個稅全員申報管理系統(tǒng)用戶操作手冊

1、 東陽市地方稅務局個人所得稅全員申報個人所得稅全員申報培訓培訓 地址：吳寧人民北路6路 咨詢熱線咨詢熱線：86662800（吳寧分局）（吳寧分局）2012年10月17日一、個人所得稅全員全額申報管理的政策依據一、個人所得稅全員全額申報管理的政策依據為深入貫徹落實國家稅務總局關于加強個人所得稅管理的工作思路，夯實高收入者個人所得稅征管基礎，督促扣繳義務人實行全員全額扣繳申報個人所得稅，國家稅務總局先后在個人所得稅法第八條、個人所得稅法實施條例第三十七條、國家稅務總局關于印發(fā)個人所得稅全員全額扣繳申報管理暫行辦法的通知（國稅發(fā)2005205號），明確“扣繳義務人應當按照國家規(guī)定辦理全員全額扣繳申報

2、?！薄翱劾U義務人向個人支付應稅所得時，不論其是否屬于本單位人員、支付的應稅所得是否達到納稅標準，扣繳義務人都應當向主管稅務機關報送其支付應稅所得個人的基本信息、支付所得項目和數(shù)額、扣繳稅款數(shù)額以及其它相關涉稅信息?！?007年8月27日，國家稅務總局發(fā)布國家稅務總局關于進一步推進個人所得稅全員全額扣繳申報管理工作的通知（國稅發(fā)200797號），提出2009年底在全國全面實現(xiàn)個人所得稅全員全額扣繳申報管理。國家稅務總局2009年5月9日明確，將加快推廣個人所得稅管理系統(tǒng)，力爭在2009年底前將所有扣繳單位納入全員全額扣繳明細申報管理。今年國家稅務總局又下發(fā)了關于進一步加強高收入者個人所得稅征收管

3、理的通知（國稅發(fā)201054號）文件，提出應加強勞務報酬所得征收管理和工資、薪金所得比對管理。特別強調指出對高收入行業(yè)的企業(yè)，要匯總全員全額明細申報資料中工資、薪金所得總額，與企業(yè)所得稅申報表中工資費用支出總額比對，規(guī)范企業(yè)如實申報和扣繳個人所得稅。浙地稅函2010267號 關于做好個人所得稅納稅信息網上查詢打印系統(tǒng)推廣應用有關問題的通知二二、如何主張開具個人完稅證明、如何主張開具個人完稅證明 納稅人可詳查自己每月的工資發(fā)放、代扣個人所得稅情況，如有需要可以憑查詢資料到稅務機關開具有法律效應的完稅憑證，在購房、出國時用作資信證明及重大疾病時申請基金救助低收入證明。 具體方法：納稅人憑身份證件到

4、地稅辦稅服務廳領取網上操作注冊碼；也可以委托單位財務人員統(tǒng)一 到地稅局辦稅服務廳領取網上操作注冊碼。 個人憑用戶名和密碼登錄浙江地稅因特網辦稅服務系統(tǒng)。點擊“涉稅查詢”模塊中的“個人所得稅納稅信息查詢”。 選擇要查詢的稅款所屬日期進行查詢，能一目了然看到自己納稅情況。 個人如需法定格式的個人所得稅完稅憑證，憑本人身份證件到主管地稅機關辦稅服務廳窗口開具中華人民共和國個人所得稅完稅證明。 2010年起，稅務機關不再每年向納稅人郵寄中華人民共和國個人所得稅完稅證明,系統(tǒng)不支持未個稅全員全額明細申報企業(yè)、單位的個人繳納個人查詢。年收入超過12萬元個人所得稅申報文件依據1、國稅發(fā)2006162號 個人

5、所得稅自行納稅申報辦法（試行）2、國稅發(fā)2006164號 關于做好受理年所得12萬元以上納稅人自行納稅申報工作的通知3、國稅函20061200號關于明確年所得12萬元以上自行納稅申報口徑的通知4、浙地稅函2007117號 浙江省個人所得稅自行納稅申報保密辦法（試行）5、浙地稅函2010267號 關于做好個人所得稅納稅信息網上查詢打印系統(tǒng)推廣應用有關問題的通知三、個人所得稅全員申報管理系統(tǒng)用戶操作手冊三、個人所得稅全員申報管理系統(tǒng)用戶操作手冊網稅用戶名、密碼注冊操作步驟軟件下載 軟件安裝 系統(tǒng)設置 申報操作流程 常用模塊操作說明 申請作廢操作步驟 員工信息導入操作說明 注意事項 咨詢服務 （一）

6、網稅用戶名、密碼注冊說明 首先到地稅辦稅大廳領取企業(yè)的注冊碼登陸登陸http:/www.zjds-http:/www.zjds- /, ,選擇網稅龍版選擇網稅龍版選擇新用戶注冊選擇新用戶注冊. .（個人需要查詢的也同樣操作個人需要查詢的也同樣操作）選擇企業(yè)用戶注冊選擇企業(yè)用戶注冊(含雙定戶含雙定戶)平時企業(yè)申報用平時企業(yè)申報用（如是職工需查個人的則是個人用戶注冊如是職工需查個人的則是個人用戶注冊）根據自己企業(yè)情況和領取的注冊碼填寫以下數(shù)據，對帶*號的數(shù)據為必填,填寫完整后點擊確定。（注意：12366密碼必須為8位以上，用戶真實姓名為申報人員的真實姓名，并需要記住用戶名和密碼） （二）個稅全員申

7、報的操作步驟（二）個稅全員申報的操作步驟軟件下載軟件安裝根據初始化向導結合本單位的情況，完成初始設置注冊用戶。退出系統(tǒng)用該軟件的用戶名和密碼登錄增加、修改、刪除本單位的員工信息及股東變動情況工資數(shù)據錄入正常工資明細表錄入，及其他收入如全年一次性獎金、勞務報酬、利息紅利所得、財產轉讓所得等的錄入產生“個人所得稅扣繳報告表”和“個人所得稅匯總申報表”生成上報數(shù)據上傳上報數(shù)據使用本客戶端軟件自動計算，還可采用規(guī)定的格式導入工資功能1、軟件下載軟件下載(第一次或重新下載安裝使用第一次或重新下載安裝使用)打開瀏覽器，登錄網上報稅系統(tǒng)（網址： http:/ ，下載保存到下載保存到d:盤或其他硬盤。盤或其他

8、硬盤。 2、軟件安裝軟件安裝(針對第一次使用的用戶針對第一次使用的用戶) 打開“我的電腦”d:盤grsds607.exe雙點安裝。具體安裝步驟如下：2.1、 運行該文件，系統(tǒng)彈出安裝向導窗口，如下圖所示，點擊下一步。2.2、系統(tǒng)顯示“許可協(xié)議”窗口，如下圖所示，窗口顯示了本次升級版軟件的主要功能區(qū)別，選擇“我同意以上條款”，然后點擊下一步。2.3、系統(tǒng)顯示“選擇安裝文件夾”窗口，如下圖所示，選擇需安裝的文件夾，系統(tǒng)缺省是“c:program fileszgsgl”，也可以更改地址，例如：改為“d:個稅管理軟件”然后點擊下一步。2.4、系統(tǒng)顯示“安裝確認”窗口，如下圖所示，然后點擊下一步。2.5

9、、系統(tǒng)進行軟件完裝，安裝完成后顯示如下窗口，然后點擊完成，系統(tǒng)安裝結束。windows系統(tǒng)桌面上將自動彈出個稅管理快捷按鈕 3、系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置 3.1進入系統(tǒng)點擊桌面上的個稅管理快捷按鈕 系統(tǒng)將自動監(jiān)測并完成軟件升級。窗口如下圖所示： 點擊ok后重新打開軟件，如果網絡不通或者無法連接將出現(xiàn)如下情況。3.2、系統(tǒng)都將彈出初始化向導。窗口如下圖所示：3.3.1 第一步先進行“通訊設置”。選擇上網的類型，不清楚上網類型的選擇“其它用戶”。（只需選擇電信即可）。請選擇稅務局：必須為金華市東陽市地（只需選擇電信即可）。請選擇稅務局：必須為金華市東陽市地方稅務局方稅務局3.3.2 第二步進行“單位信息設

10、置”。進行單位信息設置時必須連接上因特網進行單位信息設置時必須連接上因特網，輸入網上報稅系統(tǒng)的用戶名和密碼用戶名和密碼后（也就是剛才前面注冊的用戶名和密碼），（也就是剛才前面注冊的用戶名和密碼），點擊自動獲取單位的下列信息自動獲取單位的下列信息按鈕，系統(tǒng)將與網稅系統(tǒng)服務器連接，并自動獲取單位信息。其中企業(yè)編碼、主管稅務局、單位名稱三項內容不允許進行修改，其它內容可自行修改。當前憑證號和憑證字軌這兩欄暫不錄入數(shù)據，讓其空在那里。3.3 .3 第三步進行“職工參保情況設置”。按提示進行設置。3.3.4 第四步進行“操作員設置”。點擊新建增加新的操作員，輸入登錄名、姓名和密碼（登錄名和密碼自行選擇易

11、記字符錄入，需要牢記登錄名和密碼，以（登錄名和密碼自行選擇易記字符錄入，需要牢記登錄名和密碼，以后登錄改軟件需要此登錄名和密碼）后登錄改軟件需要此登錄名和密碼）。3.3.5 第五步進行“工資表項目設置”。該設置只針對通過本系統(tǒng)進行日常工通過本系統(tǒng)進行日常工資管理資管理的企業(yè)，不使用的直接點下一步即可。該設主要用于把個稅軟件工資表中的明細項目設置成符合您的工資表項目明細需求。默認的工資表只是基礎項目，不一定符合您的要求，您可以通過項目自定義，再對其打勾啟用。如需要，按提示操作3.3.6 第六步進行“員工信息錄入”。員工信息錄入方式包括手工導入和從文件導入兩種方式，選“手工錄入”，按原有的“員工信

12、息管理”功能操作。操作方式詳見本手冊后面的具體操作說明。3.3.7 第七步進行“個人股東信息”登記。個人股東信息登記按原有的“股東信息管理”功能操作。如無個人股東，必須在“無個人股東”前打勾。直接下一步。進行了前七步操作后，系統(tǒng)初始化工作完成。以后如果需要進行設置變更，可在系統(tǒng)管理模塊操作。如果要增減用戶則需用系統(tǒng)管理員用戶admin進入才可操作3.4、退出系統(tǒng)。日常操作用剛新增的用戶進入操作。建議：為避免系統(tǒng)出錯，以上向導除第1、2、4步驟必須運行外，其他幾個操作步驟可不通過向導進行設置。4、申報操作流程、申報操作流程4.1、點擊個稅管理圖標進入系統(tǒng)，輸入用“登錄名”和“登錄密碼”，如下圖所

13、示： 4.2、數(shù)據申報操作流程(分為向導式操作和非向導式操作，用戶平時可任選一種)：i 、(采用非向導式申報操作采用非向導式申報操作) 操作步驟：操作步驟：第一步第一步：錄入員工信息、股東信息和外籍人員信息（第一個月份錄入后，以后月份如果員工信息沒有變動，則直接進入下一步）。第二步第二步：錄入工資數(shù)據（該步驟主要用于企業(yè)工資管理，如果不使用該模塊功能，直接進入下一步）。第三步第三步：根據收入種類將數(shù)據分別錄入“正常工資明細”、“支付全年工資性獎獎金”、“支付個人非工資薪金”等模塊。第四步第四步：產生“個人所得稅扣繳報告表”后再產生“個人所得稅匯總申報表第五步第五步：生成上報數(shù)據第六步第六步：上

14、傳上報數(shù)據。 ii 、(采用向導式申報操作采用向導式申報操作) 操作步驟：操作步驟：1、第一次以已設置的用戶登錄名和密碼進入系統(tǒng)，系統(tǒng)會彈出數(shù)據錄入向導窗口，如下圖所示：（一）、員工信息管理員工信息管理1、第一次使用此軟件用戶，一般選擇采用手工錄入方式，要表逐個錄入員工信息。也可以選擇從文件導入。導入需要特定的格式。點下一步。人員信息點擊員工信息管理人員信息點擊員工信息管理登記登記輸入人員信息輸入人員信息保存。保存。點擊下一步，系統(tǒng)根據所選的項目依次顯示不同的窗口。下面以“錄入正常工資明細”向導窗口為例介紹向導的使用方法，如下圖所示的：股東信息登記：點擊股東信息管理登記錄入數(shù)據點擊股東投 資情

15、況，進入投資比例分配登記保存。（大家都是事業(yè)單位無須此步驟）（大家都是事業(yè)單位無須此步驟）（二）、工資管理（二）、工資管理工資表工資表”數(shù)據錄入數(shù)據錄入、按照現(xiàn)行個人所得稅法規(guī)定，工資薪金所得個人所得稅在次月15日內申報繳納。所以9月份發(fā)放的工資應在10月份申報。企業(yè)發(fā)放年月工資月份一般選本月的上月。比如現(xiàn)在是月，那就填9月。(為了與企業(yè)一致，經市局研究后，行政事業(yè)單位9月所發(fā)放的9月工資也在10月15日前申報。即當月發(fā)放的工資下月申報入庫。范圍應包括工資及各種補貼)、對于第一次使用此軟件或以前沒有上報過的用戶，點擊數(shù)據導入導出及其它功能 導入人員信息；或點擊鼠標右鍵，彈出下拉菜單，選擇“導入

16、人員信息”。對于以前月份錄入過工資的用戶選擇“以前月份數(shù)據導入”。、導入人員信息或以前月份數(shù)據后，選擇正確的發(fā)放月份及工資所屬月份，并填入或修改相應的數(shù)據并保存 。（三）、支付個人收入管理（三）、支付個人收入管理正常工資明細表1、發(fā)放月份一般選本月的上月。比如現(xiàn)在是9月，那就填8月。2、點擊“數(shù)據導入導出及其它功能”工資數(shù)據導入；對于本月和上月數(shù)據幾本一樣者選“以前月份數(shù)據導入”。然后錄入或修改相應的個稅項目，修改正確后點保存。選擇正確的發(fā)放月份選擇正確的發(fā)放月份選擇上一步的發(fā)放月份，系統(tǒng)自動產生計算應納稅所得額，且稅款所屬期限是自動的 其他個人所得稅的申報：支付全年一次性獎金、支付個人非工資

17、薪金收入等，這些表必須在工資明細表錄入完成后錄入，與工資數(shù)據同時生成同時上傳。（四）、個人所得稅管理（四）、個人所得稅管理第一步：產生個人所得稅扣繳報告表：在工資表和正常工資明細表中的數(shù)據都無誤后產生下面的報表。用戶可以每次進入此表點一下重置（當要重新生成此表時，或工資表、收入表修改過后，要點重置）,再點保存。第二步：產生個人所得稅匯總申報表：在工資表和正常工資明細表中的數(shù)據都無誤后產生下面的報表。用戶可以每次進入此表點一下重置,再點保存。 （五）、數(shù)據上傳部分：（五）、數(shù)據上傳部分：第一步：生成上傳數(shù)據第二步：上傳上報數(shù)據在上傳數(shù)據前確認上傳的數(shù)據報表至少有三張，并進行“連接測試”，確認成功

18、后再上傳數(shù)據。進在上傳數(shù)據時，不可中斷網絡，只有在上傳的數(shù)據報表全部打上了勾后，才上傳成功。到此才完成本次個稅申報。注意：“用戶名”和“用戶口令”為因特網辦稅服務系統(tǒng)注冊用戶名和密碼，而非本系統(tǒng)的用戶名和口令。 (六六 )、申請作廢操作步驟、申請作廢操作步驟申請作廢步驟：申請作廢步驟：第一步：當天申報下午5點鐘前發(fā)現(xiàn)申報有誤，可直接登錄浙江地稅辦稅服務服務系統(tǒng)。在涉稅查詢-納稅查詢-申報表查詢查詢，然后選擇扣繳個人所得稅申報表(個人所得稅客戶端全員申報)作廢。反之無效，應申請辦理退庫手續(xù)。第二步：進入客戶端軟件，在數(shù)據交換下，點擊“作廢上報數(shù)據。重新申報步驟：重新申報步驟：第一步：修改工資明細

19、表數(shù)據。第二步：重置個人所得稅扣繳報告表和個人所得稅匯總申報表，并保存。第三步：生成上報數(shù)據上傳上報數(shù)據 （七）、注意事項（七）、注意事項1.如果在沒有上傳上報數(shù)據前，要修改工資數(shù)據，先撤消上報數(shù)據，再修改工資數(shù)據，然后重新從產生匯總表和扣繳表開始操作，注意一定要點“重置重置”。2.上報的數(shù)據應是您單位里所有員工（包括沒有達到應納稅額數(shù)的員工）。3.個稅里養(yǎng)老保險項目只作為個人收入扣除數(shù)，不參與養(yǎng)老保險正常申報，養(yǎng)老保險還是要到網上申報的綜合申報中申報。 4.要注意區(qū)別進入個稅軟件時與上傳數(shù)據時要錄入的用戶名和口令，不能錄錯，否則就不能進入個稅全員管理軟件或上傳個稅扣繳數(shù)據。5.批次號長度為1

20、0位，格式為“年月日”+“順序號”，在產生上報數(shù)據時，批次號由系統(tǒng)自動產生，在批次號信息的下方，會顯示此次產生上報數(shù)據中包含哪張表及多少記錄被產生。當沒有任何數(shù)據產生時，說明此批次號數(shù)據為空，沒有任何數(shù)據組成。 一般情況下，一個月只需要一個批次號，除非有員工漏報需增加的情況下，對新增加的數(shù)據產生一個批次號。在上傳數(shù)據里，必須選對批次號，否則會產生嚴重生錯誤。6.上傳數(shù)據不成功的幾種情況：一、電腦未上網；二、省局或市局服務器不正常，無法登錄；三、收入明細表、扣繳報告表、匯總申報表之間數(shù)據不一致。四、企業(yè)編碼錯誤。7.每個月上傳的數(shù)據中最少是3張，分別是職工工資表、扣繳報告表、匯總申報表。當收入未

21、達起征點時，個稅為零，扣繳報告表和匯總申報表的金額都為零。如產生的上報數(shù)據沒有扣繳報告表和匯總申報表，即使職工工資表上傳成功，tf2000系統(tǒng)也會認定為沒有申報。申報成功的標志是扣繳申報表已上傳成功。8.已進行“全員管理軟件申報的企業(yè)”,為了不重復申報個人所得稅。請你們不要再在扣繳個人所得稅申報表中申報,更不要再在綜合申報表中申報個人所稅稅申報否則會重復申報。9.在每月15號之前（因節(jié)假日順延除外）完成申報工作。逾期將產生罰款和滯納金。 （八）、電腦損壞系統(tǒng)重新安裝怎么辦1、對個稅軟件要進行備份，以防計算機壞后，丟掉員工的數(shù)據，備份可以把整個個稅管理軟件復制另一硬盤或到u盤里，最好每月做一次。

22、備份的主要文件是“個稅網絡在線報稅”下的“zgsgl”下找出“db_3307831040xxxxx”文件另存即可。 然后再下載個稅軟件重新安裝，注冊，重新啟動后，把你以前備份的“db_3307831040xxxxx”替換即可恢復你以前的數(shù)據。具體操作：在桌面上按“個稅網絡在線報稅”右鍵，然后選擇“屬性”鍵，再按“查找目標”鍵（win7是打開文件位置），然后打到“db_3307831040xxxxx”即可。2、如果沒有備份怎么辦呢？也是有辦法的，目前個稅全員申報軟件已經提供下載員工信息功能。具體在“數(shù)據交換”下“下載員工信息”模塊。這里的員工信息其實就是你企業(yè)平時累計上傳浙江地稅信息的正常職工信

23、息，也就是稅務機關認定你企業(yè)應申報的人數(shù)。如果“下載員工信息”后，“保存員工信息” 成功，那你就可以對以前的有錯的員工信息可以加以注銷或修改。 注意：由于有的身份證號最后一位為字母，但系統(tǒng)默認為大寫，因此錄入時應為大寫因此錄入時應為大寫字母字母。 修改的人員的信息，但不能修改身份證號，如改動身份證號系統(tǒng)就會認為又增加了一職工。例想把員工的身份證號從15位增加到18位，目前只能是先注銷15位的，然后增加一個18位的?；蛐薷臑?8位身份證后同步企業(yè)員工信息后，再下載員工信息后，再注銷15位身份證的員工信息。3、在平時工作中，如有注銷員工信息的，可以同步上傳到浙江地稅信息系統(tǒng)或在每月申報時系統(tǒng)自動上

24、傳。具體操作是在“數(shù)據交換”下“同步員工信息”模塊下。先“提取員工信息”再“檢查數(shù)據準確”再輸入申報用戶名及密碼，最后按“同步員工信息”。4.個別企業(yè)反應，五費代繳金額錄入不進工資單中，是由于人員信息中，對五費的參保情況沒有打勾，措施：在右上角有“整體參保修改”，按下后選擇確認后，再按參保情況修復即可。（九）、關于個人所得稅全員申報人員注銷的說明由于歷史原因，有很多企業(yè)的員工沒有注銷，在稅務部門系統(tǒng)中還有保留，但在企業(yè)的個稅申報系統(tǒng)中沒有該人員信息，需要注銷。特此說明：1、通過個稅申報系統(tǒng)中的交換數(shù)據-下載員工信息，輸入網稅用戶名和密碼，下載員工信息,保存員工信息。此步驟使個稅申報系統(tǒng)中員工信息和稅務部門中的員工信息相同。2、通過個人信息管理-員工信息管理，查看員工信息，對已經不在企業(yè)上班的和重復登記的員工信息進行注銷處理。使員工信息與企業(yè)現(xiàn)有員工信息相同，在平時申報中，員工信息必須和工資表里的人員信息相同。保證以后不會出現(xiàn)個人未申報現(xiàn)象。3、通過個稅申報系統(tǒng)中的交換數(shù)據-同步員工信息，首先提取員工信息，再檢查數(shù)據正確，如果出項數(shù)據不正確，對不正確的人員信息進行補充登記，直到全部數(shù)