【專業(yè)知識(shí)】建筑工程知識(shí)：短期借款分類

1、本文極具參考價(jià)值，如若有用請(qǐng)打賞支持我們！不勝感激!【專業(yè)知識(shí)】建筑工程知識(shí)：短期借款分類【學(xué)員問(wèn)題】短期借款分類？【解答】（1 1）按有無(wú)擔(dān)保分類短期借款可分為擔(dān)保借款和無(wú)擔(dān)保借款兩種形式。擔(dān)保借款又分為保證借款、抵押借款、質(zhì)押借款。保證借款是以第三人承諾在借款 人不能償還銀行借款時(shí)，按約定承擔(dān)責(zé)任和連帶責(zé)任的借款；抵押借款是以借款人 或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物的借款；質(zhì)押借款是以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作 為質(zhì)物的借款。銀行對(duì)財(cái)務(wù)狀況較差的公司貸款時(shí)，一般都要求有擔(dān)保。無(wú)擔(dān)保借款是企業(yè)籌資的重要來(lái)源之一，銀行一般僅對(duì)規(guī)模大、信譽(yù)好的企業(yè)提供 無(wú)擔(dān)保借款。（2 2） 按償還方式分類短期借款可

2、分為一次償還借款和分期償還借款。（3 3） 按借款目的和用途分類短期借款可分為周轉(zhuǎn)借款、臨時(shí)借款、結(jié)算借款等。周轉(zhuǎn)借款是公司為滿足生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)周轉(zhuǎn)的需要，在流動(dòng)資產(chǎn)計(jì)劃占用額的范圍內(nèi)，為了彌補(bǔ)資金不足而向銀行取得 的借款；臨時(shí)借款是指公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于臨時(shí)性或季節(jié)性原因需要超定額 儲(chǔ)備物資，而向銀行取得的借款；結(jié)算借款是公司采用托收承付結(jié)算方式向異地發(fā) 出商品，在委托收款期間為解決在途結(jié)算資金占用的需要，以托收承付結(jié)算憑證為 保證向銀行取得的借款。（4 4）按利息支付方法分類本文極具參考價(jià)值，如若有用請(qǐng)打賞支持我們！不勝感激!短期借款可分為收款法借款、貼現(xiàn)法借款和加息法借款。2 2、借款的

3、取得企業(yè)舉借短期借款，首先必須提出申請(qǐng)，經(jīng)審查同意后借貸雙方簽訂借款合同，注 明借款的用途、金額、利率、期限、還款方式、違約責(zé)任等；然后企業(yè)根據(jù)借款合 同辦理借款手續(xù)；借款手續(xù)辦理完畢，企業(yè)便可取得借款。3 3、借款的信用條件銀行發(fā)放短期借款往往帶有用條件，主要有：（1 1） 信貸限額信貸限額是銀行對(duì)借款人規(guī)定的無(wú)擔(dān)保貸款的最高限額。信貸限額的有效期限通常 為 1 1 年，但根據(jù)情況也可展期 1 1 年。一般講，企業(yè)在批準(zhǔn)的信貸限額內(nèi)，可隨時(shí)使 用銀行借款。但是，銀行并不承擔(dān)必須提供全部信貸限額的義務(wù)。如果企業(yè)信譽(yù)惡 化，即使銀行曾同意按信貸限額提供貸款，也可能得不到借款。這時(shí)，銀行不會(huì)承 擔(dān)

4、法律責(zé)任。（2 2） 周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定是銀行具有法律義務(wù)地承諾提供不超過(guò)某一最高限額的貸款協(xié)定。在 協(xié)定的有效期內(nèi)，只要企業(yè)的借款總額未超過(guò)最高限額，銀行必須滿足企業(yè)任何時(shí) 候提出的借款要求。企業(yè)享用周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，通常要對(duì)貸款限額的未使用部分付給 銀行一筆承諾費(fèi)。周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定的有效期通常超過(guò) 1 1 年，但實(shí)際上貸款每幾個(gè)月發(fā)放一次。所以這種 信貸具有短期和長(zhǎng)期借款的雙重特點(diǎn)。（3 3） 補(bǔ)償性余額補(bǔ)償性余額是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為 1010 腕 20%20%計(jì)算的最低存款余額。從銀行的角度講。補(bǔ)償性余額可降低貸 款風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償遭受的貸款損失

5、。對(duì)于借款企業(yè)來(lái)講，補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí) 際利率。本文極具參考價(jià)值，如若有用請(qǐng)打賞支持我們！不勝感激!（4 4） 借款抵押銀行向財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè)發(fā)放貸款，有時(shí)需要有抵押品擔(dān)保，以減少自己蒙受損 失的風(fēng)險(xiǎn)。短期借款的抵押品經(jīng)常是借款企業(yè)的應(yīng)收賬款、存貨、股票、債券等。銀行接受抵押品后，將根據(jù)抵押品的價(jià)值決定貸款金額。船為抵押品面值的3030 涯90%90% 這一比例的高低，取決于抵押品的變現(xiàn)能力和銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。因此，抵押借 款的成本通常高于非抵押借款。企業(yè)向貸款人提供抵押品，會(huì)限制其財(cái)產(chǎn)的使用和 將來(lái)的借款能力。（5 5） 償還條件貸款的償還有到期一次償還和在貸款期內(nèi)定期（每月、季）等

6、額償還兩種方式。一 般來(lái)說(shuō)，企業(yè)不希望采用后種償還方式，因?yàn)檫@會(huì)提高借款的實(shí)際利率。而銀行不 希望采用前種償還方式，因?yàn)檫@會(huì)加重企業(yè)的財(cái)力負(fù)擔(dān)，增加企業(yè)的拒付風(fēng)險(xiǎn)；同 時(shí)會(huì)降低實(shí)際貸款利率。（6 6） 其他承諾銀行有時(shí)還要求企業(yè)為取得借款而做出其他承諾，如及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，保持適當(dāng) 的財(cái)務(wù)水平等。4 4、短期借款利率及其支付方法短期借款的利率及其支付方法多種多樣，銀行將根據(jù)借款企業(yè)的情況選用。（1 1）借款利率主要有優(yōu)惠利率、浮動(dòng)優(yōu)惠利率、非優(yōu)惠利率等。（2 2）借款利息的支付方法一般講，借款企業(yè)可以以下三種方法支付銀行貸款利息。收款法。收款法是在借款到期時(shí)向銀行支付利息的方法。貼現(xiàn)法。貼現(xiàn)法

7、是銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，先從本金中扣除利息部分，而到期時(shí)借本文極具參考價(jià)值，如若有用請(qǐng)打賞支持我們！不勝感激!款企業(yè)則要償還貸款全部本金的一種計(jì)息方法。采用這種方法，企業(yè)可利用的貸款 額只有本金減去利息部分后的差額，因此貸款的實(shí)際利率高于名義利率。加息法。加息法是銀行發(fā)放分期等額償還貸款時(shí)采用的利息收取方法。在分期等額 償還貸款的情況下，銀行要將根據(jù)名義利率計(jì)算的利息加到貸款本金上計(jì)算出貸款 的本息和，要求企業(yè)在貸款期內(nèi)分期償還本息之和的金額。5 5、短期借款的優(yōu)缺點(diǎn)短期借款的優(yōu)點(diǎn)為：（1 1） 籌資效率高（2 2） 籌資彈性大。短期借款的缺點(diǎn)有：（1 1） 資金成本比商業(yè)信用高（2 2） 限制較多。以上內(nèi)容均根據(jù)學(xué)員實(shí)際工作中遇到的問(wèn)題整理而成，供參考，如有問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)溝通、指正。結(jié)語(yǔ)：借用拿破侖的一句名言：播下一個(gè)行動(dòng)，你將收獲一種習(xí)慣；播下一種習(xí)慣， 你將收獲一種性格；