究過(guò)程中，可以看出整體理論發(fā)展有著由點(diǎn)到面、由簡(jiǎn)單到系統(tǒng)的發(fā)展趨勢(shì)，伴隨著信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性完善，在定性分析的基礎(chǔ)上，逐漸演變出了基于數(shù)學(xué)模型的定量分析方法，這些方法也從更直觀(guān)的角度為金融機(jī)

25、構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理指出了新的發(fā)展趨勢(shì)。2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀楊勝剛提出了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究經(jīng)歷了4個(gè)階段性的發(fā)展歷程：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理利潤(rùn)階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論階段和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理理論階段。詳細(xì)闡述了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)的產(chǎn)生與發(fā)展情況。在歷經(jīng)多年改革之后，目前階段的風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重于資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的組合式管理，信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)形式并重，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)并舉，風(fēng)險(xiǎn)管控流程再造與模型定量分析并行的全流程風(fēng)險(xiǎn)管理模式20。黃大玉，王玉東（2000）在對(duì)個(gè)人信用制度的研究過(guò)程中，對(duì)其特點(diǎn)進(jìn)行了分析研究，提出個(gè)人信貸建立的方式和步驟 19。馮蔚蔚，

26、徐晶（2004）等對(duì)個(gè)人信用體系也提出了建議21。周瑋通過(guò)對(duì)客戶(hù)資信評(píng)級(jí)、行業(yè)及信貸政策調(diào)研、授信審批、貸款五級(jí)分類(lèi)、集團(tuán)客戶(hù)授信及貸款集中度管理等多方面的研究，提出了操作風(fēng)險(xiǎn)與銀行利潤(rùn)收益的相關(guān)和潛在聯(lián)系，銀行對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)要有全面性的認(rèn)識(shí)，如果沒(méi)有發(fā)揮很好的監(jiān)管效能，會(huì)造成利潤(rùn)的一定損失。22。 銀行中個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題在經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展后變得越來(lái)越明顯，楊大楷，俞艷（2005）對(duì)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸總量結(jié)構(gòu)特征進(jìn)行研究，總結(jié)出我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸的兩個(gè)發(fā)展階段，第一階段商業(yè)銀行存在不良資產(chǎn)消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)，包括客戶(hù)、制度、法律等風(fēng)險(xiǎn)。第二階段，可以說(shuō)是采取防范治理的階段。包括建立個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度

27、、建立銀行內(nèi)控體系等措施23。國(guó)內(nèi)外學(xué)者的相關(guān)研究為我國(guó)的現(xiàn)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供了很多的借鑒和指導(dǎo)。不過(guò)信貸管理是一個(gè)長(zhǎng)久的系統(tǒng)性工程，需要在實(shí)踐中不斷的結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行完善與優(yōu)化。因此，本文采用溫州銀行的實(shí)際案例，分析探討了在實(shí)踐中會(huì)出現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從實(shí)際出發(fā)對(duì)各類(lèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的分析、控制、管理，對(duì)于城商行來(lái)說(shuō)，在參照現(xiàn)有的現(xiàn)金信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論和同業(yè)領(lǐng)先經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，還需要注重由于跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)管理上的盲區(qū)，需要從本行的整體業(yè)務(wù)著手，從制度、經(jīng)營(yíng)理念、風(fēng)控流程等多方面進(jìn)行優(yōu)化提升。（三）論文的研究方法1.文獻(xiàn)研究法首先是通過(guò)期刊、報(bào)紙、雜志、網(wǎng)絡(luò)等渠道進(jìn)行資料的搜集整理，充

28、分掌握影響銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的各種因素；其次通過(guò)對(duì)溫州銀行內(nèi)部的相關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查分析，并且在充分參考國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究成果的情況下，從銀行管理層面的方向出發(fā)，分析銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的諸多原因。2.案例分析法本文對(duì)于溫州銀行轄屬各分行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行了分析研究，結(jié)合J分行和金華地區(qū)金融市場(chǎng)的實(shí)際情況，找到了問(wèn)題的共性，并找到了優(yōu)化溫州銀行J分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水準(zhǔn)的相關(guān)措施。46二、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念及基礎(chǔ)理論分析二、 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述（1） 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 作為一門(mén)全新形成的管理學(xué)科，信貸風(fēng)險(xiǎn)學(xué)術(shù)上的概念，1930年發(fā)源于美國(guó)，在之后逐漸引起了各國(guó)經(jīng)濟(jì)部門(mén)、金融系統(tǒng)、

29、企業(yè)人士的重視23。銀行信貸是商業(yè)銀行為了進(jìn)行貸款投放而產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，它是商業(yè)銀行最主要的利潤(rùn)來(lái)源之一。在銀行信貸業(yè)務(wù)背景下，信貸風(fēng)險(xiǎn)可以理解為在未來(lái)的某一個(gè)時(shí)間段，由于一種或多種因素影響而可能導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生損失的一種可能性，這種可能性會(huì)隨著多種因素的影響而發(fā)生正面性或負(fù)面性的改變，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也就具有的現(xiàn)實(shí)性的意義。通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)化，可以顯著控制可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的各類(lèi)因素以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，同時(shí)可以根據(jù)過(guò)往的風(fēng)險(xiǎn)成因和處理流程，對(duì)未來(lái)可能形成的風(fēng)險(xiǎn)損失量級(jí)進(jìn)行預(yù)測(cè)、量化、控制和管控23。（2） 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是通過(guò)建立量化、檢測(cè)和控制的各個(gè)

30、風(fēng)險(xiǎn)管理流程，使得商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和發(fā)展戰(zhàn)略得以實(shí)施的全面性工程，主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：1. 信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別作為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵步驟，信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別指的是，在風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的全局性安排之下，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性進(jìn)行判斷分析，并進(jìn)行相應(yīng)的分類(lèi)23。 信貸風(fēng)險(xiǎn)量化則是通過(guò)使用具體的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)在分析的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)程度進(jìn)行準(zhǔn)確的量化評(píng)估。通過(guò)使用現(xiàn)代化的評(píng)估模型，正確的估算貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性以及相應(yīng)的損失金額。2. 信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)通過(guò)建立全面的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)評(píng)估體系，實(shí)時(shí)掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變化，經(jīng)過(guò)與模型內(nèi)部數(shù)據(jù)的對(duì)比，判斷出風(fēng)險(xiǎn)的具體水平，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中具有關(guān)鍵地位。

31、3. 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在當(dāng)今越來(lái)越復(fù)雜的市場(chǎng)化情況下，隨著信貸業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜化、多樣化，同時(shí)市場(chǎng)整體經(jīng)濟(jì)情況的波動(dòng)也會(huì)對(duì)貸款客戶(hù)造成不同影響。這就需要根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的不同類(lèi)型、不同頻率、不同規(guī)模，采用具有針對(duì)性的措施和方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，通過(guò)一戶(hù)一策等差異化的處理流程，對(duì)不同的客戶(hù)情況使用不同的化解方案，消耗最小的代價(jià)取得最大的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。4. 信貸風(fēng)險(xiǎn)處理基于信貸風(fēng)險(xiǎn)的不確定性和客觀(guān)性，商業(yè)銀行無(wú)法完全避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，通過(guò)利潤(rùn)增長(zhǎng)、抵質(zhì)押品處置收入等方式，補(bǔ)抵信貸風(fēng)險(xiǎn)所造成的信貸資金損失，保證銀行的信貸資產(chǎn)安全23。風(fēng)險(xiǎn)撥備就是商業(yè)銀行針對(duì)預(yù)期的呆賬、壞賬所提取的準(zhǔn)備

32、金，在當(dāng)前階段，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)撥備率在9%左右，這是銀行能夠持續(xù)性經(jīng)營(yíng)的重要保障能力，也是反映銀行業(yè)績(jī)真實(shí)性的一個(gè)量化指標(biāo)，它從宏觀(guān)上反映了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和社會(huì)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境、誠(chéng)信氛圍燈方面的情況，風(fēng)險(xiǎn)撥備率的高低應(yīng)當(dāng)與銀行現(xiàn)有貸款風(fēng)險(xiǎn)程度相匹配，不能過(guò)低導(dǎo)致?lián)軅浣鸩蛔?，利?rùn)虛增；也不能過(guò)高導(dǎo)致?lián)軅浣疬^(guò)多，利潤(rùn)虛降。風(fēng)險(xiǎn)撥備包括了一般撥備、專(zhuān)項(xiàng)撥備和特種撥備，它代表著銀行現(xiàn)階段所有可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)能夠被預(yù)先計(jì)提的撥備金覆蓋，銀行能夠完全補(bǔ)償或者消化它自身的風(fēng)險(xiǎn)。（3） 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要監(jiān)測(cè)指標(biāo)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系在目前的實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，主要通過(guò)多種風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)綜合分析并搭配信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)的方式

33、，按照固定的頻率、口徑定時(shí)形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，針對(duì)信貸客戶(hù)形成“分工明確、全面監(jiān)測(cè)、實(shí)時(shí)反饋”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立這個(gè)體系的目的在于通過(guò)對(duì)信貸客戶(hù)實(shí)時(shí)資料的綜合分析，迅速準(zhǔn)確的反映客戶(hù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況，有效的對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警并及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)可能具有的隱性風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)成因，針對(duì)性的提出解決方案并采取措施，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)列舉如下：1. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)清償能力的重要標(biāo)志，它能夠反應(yīng)銀行資金使用情況，流動(dòng)性資產(chǎn)情況和未來(lái)30天內(nèi)商業(yè)銀行滿(mǎn)足流動(dòng)性資金兌付的剛性能力。包括了流動(dòng)性覆蓋率、流動(dòng)性比例等相關(guān)指標(biāo)。2. 風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)遷移類(lèi)指標(biāo)是衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

34、和進(jìn)度，是資產(chǎn)質(zhì)量從期初到期末的變化比率。包括正常貸款遷移率，即正常貸款轉(zhuǎn)化為不良貸款的金額及該部分資產(chǎn)在總資產(chǎn)中占有的比率；不良貸款遷徙率，即不良貸款由于信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化而在五級(jí)分類(lèi)中向上或向下遷徙的金額及該金額占總資產(chǎn)的比率。3. 信用風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)信用風(fēng)險(xiǎn)指的是衡量由于貸款人無(wú)法按時(shí)到期還本付息，而使得銀行的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離，進(jìn)而造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。該指標(biāo)包括了整體信貸風(fēng)險(xiǎn)頭寸、整體信貸風(fēng)險(xiǎn)水平情況、信貸風(fēng)險(xiǎn)水平關(guān)聯(lián)度、信貸風(fēng)險(xiǎn)集中度等多個(gè)指標(biāo)。4. 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)指的是衡量商業(yè)銀行補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失的能力。包括了盈利能力、準(zhǔn)備金充足率和資本充足率等三個(gè)方面。主要指標(biāo)為資金充足率

35、、核心資本充足率達(dá)標(biāo)情況等。（4） 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的具體流程信貸業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代化金融產(chǎn)業(yè)的標(biāo)志性理念之一。由此可知，推動(dòng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的全面化是商業(yè)銀行優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本性舉措?，F(xiàn)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化流程為：1. 風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)思想收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)優(yōu)化組合、強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警這幾個(gè)原則是目前商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)思想，通過(guò)優(yōu)化組織架構(gòu)、崗位科學(xué)設(shè)置、強(qiáng)化準(zhǔn)入門(mén)檻、合理風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、嚴(yán)格貸后管理等舉措，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全流程管控。在審慎性制定的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下、對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面的監(jiān)測(cè)、量化、預(yù)警以及處置。2. 授信準(zhǔn)入信貸

36、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)在于準(zhǔn)入時(shí)的授信調(diào)查，通過(guò)合理制定的授信政策和針對(duì)目標(biāo)客戶(hù)的預(yù)篩選，達(dá)到信貸業(yè)務(wù)在準(zhǔn)入時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。授信調(diào)查統(tǒng)一實(shí)行客戶(hù)經(jīng)理雙人調(diào)查制度，經(jīng)辦客戶(hù)經(jīng)理根據(jù)貸前審查、客戶(hù)資信等相關(guān)情況撰寫(xiě)并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提交標(biāo)準(zhǔn)化的信貸調(diào)查報(bào)告，并由客戶(hù)經(jīng)理對(duì)所有提供的資料和調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。3. 貸款審查貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性、安全性進(jìn)行全面審查。a）審查人員對(duì)申請(qǐng)資料的合法性、表面真實(shí)性、政策合規(guī)性、和完整性以及資料之間的邏輯關(guān)聯(lián)性進(jìn)行審查。b）審查人員根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書(shū)面意見(jiàn)，揭示審查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及疑點(diǎn)，提示貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)。c）審查人員須重點(diǎn)關(guān)注借款

37、人的償還能力、誠(chéng)信狀況、擔(dān)保情況、抵質(zhì)押比率、風(fēng)險(xiǎn)程度和調(diào)查人員的盡職情況；發(fā)生影響客戶(hù)履約能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)重新進(jìn)行貸款審查、核查。貸款審批遵循客觀(guān)、公正、依法審批、獨(dú)立審貸、風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)的原則。各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)總行經(jīng)營(yíng)授權(quán)書(shū)內(nèi)容規(guī)范審批操作流程，實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員在授權(quán)范圍內(nèi)依據(jù)程序獨(dú)立審批貸款，不受任何外部因素干擾。各級(jí)審批人員與市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)人員不得兼崗。 審批人做出審批決策，必須意見(jiàn)明確，條件清晰。經(jīng)審批同意的貸款，審批意見(jiàn)應(yīng)明確借款人、貸款品種、金額、利率、期限、擔(dān)保條件，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制需要審批意見(jiàn)可對(duì)用途、還款方式、貸款條件、支付方式等內(nèi)容，作出特別規(guī)定。對(duì)審批中認(rèn)

38、為資料不齊、情況不明、手續(xù)不全、有疑點(diǎn)的，退回審查人員、調(diào)查人員進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查。4. 出賬審核加強(qiáng)對(duì)貸款的發(fā)放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設(shè)立獨(dú)立、統(tǒng)一的出賬審核管理部門(mén)或崗位，審核審批通過(guò)的貸款。a）出賬審核人員根據(jù)審批意見(jiàn)對(duì)合同簽訂、支付方式等進(jìn)行審查。b）出賬審核人員須對(duì)抵押辦理情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，按照要求須辦妥抵押登記后方能放款的，應(yīng)確認(rèn)是否已辦妥抵押登記手續(xù)。c）出帳審核人員須對(duì)合同進(jìn)行逐項(xiàng)審查，確認(rèn)簽訂合同當(dāng)事人的簽章（簽字）完整。5.擔(dān)保審核貸款授信可以接受保證、質(zhì)押、抵押等擔(dān)保措施。對(duì)于資信良好的客戶(hù)可以提供信用貸款。要求企業(yè)法人、主要股東、實(shí)際控制人及相關(guān)利益人提供連帶保證、

39、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保措施，有效防范逃廢債、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)實(shí)際情況，選擇具有良好資信條件的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為銀行的合作伙伴。6.貸后管理 信貸管理部牽頭組織和協(xié)調(diào)全行信貸業(yè)務(wù)的貸后管理工作，并提出貸后管理意見(jiàn)，對(duì)重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)、可疑客戶(hù)進(jìn)行貸后檢查及組織專(zhuān)項(xiàng)檢查等；各行貸后管理人員通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)，被檢查單位應(yīng)在固定期限內(nèi)反饋整改報(bào)告。 貸款發(fā)放后，各經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)借款人提供的定期書(shū)面報(bào)告、交易憑證等第三方證明資料結(jié)合其貸款賬戶(hù)的資金流向、支付情況等做好用途認(rèn)定，并將核查情況逐筆登記臺(tái)賬。同時(shí)各經(jīng)辦行應(yīng)采取有效方式對(duì)借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分

40、析；對(duì)客戶(hù)是否按時(shí)、主動(dòng)、足額還款等情況的檢查監(jiān)控；通過(guò)走訪(fǎng)、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；根據(jù)借款人從事行業(yè)的發(fā)展、競(jìng)爭(zhēng)狀況判斷其收入發(fā)展趨勢(shì)；通過(guò)征信系統(tǒng)查詢(xún)借款人名下貸款明細(xì)情況，檢查了解借款人向他行借款情況以及對(duì)外擔(dān)保情況，同時(shí)注意檢查借款人是否因卷入民間借貸債務(wù)糾紛；同時(shí)按季形成貸后檢查報(bào)告。 貸款經(jīng)辦人員按月負(fù)責(zé)按照我行規(guī)定的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)已發(fā)放貸款進(jìn)行準(zhǔn)確分類(lèi)，密切關(guān)注個(gè)人信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量變化的情況。 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，并形成書(shū)面監(jiān)測(cè)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)采取措施。重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容：a）客戶(hù)是否按照約定用途使用、支付貸款；b）逾期客戶(hù)信用狀況是否發(fā)生變化；c）貸款償

41、還情況；d）抵押品質(zhì)量、價(jià)值變化情況；e）發(fā)生股東抽資、他行抽回貸款或資金被大量占用等導(dǎo)致借款人資金鏈斷裂，周轉(zhuǎn)困難； 擔(dān)保方式為抵押的，應(yīng)按照我行房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)管理辦法的要求，結(jié)合抵押物類(lèi)型、市場(chǎng)、區(qū)域等情況，定期對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估。 發(fā)生新增逾期貸款時(shí)，分支行必須在十天內(nèi)填寫(xiě)新增不良貸款報(bào)告單，具體說(shuō)明借款人目前經(jīng)營(yíng)狀況及其可抵償財(cái)產(chǎn)情況，并分析說(shuō)明貸款到期前本行具體提醒通知，逾期時(shí)與借款人的聯(lián)系溝通情況以及借款人可追償?shù)钠渌?cái)務(wù)或辦法等；說(shuō)明本筆逾期貸款具體落實(shí)清收責(zé)任人、與借款人溝通協(xié)商后的清收方案及具體清收時(shí)間，若無(wú)法按時(shí)收回應(yīng)采取的第二套清收方案；不良貸款報(bào)告單須打印歸檔。若需進(jìn)行起

42、訴，其報(bào)告單應(yīng)提交相關(guān)部門(mén)。 信貸檔案（包括客戶(hù)基礎(chǔ)資料檔案和信貸業(yè)務(wù)檔案）由具體信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)收集和整理，經(jīng)辦人員須對(duì)信貸檔案的有效性、真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)；貸款業(yè)務(wù)檔案資料實(shí)行分行或管轄行和直轄行集中管理；設(shè)置專(zhuān)用檔案庫(kù)房保管檔案資料，庫(kù)房標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合我行檔案管理的要求，并配備專(zhuān)用設(shè)備；配備專(zhuān)人負(fù)責(zé)檔案資料的接收、登記、歸檔、保管、借閱、調(diào)用等工作。7.不良貸款清收（1）不良認(rèn)定。針對(duì)編內(nèi)、外信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的次級(jí)、可疑以及損失類(lèi)不良貸款，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)銀行不良資產(chǎn)管理辦法的規(guī)定，實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制度，落實(shí)具體清收措施和責(zé)任人，按照規(guī)定做好不良信貸資產(chǎn)的清收轉(zhuǎn)化工作。（2）失信上報(bào)。通過(guò)多種技術(shù)手

43、段，將失信客戶(hù)及其關(guān)聯(lián)客戶(hù)的信息錄入本行的相關(guān)管理系統(tǒng)，并及時(shí)向上級(jí)管理行、銀監(jiān)會(huì)、人民銀行等機(jī)構(gòu)報(bào)告。聯(lián)合各部門(mén)力量對(duì)惡意逃廢債的客戶(hù)進(jìn)行聯(lián)合制裁和信息公開(kāi)披露，創(chuàng)造更好的社會(huì)信用環(huán)境。(五)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)研究理論1全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論全面風(fēng)險(xiǎn)管理指的是從全流程系統(tǒng)性的角度出發(fā)對(duì)銀行在信貸業(yè)務(wù)各個(gè)階段的不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理，涉及銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)層次中存在的風(fēng)險(xiǎn)，包括金融市場(chǎng)環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)、貸款人自身信用問(wèn)題導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)、信貸員操作問(wèn)題導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行一體化的綜合性統(tǒng)籌管理，在這一體系中必須將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者明列清楚，即各部門(mén)對(duì)應(yīng)自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)是按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)測(cè)量

44、的，而且還有一個(gè)加總風(fēng)險(xiǎn)用來(lái)衡量整個(gè)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，其中最關(guān)鍵的是相關(guān)部門(mén)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制和管理。銀行將全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為戰(zhàn)略性目標(biāo)加以把握，評(píng)價(jià)其是否有效是看這一戰(zhàn)略能否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量和結(jié)構(gòu)兩方面加以平衡，前者包括規(guī)章、制度、管理、控制、方法、工具、職責(zé)等，后者包括公司文化、職工培訓(xùn)、員工意識(shí)等34?；谏鲜鑫覀冎廊骘L(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略融合了公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)程序、硬件設(shè)施和外部環(huán)境四個(gè)方面35。全面風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中的全面包含六個(gè)方面：一是風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍要全面，盡可能做到全方位、各層次；二是風(fēng)險(xiǎn)管理的體系要系統(tǒng)，包括國(guó)內(nèi)管理體系和國(guó)外管理體系；三是風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)性，要對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行的全過(guò)程加以把握；

45、四是風(fēng)險(xiǎn)管理的參與性要全面，及全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理；五是風(fēng)險(xiǎn)管理的方法要正確，用科學(xué)的方法管理風(fēng)險(xiǎn)；六是風(fēng)險(xiǎn)管理者意識(shí)的全觀(guān)性，要能樹(shù)立全局觀(guān)念、把握全局。要想做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)統(tǒng)籌好風(fēng)險(xiǎn)管理的六個(gè)方面，及風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性與開(kāi)放性、統(tǒng)一性與差別化、控制性與服務(wù)性。銀行應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的機(jī)構(gòu)和人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把握，同時(shí)也應(yīng)注意市場(chǎng)是開(kāi)放的市場(chǎng)，要靈活多變地適應(yīng)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)知上的統(tǒng)一性要將風(fēng)險(xiǎn)管理文化、理念傳播到每一位員工，但又不能對(duì)管理方法一成不變，要懂得根據(jù)不同的產(chǎn)品、不同的客戶(hù)、不同的風(fēng)險(xiǎn)用不同的方法加以應(yīng)對(duì)。一方面銀行對(duì)各業(yè)務(wù)、各客戶(hù)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)加以控制，另一方面銀行要意識(shí)到銀行

46、風(fēng)險(xiǎn)最本質(zhì)的目的還是使銀行利潤(rùn)最大化，所以要求分先管理控制措施在實(shí)施的時(shí)候必須本著服務(wù)性的目的進(jìn)行。2信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理理論信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理是在80年代大量信貸和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)倒閉的背景下產(chǎn)生的，這些機(jī)構(gòu)主要是因?yàn)橘J款無(wú)法收回，銀行發(fā)生了壞賬，缺乏足夠的流動(dòng)資金支撐，最后這些銀行不得不宣布破產(chǎn)。所以銀行開(kāi)始對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)更加重視，進(jìn)而推動(dòng)了巴塞爾協(xié)議（1988）的頒布，這一協(xié)議對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)有針對(duì)性地提出了資本的概念、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率的概念，這一協(xié)議統(tǒng)一了人們對(duì)資本組成的認(rèn)識(shí)。該協(xié)議一方面幫助銀行在資產(chǎn)認(rèn)知方面有所提高，為銀行各項(xiàng)資產(chǎn)及表外業(yè)務(wù)確定了不同風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，另一方面對(duì)銀行提出了最低資本充足比率要求，約束了銀

47、行在信貸業(yè)務(wù)方面的信用膨脹，所以該協(xié)議最終促使了銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重視與管理。巴塞爾協(xié)議不僅有其實(shí)踐意義，也有其理論意義，它標(biāo)志著西方風(fēng)險(xiǎn)管理理論和銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的統(tǒng)一，使得銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理上。巴塞爾協(xié)議經(jīng)歷了1996年、1998年的補(bǔ)充和完善，對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信用管理控制起到了很大的促進(jìn)作用36。巴塞爾協(xié)議對(duì)西方銀行的影響是重大的，無(wú)論是銀行還是其理論研究者都從中受益，可以說(shuō)是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理史上的重大事件。目前我國(guó)國(guó)內(nèi)許多銀行也受其啟發(fā)并積極探索適合自己銀行內(nèi)部的評(píng)級(jí)模式，使得其更好地管理控制信貸風(fēng)險(xiǎn)37。3信貸風(fēng)險(xiǎn)分析工具的理論一般銀行對(duì)企業(yè)采用信用評(píng)級(jí)的方式，對(duì)個(gè)人采

48、用還款能力的綜合評(píng)估，前者需要建立一整套評(píng)估指標(biāo)并用科學(xué)方法來(lái)評(píng)估，后者略微簡(jiǎn)單，只需一些材料證明對(duì)信貸者個(gè)人的還款能力加以評(píng)估。這里個(gè)人信用評(píng)價(jià)也可采用評(píng)級(jí)的方式，對(duì)其自身及周?chē)沫h(huán)境加以考察，綜合運(yùn)用各種指標(biāo)加以評(píng)估個(gè)人的履約能力和還款意愿，這一方法比單純?cè)u(píng)價(jià)個(gè)人履約能力要更科學(xué)。而對(duì)個(gè)人信用評(píng)價(jià)傳統(tǒng)的方法是銀行業(yè)務(wù)人員的主觀(guān)判斷，及定性分析，而更科學(xué)的方法是定量分析。在定性分析方面，最常用的是“5C”判別法(專(zhuān)家制度法）和FICO信用評(píng)分法兩種。5C“指的是：品德(Character)、)能力(Capability)、資本(Capital)、抵押品(Collateral)、環(huán)境(Cond

49、ition)35?！?FICO信用評(píng)分法是對(duì)消費(fèi)者的信用、品德、支付能力進(jìn)行打分并對(duì)各項(xiàng)分?jǐn)?shù)加權(quán)統(tǒng)計(jì)得出來(lái)的總分決定是否放貸。在定量分析法方面，主要有判別分析法、Logistic回歸分析模型、分類(lèi)決策樹(shù)法、AHP層次分析法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法等。三、建行J分行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析三、 溫州銀行J分行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析（一）金華市金融市場(chǎng)發(fā)展情況金融業(yè)與生俱來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)特性，決定了商業(yè)銀行必須始終保持對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，不能有絲毫懈怠。當(dāng)前金華商貿(mào)業(yè)發(fā)達(dá)，信息網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)突飛猛進(jìn)，工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展為金融業(yè)提供了有利的經(jīng)濟(jì)背景和發(fā)展環(huán)境。(1) 現(xiàn)代服務(wù)業(yè)試點(diǎn)全鋪開(kāi)，面臨重大

50、發(fā)展機(jī)遇2014 年 8 月，國(guó)家商務(wù)部、財(cái)政部正式批復(fù)金華啟動(dòng)開(kāi)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)，金華正式成為全國(guó)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)城市之一，且是所有獲批城市中唯一的地級(jí)市，每年國(guó)家財(cái)政給予補(bǔ)助資金 3 億元，同時(shí)省級(jí)配套資金不少于 3 億元的資金支持。金融業(yè)在現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展中有著不可替代的重要作用，發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，需要多種金融方式的支持與配套，因而現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)在金華的全面鋪開(kāi)，有利于推動(dòng)金融業(yè)加快發(fā)展，并在金華產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)提速發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。(2)浙中金融中心地位凸顯，競(jìng)爭(zhēng)能力不斷增強(qiáng)近年來(lái)，金華金融業(yè)取得長(zhǎng)足發(fā)展，區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)力正不斷增強(qiáng)，2014 年，金華金融機(jī)構(gòu)本外幣存款

51、余額 6638.34 億元，已成為浙中金融業(yè)最發(fā)達(dá)的城市之一，而商業(yè)銀行75%的存貸比紅線(xiàn)放開(kāi)后，更利于金華本地商業(yè)銀行的發(fā)展。通過(guò)“十二 五”金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃的施行，金華金融組織體系 已日趨完善、金融機(jī)構(gòu)資源與綜合服務(wù)功能整合不斷完善、農(nóng)村金融改革深入推進(jìn)。同時(shí)，利用金華在市場(chǎng)商貿(mào)、物流金融、跨境電子商務(wù)等領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)，有效拓展了金華的區(qū)域金融特色，浙中金融中心建設(shè)明顯加快。(3) 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐加快，金融業(yè)務(wù)空間拓展目前，金華正處于重要轉(zhuǎn)型發(fā)展期，企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)愿望迫切，汽車(chē)及零部件、永康五金、義烏飾品等列入浙江省21 個(gè)產(chǎn)業(yè)集群轉(zhuǎn)型升級(jí)示范區(qū)，電子信息產(chǎn)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等新型業(yè)態(tài)快速發(fā)展，“互聯(lián)

52、網(wǎng) + ”逐步深入融合。企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)也為銀行業(yè)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和擴(kuò)大業(yè)務(wù)空間開(kāi)辟了新空間，有利于金融機(jī)構(gòu)大力支持低碳經(jīng)濟(jì)、發(fā)展消費(fèi)信貸、科技金融等新業(yè)務(wù),開(kāi)辟新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)空間; 有利于保險(xiǎn)行業(yè)根據(jù)科技型、文化創(chuàng)意型、服務(wù)型和小微型等企業(yè)的發(fā)展規(guī)律和特點(diǎn)，積極為中小企業(yè)量身定制適合的保險(xiǎn)產(chǎn)品，發(fā)展中小企業(yè)信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，探索開(kāi)展出口信用保險(xiǎn) 項(xiàng)下的融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)以保險(xiǎn)促信用、以信用促 融資。（4）金融業(yè)與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展面臨的主要問(wèn)題當(dāng)前，金華經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)仍主要依賴(lài)于投資拉動(dòng)，消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度仍然比較低，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整任重道遠(yuǎn)，同時(shí)，金融業(yè)企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理也面臨諸多挑戰(zhàn)，這些因素都加大了金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。a

53、) 人均儲(chǔ)蓄水平增長(zhǎng)快速，消費(fèi)需求相對(duì)不足從 2010 年 2014 年浙江省各地市人均儲(chǔ)蓄情況來(lái)看，金華位居杭州、寧波、舟山、紹興、嘉興之后，排在第 6 位，人均儲(chǔ)蓄金額與杭州、寧波兩地差距較大，但與舟山、紹興、嘉興比較接近，處于浙江中等水平。從近 5 年人均儲(chǔ)蓄平均增長(zhǎng)速度來(lái)看，金華平均增速為 10.5% ，位居全省首位，人均儲(chǔ)蓄從2010 年的 7.43 萬(wàn)元增長(zhǎng)到 2014 年的 12.21 萬(wàn)元，增長(zhǎng)快速。同期城鎮(zhèn)居民人均生活消費(fèi)支出從 2010 年的 1.74 萬(wàn)元增長(zhǎng)到 2014 年的 2.56 萬(wàn)元，平均增速為 10.2% ，低于人均儲(chǔ)蓄 0.3 個(gè)百分點(diǎn)。房?jī)r(jià)過(guò)快上漲、教育負(fù)

54、擔(dān)影響、消費(fèi)習(xí)慣制約以及對(duì)社會(huì)轉(zhuǎn)型期所造成對(duì)未來(lái)的不確定性，抑制了居民的消費(fèi)欲望，消費(fèi)行為較為保守，儲(chǔ)蓄比例高、房產(chǎn)投資比例大、消費(fèi)比例相對(duì)較小，居民消費(fèi)需求未能充分得到釋放。b) 單位中長(zhǎng)期貸款占比低，中小企業(yè)融資較少?gòu)?2010 年 2015 年金華存貸款結(jié)構(gòu)情況來(lái)看，中長(zhǎng)期貸款平均占比為 22.6% ，其中個(gè)人中長(zhǎng)期貸款平均占比 37.8% ; 單位中長(zhǎng)期貸款平均占比 14.2% 。中長(zhǎng)期貸款占比相對(duì)較低，而在單位中長(zhǎng)期貸款中，經(jīng)營(yíng)貸款占 24.4% ; 固定資產(chǎn)貸款占 75.6% 。中小企業(yè)由于存在自身規(guī)模較小、綜合實(shí)力不強(qiáng)、管理水平相對(duì)落后、信用普遍不高等情況，銀行為降低風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其普

55、遍存在“惜貸”和“懼貸”心理，而對(duì)不動(dòng)產(chǎn)的抵押偏好更降低了中小企業(yè)的貸款機(jī)會(huì)，相較于中小企業(yè)日趨旺盛的金融服務(wù)需求，金融機(jī)構(gòu)持續(xù)扶持中小企業(yè)的力度不足。c) 金融行業(yè)業(yè)績(jī)明顯下滑，風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制欠缺隨著近幾年金華信貸規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張，銀行業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金由2010 年的42.17 億元提高到2014 年的 112.89 億元，5 年間年均增長(zhǎng) 27.9% ;同期銀行業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增幅則由 2010 年的 22.7%下降到 2014 年的 9.6% ，下降幅度明顯。保險(xiǎn)業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利模式相對(duì)單一問(wèn)題逐漸突出，如財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)主要靠機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)增長(zhǎng)拉動(dòng)，2014 年保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)車(chē)險(xiǎn)占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)

56、業(yè)務(wù)比重為 87.6% ，信用保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等險(xiǎn)種占比較低; 在人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)中壽險(xiǎn)占比較高，健康險(xiǎn)和意外險(xiǎn)所占比重偏低。2014 年金華規(guī)模以上小額貸款公司營(yíng)業(yè)收入11.79 億元，同比下降 10.1%; 應(yīng)付職工薪酬 2.59 億元，增長(zhǎng)19.9%。營(yíng)業(yè)收入明顯下滑，用工成本和經(jīng)營(yíng)成本卻快速增長(zhǎng)，加上客戶(hù)群體主要是中小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)等，采用的多為無(wú)抵押的信用貸款或較為 寬松的抵押擔(dān)保條件，盡管社會(huì)效應(yīng)明顯，但潛在的風(fēng)險(xiǎn)也較大，面臨可持續(xù)性發(fā)展問(wèn)題。(二)J分行的基本情況作為新進(jìn)入金華市金融市場(chǎng)的異地經(jīng)營(yíng)城市商業(yè)銀行，溫州銀行J分行把穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)作為重中之重。J分行在總體的經(jīng)營(yíng)思路上，以支持小微企業(yè)及個(gè)人貸款為基礎(chǔ)點(diǎn)，以政府項(xiàng)目貸款為增長(zhǎng)點(diǎn)，從點(diǎn)滴做起，以點(diǎn)帶面，突破性的打開(kāi)分行的經(jīng)營(yíng)局面。積極探索金華當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的特點(diǎn)，將本行產(chǎn)品與當(dāng)?shù)貙?shí)際進(jìn)行結(jié)合，推出了心想卡、普惠貸、壹壹貸等創(chuàng)新性金融產(chǎn)品。由于開(kāi)業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)間不長(zhǎng)，且目前只有單一物理網(wǎng)點(diǎn)，溫州銀行J分行