金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置監(jiān)督條例(doc 6頁(yè))

1、附件：金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置監(jiān)督管理暫行辦法第一章 總 則 第一條 為規(guī)范金融資產(chǎn)管理公司在京分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)處置管理工作程序,加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)處置行為的監(jiān)管,確保資產(chǎn)處置收益最大化,防范處置風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法（修訂）的通知（財(cái)金200885號(hào)）等有關(guān)文件規(guī)定,制定本辦法。第二條 本辦法適用范圍為中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司、中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司在京設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱資產(chǎn)公司）。第三條 本辦法適用于資產(chǎn)公司政策性接收、商業(yè)性收購(gòu)的不良資產(chǎn)和財(cái)政部委托的損失類貸款的處置。第二章 監(jiān)督管理第四條 財(cái)政部駐北京市財(cái)政監(jiān)察專員辦事

2、處（以下簡(jiǎn)稱專員辦）依據(jù)財(cái)政部授權(quán),對(duì)資產(chǎn)公司的資產(chǎn)處置實(shí)施監(jiān)督管理。資產(chǎn)公司應(yīng)在每月終了后10日內(nèi)向?qū)T辦報(bào)送資產(chǎn)處置的變動(dòng)資料：（一）報(bào)送資產(chǎn)處置進(jìn)度報(bào)告。內(nèi)容包括資產(chǎn)處置項(xiàng)目、全部債權(quán)金額、處置方式、回收非現(xiàn)金資產(chǎn)、回收現(xiàn)金等內(nèi)容。（二）備案資料。資產(chǎn)公司對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)處置項(xiàng)目收購(gòu)本金在1000萬(wàn)元以上（含1000萬(wàn)元）和單個(gè)資產(chǎn)包收購(gòu)本金在1億元以上（含1億元）的項(xiàng)目處置結(jié)果資料。（三）資產(chǎn)處置通告。（四）專員辦認(rèn)為有必要報(bào)送的其他資料。第五條 專員辦對(duì)資產(chǎn)公司資產(chǎn)處置的監(jiān)督分為日常監(jiān)督、專項(xiàng)檢查和調(diào)查研究。（一）日常監(jiān)督：按月收集資產(chǎn)公司不良資產(chǎn)處置進(jìn)度及現(xiàn)金回收等情況,進(jìn)行臺(tái)賬登記管理

3、；對(duì)資產(chǎn)公司報(bào)送的資產(chǎn)處置資料進(jìn)行分析,并根據(jù)需要要求資產(chǎn)公司補(bǔ)充資料,或?qū)Y產(chǎn)公司相關(guān)經(jīng)辦人員進(jìn)行問(wèn)詢和約談；督促資產(chǎn)公司完善資產(chǎn)處置內(nèi)部控制制度和制衡機(jī)制,強(qiáng)化資產(chǎn)處置內(nèi)部監(jiān)督；在資產(chǎn)處置通告及處置公開(kāi)場(chǎng)所公布專員辦舉報(bào)電話,專員辦對(duì)舉報(bào)內(nèi)容如實(shí)記錄,并進(jìn)行核實(shí)和相關(guān)調(diào)查。（二）專項(xiàng)檢查：根據(jù)財(cái)政部和專員辦的工作需要,選擇部分資產(chǎn)公司對(duì)其資產(chǎn)處置的合規(guī)性和處置結(jié)果進(jìn)行檢查。（三）調(diào)查研究：根據(jù)財(cái)政部對(duì)資產(chǎn)公司監(jiān)管要求,對(duì)資產(chǎn)處置過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題,進(jìn)行調(diào)查研究,提出建議和措施。第六條 專員辦對(duì)資產(chǎn)公司資產(chǎn)處置管理工作程序和資產(chǎn)處置行為進(jìn)行監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容：（一）資產(chǎn)公司的工作機(jī)制

4、是否健全,單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任是否履行,審核機(jī)構(gòu)的組成是否合規(guī),監(jiān)督機(jī)制的執(zhí)行是否到位,回避制度是否嚴(yán)格執(zhí)行。（二）資產(chǎn)處置后臺(tái)項(xiàng)目管理是否規(guī)范,資產(chǎn)處置的項(xiàng)目臺(tái)賬是否健全,對(duì)項(xiàng)目是否實(shí)行預(yù)算管理,是否跟蹤、監(jiān)測(cè)項(xiàng)目進(jìn)展。（三）資產(chǎn)處置檔案管理是否規(guī)范,資產(chǎn)處置過(guò)程和結(jié)果的資料是否完整、真實(shí)。（四）制度執(zhí)行是否嚴(yán)格,是否對(duì)資產(chǎn)處置方案和結(jié)果保守秘密,有無(wú)對(duì)外公開(kāi)披露資產(chǎn)公司資產(chǎn)處置信息的情況。（五）資產(chǎn)保全和追收制度執(zhí)行是否到位,有無(wú)因管理不當(dāng)導(dǎo)致資產(chǎn)減值的情況,有無(wú)人為因素導(dǎo)致債權(quán)時(shí)效喪失的情況。（六）資產(chǎn)處置是否制定了具體的處置方案,處置方案是否經(jīng)過(guò)了審核機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意。 （七）資產(chǎn)處置項(xiàng)目是否

5、進(jìn)行了通告,只有一人競(jìng)價(jià)時(shí),是否按照通告程序補(bǔ)登通告。（八）股權(quán)資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)的處置是否經(jīng)過(guò)了外部獨(dú)立評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估。（九）資產(chǎn)公司對(duì)國(guó)有企業(yè)（包括國(guó)有全資和國(guó)有控股企業(yè)）的債權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行出售時(shí),是否履行了書(shū)面告知義務(wù),告知時(shí)間是否達(dá)到規(guī)定的要求。（十）資產(chǎn)公司是否將國(guó)家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給指定范圍之外或限制轉(zhuǎn)讓的對(duì)象。（十一）上市股權(quán)的出售是否通過(guò)證券交易系統(tǒng)進(jìn)行,政策性債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目股權(quán)資產(chǎn)及評(píng)估價(jià)值在1000萬(wàn)元以上的其他非上市公司股權(quán)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓,是否在省級(jí)以上產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)公開(kāi)進(jìn)行,直接契約轉(zhuǎn)讓非上市公司股權(quán)資產(chǎn)的,轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否低于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。（十二）商業(yè)化收購(gòu)資產(chǎn)與政策性資產(chǎn)混合處置

6、的資產(chǎn)（資產(chǎn)包）,是否合理確定了各類資產(chǎn)的分?jǐn)偝杀?。（十三）處置資產(chǎn)、回收資產(chǎn)、處置收入是否及時(shí)進(jìn)行了賬務(wù)處理。第三章 處理處罰第七條 專員辦在監(jiān)督檢查過(guò)程中,對(duì)資產(chǎn)公司發(fā)生以下違反國(guó)家法律、法規(guī),造成國(guó)有資產(chǎn)損失的行為,按照財(cái)政違法行為處罰處分條例和財(cái)政檢查工作辦法等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理,并在一定范圍內(nèi)對(duì)被查單位或個(gè)人存在的比較嚴(yán)重的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行通告。（一）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?放棄應(yīng)有、應(yīng)得權(quán)益；（二）超越權(quán)限或未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟馍米蕴幹觅Y產(chǎn)；（三）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?擅自更改處置方案；（四）隱瞞或截留處置資產(chǎn)、回收資產(chǎn)和處置收入；（五）在進(jìn)行收購(gòu)成本分?jǐn)側(cè)胭~時(shí),未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?擅自

7、更改既定的成本分?jǐn)側(cè)胭~原則；（六）玩忽職守,造成債務(wù)人逃廢債務(wù)；（七）內(nèi)外勾結(jié),串通作弊,壓價(jià)處置資產(chǎn)；（八）暗箱操作,內(nèi)部交易,私下處置資產(chǎn)；（九）抵債資產(chǎn)管理不善,未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?擅自使用,造成資產(chǎn)損失；（十）泄露資產(chǎn)公司商業(yè)秘密；（十一）謀取小集體利益和個(gè)人利益；（十二）資產(chǎn)處置檔案管理混亂；（十三）其他因自身過(guò)錯(cuò)造成資產(chǎn)損失的行為。第八條 在對(duì)資產(chǎn)公司進(jìn)行的監(jiān)督檢查過(guò)程中,查出性質(zhì)嚴(yán)重、金額較大的問(wèn)題,專員辦認(rèn)為應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人員給予行政處分的,向被查單位的上級(jí)部門(mén)、監(jiān)察部門(mén)提出給予行政處分的書(shū)面建議。涉嫌違法犯罪的,按照規(guī)定程序移交司法機(jī)關(guān)處理。 第四章 檔案和管理 第九條 專員辦按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定,明確職責(zé),設(shè)置專人對(duì)資產(chǎn)公司報(bào)送的資產(chǎn)處置資料進(jìn)行登記保管。 第十條 年底終了30日內(nèi)對(duì)所報(bào)資料進(jìn)行整理匯總、寫(xiě)出總