學(xué)校學(xué)年工作報告 (4)

1、學(xué)校學(xué)年工作報告 資產(chǎn)清查工作報告 單位名稱（蓋章）：*中心學(xué)校 單位負(fù)責(zé)人：*單位資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組組長：*單位財務(wù)經(jīng)辦員：* 2016年5月20日*中心學(xué)校資產(chǎn)清查工作報告 根據(jù)xx縣區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)的通知等有關(guān)規(guī)定，我單位已按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的情況報告如下： 一、*學(xué)校基本情況 *學(xué)校屬于事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會計制度，主管部門為xx縣區(qū)教育局，法定代表人是*校長，法定地址為*，人員編制*人，在編教職工*人，。單位主要職能是實(shí)施中小學(xué)義務(wù)教育。 二、資產(chǎn)清查工作總體狀況 （一）資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日。本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2015年12月31日。 （三）資產(chǎn)清查工

2、作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是。本單位及未單獨(dú)核算、與本單位合并填報報表的單位2個，分別為*學(xué)校*小學(xué)、*學(xué)校*小學(xué)。 （三）資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況 1、本次資產(chǎn)清查工作的主要內(nèi)容為。土地、房屋及建筑物、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備、專用設(shè)備、電氣設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、文藝體育設(shè)備、儀器儀表及量具、家具用具及其他類。 2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長：*（中心校長），副組長：*副校長），成員：*。 3、資產(chǎn)清查工作方案制定和實(shí)施情況。 （1）2016年4月20至4月22日：資產(chǎn)清查工作小組召開會議，制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織

3、學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報表，做好人員分工； （2）2016年4月22日至5月17日：對本校占有使用的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，組織人員輸入固定資產(chǎn)卡片并進(jìn)行核對，填寫資產(chǎn)清查報表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果； （3）2016年5月18日至5月20日。自查工作完成后，將資產(chǎn)清查報表、資產(chǎn)清查工作報告等材料報送縣教育局計財股。 （四）資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在的問題。本次國有資產(chǎn)清查工作使學(xué)校真正摸清了“家底”，真實(shí)完整地反映了我單位固定資產(chǎn)狀況，強(qiáng)化了我校資產(chǎn)管理，夯實(shí)了資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)。但在清查工作中也存在一些問題，主要表現(xiàn)在固定資產(chǎn)盤盈盤虧問題比較突出，盤盈原因是部分上級調(diào)撥資產(chǎn)未及時入賬，盤虧原因

4、是部分損毀資產(chǎn)未及時進(jìn)行報廢處理。 三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果 （一）資產(chǎn)清查結(jié)果 通過對本單位2015年12月31日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為11，729，262.89元，清查值為13，978，465.27元，清查變動數(shù)增加2，249，202.38元，凈資產(chǎn)總額賬面值為2，122，975.26元，清查值為2，122，975.26元。 （二）資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失情況 本單位此次資產(chǎn)清查中，盤虧0元，資產(chǎn)盤盈2，249，202.38元，占資產(chǎn)賬面值的19%，具體盤盈原因為上級調(diào)撥資產(chǎn)未及時入賬。盤盈資產(chǎn)主要證明材料為教育局調(diào)撥單。 四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進(jìn)的措施

5、（一）存在的問題 1、未建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度; 2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn); 3、實(shí)物資產(chǎn)堆放雜亂，未認(rèn)真清理資產(chǎn)，未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場; 4、帳務(wù)處理不及時。 （二）改進(jìn)措施： 1、建立資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用等內(nèi)部管理制度; 2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn); 3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場; 4、及時按規(guī)定程序處理帳務(wù)。 五、單位資產(chǎn)管理情況 單位申報的各項資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬，必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明和特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)。 1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面

6、文件。主要包括：單位的撤銷、合并公告及清償文件；政府部門有關(guān)文件；司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定；公安機(jī)關(guān)的結(jié)案證明；工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明；專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報告；保險公司的出險調(diào)查單和理賠計算單；企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件；符合法律規(guī)定的其他證明等。 2、社會中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明是指社會中介機(jī)構(gòu)按照獨(dú)立、客觀、公正的原則，對單位的某項經(jīng)濟(jì)事項出具的專項經(jīng)濟(jì)鑒證證明或鑒證意見書。社會中介機(jī)構(gòu)包括：會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)等。 3、特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)是指單位對涉及資產(chǎn)盤盈、盤虧或者實(shí)物資產(chǎn)報廢、毀損及相關(guān)資金掛賬等情況的內(nèi)部證明和內(nèi)部鑒定意見書等。主要包括：有關(guān)會計核算資料和原始憑證；單位的內(nèi)部核批文件及情況說明；資產(chǎn)