信用社會計半年總結

1、信用社會計半年總結一、年度工作總結- 經營目標合理制定經營目標 , 確保全年各項指標的完成年初 , 本著“效益優(yōu)先”的原則 , 根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項經營目標任務 , 結合我社上年度經營目標完成情況的基礎上 , 科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務 , 并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會 , 進一步提高全員的思想認識 , 明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網點反復進行算帳, 合理設定各項財務指標 , 與各網點主任簽訂經營目標責任制 , 修改和完善了經營管理綜合考核辦法 , 為各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份 , 根據(jù)各網點經營目標實際完成情況 , 結合本地市場經

2、濟變化特點 , 及時調整各網點經營目標 , 為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)進一步奠定基矗截止 11 月末 , 各項存款余額為 * 萬元 , 比年初增加 * 萬元 ; 各項貸款余額為 * 萬元 ( 含貼現(xiàn) * 萬元 ), 比年初增加 * 萬元 ; 不良貸款余額為 * 萬元 ( 不含抵債資產 ), 比年初下降 * 萬元 , 不良貸款占各項貸款的比例為 *%( 含貼現(xiàn) ), 比年初的 *%下降了 * 個百分點 ; 全轄盈虧軋差合計賬面盈余 * 萬元 , 比去年同期增盈 * 萬元。預計至 12 月末 , 各項存款余額達到 * 萬元 , 比年初增加 * 萬元 ; 各項貸款余額為 * 萬元 , 比年初增加 *

3、萬元 ; 不良貸款余額為 * 萬元 , 比年初下降 * 萬元 , 不良貸款占比為 *,比年初下降 *%; 全轄實現(xiàn)各項收入為* 元 , 各項支出 * 萬元 , 賬面盈余 * 萬元。二、年度工作總結- 財務分析加強財務管理 , 規(guī)財務行為 , 努力增收節(jié)支1、根據(jù)上年財務管理經驗 , 結合今年改革實際情況, 以“總量控制, 效益優(yōu)先 , 以收定支 , 超額審批 , 超限停支 , 財務公開 , 理財”為原則, 控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額 , 業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的 5序時列支 , 其他費用開支必須報經聯(lián)社審批 , 并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況 , 又給每

4、個網點額外增加了 * 元費用 , 從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。 2、規(guī)財務行為 , 合理控制財務開支。繼續(xù)執(zhí)行*市農村信用合作社財務管理辦法和費用結報制度, 在聯(lián)社費用管理委員會管理下, 詳細規(guī)了財務開支的圍、標準、審批權限、程序等 , 不斷完善了費管會的管理制度, 對于核定費用以外的費用開支 , 一律提前上報費管費研究、審批。截止11 月末,經費管會研究審批通過的各項費用為*元, 其中 : 各項墊支費用 *, 購買的低值易耗品費用為* 元 , 各種修理費用為* 元 , 營業(yè)外支出為 * 元, 其他各項費用為* 元。 3、減少非生息資金的占比, 加強應收利息的管理。截止11

5、月末 , 我社應收利息帳面余額為* 萬元 , 已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線, 我部根據(jù)實際情況 , 在主任室的要求下 , 堅持“誰分片地區(qū) , 誰負責清理”的原則 , 對各網點進行跟蹤督促 , 限期清理。截止 11 月末 , 應收利息余額為 * 萬元 , 預計年末將全面完成應收利息的清理工作。三、年度工作總結- 投資行為及時清收違規(guī)投資, 規(guī)投資行為根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求, 加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度, 通過采取上門催收洽談、追問和網上查詢、委托出售等方式, 及時清收了 * 萬元國債和保險投資* 萬元。目前仍有保險投資*萬元未收回 , 正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付

6、 ; 密切關注南方證券托管工作 , 債權一經確定 , 及時清收南方證券 * 萬元國債投資。為規(guī)投資行為 , 確保資金安全、 高效運營 , 我部于今年十月制定了 * 市農村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法, 規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、 債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來 , 委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券* 萬元同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務, 提高了資金使用效益。四、年度工作總結- 深化改革申請發(fā)行專項中央銀行票據(jù)* 萬元為進一步深化農村信用社改革 , 切實用好國家資金支持政策, 根據(jù)國庫院農村信用社改,革試點方案的通知( 國發(fā) 200315號 ) 和中國人民銀行農村信用

7、社改革試點專項中央銀行票據(jù)操作辦法( 銀發(fā) 2003181號 ) 、農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引( 銀發(fā) #4 號) 文件精神 , 一季度制定了 * 市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書 , 在報經 * 銀監(jiān)分局批準后 , 一邊請 *會計師事務所清產核資, 同時進行增資擴股充實資本, 采取措施清收和降低不良貸款, 在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據(jù) * 萬元 , 并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。五、年度工作總結 - 抗風險能力充實資本金 , 增強自身的經營實力和抗風險能力。根據(jù)農村信用社“資本自聚、 資金自籌、經營自主、 盈虧自負、風險自擔”的要求 , 通過宣傳發(fā)

8、動 , 募集股金 , 完善法人治理結構等必備程序 ,共增擴股金 * 萬元 , 有力地支持了地方經濟的發(fā)展 , 加強了對“三農”的服務 , 同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。六、年度工作總結 - 加強控建設加強控建設, 堵塞經濟案件的發(fā)生 1、為了進一步規(guī)農村信用社的業(yè)務操作 , 嚴格執(zhí)行各項控制度 , 強化部管理 , 促進各營業(yè)網點依法合規(guī)經營 , 防止各類案件的發(fā)生 , 我們修改和補充了 * 市農村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法 , 把控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分, 詳細、完整

9、地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法 , 以處罰為手段 , 有效地規(guī)了各項業(yè)務操作規(guī) , 提高了全體員工的業(yè)務素質 , 加強了風險防 , 防止違章行為的發(fā)生。 2、 10 月 21 日至 25 日 , 開展了“會計互審大檢查”活動 , 我部會同監(jiān)察審計部選擇了* 等五個營業(yè)網點, 組織全轄 * 個網點的主辦會計, 分五組對這五個營業(yè)網點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質量進行了全面檢查?；徑M全面調閱了被檢查營業(yè)網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案,結合日常業(yè)務 , 對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結 , 并形成會計互審工作底稿, 就互審情況進行了交流?；顒咏Y束后 , 我部同

10、監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定 , 并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法 , 此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求 , 規(guī)會計出納業(yè)務的操作行為 , 而且進一步完善了控制度 , 杜絕了安全隱患。七、年度工作總結- 賬戶管理加強賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理, 防金融風險今年以來 , 為加強我社賬戶管理和現(xiàn)金管理 , 配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要 , 分別進行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。檢查分為三個階段進行 : 第一階段 , 對照人民幣銀行結算賬戶管理辦法和現(xiàn)金管理辦法等相關規(guī)定 , 各基層網點首先展開自查 , 形成自查報告上報我部 ; 第二階段 , 我部對各網點自查報告進

11、行匯總分析 , 形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行; 第三階段 , 配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設基本賬戶等進行通報, 結合處罰辦法對相關人員進行處罰 , 并要求限期整改。檢查通過現(xiàn)場指導、問題討論等方式 , 促進了基層網點勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力,規(guī)了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務操作行為 , 進一步確保了我社依法合規(guī)經營。7月份 , 結合全市開展“反假宣傳周”活動 , 積極開展了反假幣宣傳活動, 在真州農貿市嘗新城鎮(zhèn)街道等地進行宣傳, 反假活動的開展不僅增強了勤員工防假、反假的能力 , 而且也提高市民防假意識和對假幣的

12、識別能力 , 有效地預防了金融犯罪, 防了金融風險。八、年度工作總結 - 加強培訓加強培訓 , 強化輔導 , 提高會計工作水平1、利用會計例會之機 , 組織各網點主辦會計學習了 代收行政罰沒款操作說明、 *市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法、 * 市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程等文件。 在綜合業(yè)務上線后 , 對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓 , 并進行理論和操作實踐考試, 對考試合格者方允許上崗。今年以來 , 我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料, 分別是出納業(yè)務培訓資料 、會計憑證編制及裝訂規(guī)標準和 * 市農村信用社報表填制說明及相關要求 , 并根據(jù)出納業(yè)務培訓資料的容 , 單獨對出納員進行了一期培訓。 通過多次學習和培訓 , 不斷提高了勤人員的理論知識水平和實際操作能力 , 確保了勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。 2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業(yè)網點的會計出納基本制度的落實、 工作質量、 財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現(xiàn)場檢查 , 對檢查中存在的問題 , 及時進行了現(xiàn)場糾正 , 并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報 , 促進各網點認真落實各項規(guī)章制度。九、年度工作總結- 下一年度工作目標下一年度工