總結(jié)范文精選內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告

1、xx縣農(nóng)村信用合作社內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查情況的報(bào)告市辦：根據(jù)省銀監(jiān)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開(kāi)展內(nèi)控檢查 工作的通知（贛銀監(jiān)辦發(fā)2011 1號(hào)）要求，及市辦關(guān)于 抓好風(fēng)險(xiǎn)排查的精神，x x縣聯(lián)社于2011年1月17日至1 月24日重點(diǎn)對(duì)全縣37個(gè)信用社，6個(gè)分社進(jìn)行了企業(yè)開(kāi)戶(hù)、 大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對(duì)賬以及重空憑證的管 理風(fēng)險(xiǎn)排查，現(xiàn)將排查情況報(bào)告如下：一、基本情況為了有效開(kāi)展此次風(fēng)險(xiǎn)排查工作，縣聯(lián)社高度重視，加 強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，認(rèn)真對(duì)照內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示，迅速在轄內(nèi)信 用社扎實(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查，成立了 x x縣農(nóng)村信用社企業(yè)開(kāi) 戶(hù)、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、銀企對(duì)賬以及重空憑證 的管理，具體負(fù)責(zé)

2、全縣農(nóng)村信用社的企業(yè)開(kāi)戶(hù)、大額資金匯 劃、大額存單質(zhì)押、銀企對(duì)賬以及重空憑證的管理風(fēng)險(xiǎn)排查 的工作。二、風(fēng)險(xiǎn)排查的總體情況全縣共有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)43個(gè)（含營(yíng)業(yè)部），共有20（含）萬(wàn) 元以上存單質(zhì)押貸款 筆，金額 萬(wàn)元，50（含）萬(wàn)元以上 質(zhì)押貸款筆，金額萬(wàn)元，共有對(duì)企賬戶(hù)個(gè)。（一）企業(yè)開(kāi)戶(hù)及對(duì)賬情況。43個(gè)信用社（分社）對(duì)企 開(kāi)戶(hù)個(gè)，此次共排查個(gè)，經(jīng)人民銀行審批個(gè)；信用社 印鑒均已執(zhí)行一正多副制度并入庫(kù)進(jìn)行保管；有少數(shù)信用社 的對(duì)公存款賬戶(hù)的核準(zhǔn)開(kāi)戶(hù)情況均有未按上級(jí)管理部門(mén)要 求，通過(guò)人行核準(zhǔn)開(kāi)戶(hù)；此次排查全縣信用社的對(duì)企賬戶(hù)對(duì) 賬單下發(fā)及收回抽查情況發(fā)現(xiàn)，全縣所有網(wǎng)點(diǎn)的單位對(duì)賬單 收回率平均達(dá)到9

3、8%以上，收回的對(duì)賬單已按要求折角驗(yàn)印。（二）大額資金匯劃情況。此次共排查20（含）以上大 額資金匯劃筆，金額萬(wàn)元；50 （含）萬(wàn)元以上大額資金 匯劃筆，金額萬(wàn)元；檢查中信用社已按要求執(zhí)行大額現(xiàn) 金匯劃制度、反洗錢(qián)制度，嚴(yán)格落實(shí)客戶(hù)識(shí)別、票證鑒別、 客戶(hù)走訪(fǎng)、換人查驗(yàn)等制度，并嚴(yán)把大額現(xiàn)金匯劃授權(quán)關(guān)， 由委派會(huì)計(jì)進(jìn)行事后監(jiān)督、勾對(duì)流水，讓不法分子無(wú)機(jī)可乘。（三）大額存單質(zhì)押貸款情況。從對(duì)縣轄內(nèi)43個(gè)信用 社（分社）的檢查情況看，全縣網(wǎng)點(diǎn)共發(fā)放20 （含）萬(wàn)元存 單質(zhì)押貸款 筆，金額 萬(wàn)元，50 （含）萬(wàn)元以上質(zhì)押貸款 筆，金額 萬(wàn)元，此次對(duì)上述大額存單質(zhì)押貸款進(jìn)行了排查, 排查中未檢查出有偽造

4、單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)申請(qǐng)存單 質(zhì)押貸款、償還到期貸款的問(wèn)題，各網(wǎng)點(diǎn)已嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三 查”制度，遵守銀行貸款業(yè)務(wù)審查的基本原則，并認(rèn)真落實(shí) 了 “三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的要求。（四）重要空白憑證管理情況。2010年10月，縣聯(lián)社 已組織對(duì)全縣所有網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行重要空白憑證排查，從此次對(duì)縣 轄內(nèi)43個(gè)信用社（分社）的檢查情況看，一是重要空白憑 證做到了 “證賬分管、證印分管”，一直都由專(zhuān)人負(fù)責(zé)、入 庫(kù)保管；向上級(jí)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取重要空白憑證后，及時(shí)有效的進(jìn)行 了清點(diǎn)驗(yàn)收和辦理入庫(kù)手續(xù)；重要憑證保管人員變動(dòng)時(shí)，均 按規(guī)定進(jìn)行交接，監(jiān)交人員的監(jiān)交未流于形式；二是發(fā)出重 要空白憑證時(shí)，均按規(guī)定辦理出庫(kù)手續(xù)，并建立了

5、按憑證種 類(lèi)立戶(hù)的重要空白憑證登記??；三是無(wú)預(yù)先在重要空白憑證 上加蓋印章現(xiàn)象；四是出售重要空白憑證時(shí)，堅(jiān)持認(rèn)真核對(duì) 預(yù)留印鑒、驗(yàn)明客戶(hù)身份，無(wú)內(nèi)部人員代客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)和保存重 要空白憑證現(xiàn)象；五是柜員的重要憑證無(wú)隨意存放現(xiàn)象，堅(jiān) 持將重要憑證放在尾箱中，離崗時(shí)均上鎖保管，非營(yíng)業(yè)時(shí)間 入庫(kù)保管；六是停用的重要空白憑證已經(jīng)按規(guī)定及時(shí)收繳銷(xiāo) 毀，否無(wú)長(zhǎng)期滯留在員工手中和金庫(kù)內(nèi)的現(xiàn)象?？瞻装俑？?入庫(kù)、保管、運(yùn)送、使用、發(fā)放按重要空白憑證管理；廢卡 及時(shí)剪角，入庫(kù)保管，但尚未上交銷(xiāo)毀；我社無(wú)改制和撤并 帶來(lái)的重要空白憑證收繳、銷(xiāo)毀；無(wú)重要空白憑證不足的情 況；無(wú)柜員跳號(hào)現(xiàn)象；簽發(fā)重要空白憑證時(shí)無(wú)填寫(xiě)錯(cuò)誤現(xiàn)

6、象。 七是縣轄內(nèi)信用社主任以及會(huì)計(jì)主管每月定期檢查清點(diǎn)重 要空白憑證庫(kù)存數(shù)并與登記薄進(jìn)行核對(duì)。三、檢查中存在問(wèn)題有少數(shù)信用社(分社)由于對(duì)制度的執(zhí)行力不夠，認(rèn)識(shí) 程度不深、措施不到位等的差異，仍然不同程度和范圍內(nèi)存 在一些問(wèn)題。1、大額現(xiàn)金支取、預(yù)約登記制度執(zhí)行不到位。通過(guò)排 查發(fā)現(xiàn)，全縣有少數(shù)網(wǎng)點(diǎn)的大額現(xiàn)金支取均未按照所洗錢(qián)的 規(guī)定執(zhí)行，存在大額現(xiàn)金支取預(yù)約不全及審批不全。例：營(yíng) 業(yè)部2010年12月13 0, x x縣國(guó)庫(kù)集中收付核算中心賬 戶(hù)( 107038740000001919 )轉(zhuǎn)出資金210000元至鎮(zhèn)財(cái)政所 資金管理賬戶(hù)，用途鄉(xiāng)收縣管撫養(yǎng)費(fèi)，大額資金交易登記簿 未進(jìn)行登記。2、

7、未對(duì)票據(jù)中的印鑒進(jìn)行核實(shí)校驗(yàn)。在此次排查過(guò)程 中，發(fā)現(xiàn)有部份信用社未對(duì)票據(jù)中的印監(jiān)進(jìn)行核實(shí)校驗(yàn)。例 營(yíng)業(yè)部2010年12月15 h , x x縣社會(huì)保障事業(yè)管理局賬 戶(hù)（107038740000000133 ）轉(zhuǎn)出資金636315. 35元至養(yǎng)老金 社會(huì)代發(fā)放專(zhuān)戶(hù)，用途付醫(yī)藥公司等，經(jīng)辦人及復(fù)核人未對(duì) 票據(jù)印鑒進(jìn)行折角驗(yàn)印。3、會(huì)計(jì)、柜員短期交接登記簿簽字不齊全。例馬坳信用社8月9日移交柜員陳超華未在尾箱交接清單上簽字、13 日移交柜員未在尾箱交接清單上簽字。8月27日移交柜員未 在尾箱交接清單上簽字。9月30日接交柜員未在尾箱交接清單上簽字。10月2日尾箱交接清單未有監(jiān)交人簽字。%1. 幾點(diǎn)

8、防范措施結(jié)合此次開(kāi)展企業(yè)開(kāi)戶(hù)、大額資金匯劃、大額存單質(zhì)押、 銀企對(duì)賬以及重空憑證的管理檢查的情況，結(jié)合我縣實(shí)際， 為使我縣農(nóng)村信用社內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)更加牢固，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，有 效防范各類(lèi)案件的發(fā)生，提出如下幾點(diǎn)措施：（一）切實(shí)提高思想認(rèn)識(shí)，遏制類(lèi)似問(wèn)題發(fā)生。加強(qiáng)員工的法律法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范方面知識(shí)的教育，使員工提高思想 認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)識(shí)到違規(guī)操作的危害性，自覺(jué)抵制違規(guī)行為； 各級(jí)信用社（分社）特別是主任（負(fù)責(zé)人），委派會(huì)計(jì)要高 度重視和充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)監(jiān)督和管理的意義和作用，正確履好 職，把員工的思想和行動(dòng)統(tǒng)一到我縣農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展 的高度和要求上來(lái)；各管理部門(mén)、中層干部要切實(shí)破除慣性 思維，廢棄“習(xí)慣性違

9、規(guī)操作j帶頭學(xué)習(xí)流程，主動(dòng)執(zhí)行 流程，為員工起示范作用；風(fēng)險(xiǎn)管控中心等相關(guān)管理部門(mén)要 加強(qiáng)督查指導(dǎo)，層層落實(shí)責(zé)任，形成合力，有效遏制類(lèi)似問(wèn) 題的再次發(fā)生，不給不法分子可乘之機(jī)。（二）加強(qiáng)委派會(huì)計(jì)的履職管理。對(duì)全縣農(nóng)村信用社委 派會(huì)計(jì)履職情況，縣聯(lián)社將加大監(jiān)督和管理力度，每月組織 業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)以及全縣會(huì)計(jì)互審會(huì)，不斷地強(qiáng)化崗位責(zé)任意識(shí)， 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范危機(jī)感，采取正確履職與績(jī)效工資掛鉤等多樣 化的方式與手段督促委派會(huì)計(jì)履行崗位職責(zé)，使其真正發(fā)揮 崗位效能，達(dá)到將風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)口前移的目的。（三）不斷強(qiáng)化督導(dǎo)檢查，進(jìn)一步完善規(guī)范化長(zhǎng)效機(jī)制。 各中心、科室要按照按時(shí)檢查，及時(shí)糾正，嚴(yán)肅處理的要求, 每年不定期組