惠而浦2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、惠而浦2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告、上市公司基本信息1=機(jī)構(gòu)簡介：公司系經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部（2000）外經(jīng)貿(mào)資二函字第16號文批準(zhǔn)，由合肥三洋榮事達(dá)電器 有限公司依法變更設(shè)立的股份有限公司，其前身為中外合資合肥三洋洗衣機(jī)有限公司。合肥三 洋洗衣機(jī)有限公可系1994年3月16日經(jīng)合肥市對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會合外經(jīng)字（94）第0059號 文批準(zhǔn)成立的中目合資有限責(zé)任公司，1994年3月22日取得外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書, 1996年8月，為發(fā)展超級簇射波微波爐項(xiàng)目，公司進(jìn)行了注冊資本和投資方變更事宜，注冊資 本增加至2, 600萬美元，同時(shí)引進(jìn)新股東三洋電機(jī)（中國）有限公司。合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā) 區(qū)管委會以合高管

2、項(xiàng)（1996） 42號文對本次增資和投資方變更予以了批準(zhǔn)。1997年3月，經(jīng)合 肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會合高管項(xiàng)（1997） 101號文批準(zhǔn)，合肥三洋洗衣機(jī)有限公司更名 為合肥三洋榮事達(dá)電器有限公司。1997年11月，合肥榮事達(dá)集團(tuán)公司依法改制為合肥榮事達(dá) 集團(tuán)有限責(zé)任公司，后者依法承繼了前者持有的三洋有限公司45. 00%的股權(quán)。主營業(yè)務(wù)：家電制造經(jīng)營范圍：洗衣機(jī)、冰箱、微波爐、潔身器、空氣凈化器及其它相關(guān)產(chǎn)品、電子程控器、離合 器、電機(jī)、控制器、電磁爐、電烤箱、電飯煲、烤面包機(jī)、面包機(jī)、咖啡機(jī)、濃縮咖啡機(jī)、電 餅鐺、咖啡研磨機(jī)、酸奶機(jī)、三明治機(jī)、電水壺、電水瓶、電壓力鍋、電蒸鍋、電動打蛋

3、器、 豆?jié){機(jī)、榨汁機(jī)、攪拌機(jī)（手持式、臺式等）、食品加工機(jī)、吸塵器、電熨斗、掛燙機(jī)、加濕 器、除濕機(jī)、電扇、空調(diào)扇、取暖器、家用凈水器、水質(zhì)軟化器、空調(diào)、熱水器、新風(fēng)系統(tǒng)、 冷凍箱、冷藏箱、清潔機(jī)、干衣機(jī)、照明設(shè)備、燈具、抽油煙機(jī)、燃?xì)庠?、灶具、消毒柜、?碗機(jī)，電蒸爐及廚房電器的生產(chǎn)、銷售、服務(wù)和倉儲（以工商核準(zhǔn)登記為準(zhǔn)）。二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提 供勞務(wù) 收到的144, 731.99132, 082. 64147, 103.31104, 064

4、. 7696, 094. 3588, 557. 4450. 61%9. 58%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金（萬元）收到的 稅費(fèi)返 還（萬元）10, 526. 849, 321.0310, 975. 16, 339. 297,910. 424, 558. 8833. 08%12. 94%收到其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）2, 853. 372, 256. 76-247. 521,630.51,936. 921,801.8247. 31%26. 44%經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流入小 計(jì)（萬 元

5、）158, 112. 19143, 660. 43157, 830. 89112, 034. 54105, 941.6994,918. 1449. 24%10. 06%購買商 品、接 受勞務(wù) 支付的 現(xiàn)金（萬 元）104, 132. 17108,538.7498, 660. 4596, 981.9583, 330. 22113, 831. 1924. 96%-4. 06%支付給 職工以 及為職 工支付 的現(xiàn)金 （萬元）19, 338. 2922,712.4117, 568.2117, 307. 2318, 046. 1517, 874. 687. 16%-14. 86%支付的 各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬

6、元）1,260. 292, 195.8110. 73,603.911,687. 361, 298. 06-25. 31%-42. 60%支付其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）27, 093. 016, 068. 6622, 029. 8319, 172.6621,378. 1917,270.5126. 73%68. 61%經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流出小 計(jì)（萬 元）151,823. 76149,515.61138, 369. 18137, 065. 75124, 441.93150, 274. 4422. 00%1.54%經(jīng)營活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈6, 288. 43-5, 855. 18

7、19, 461.71-25, 031.2-18, 500. 23-55, 356. 3133. 99%-207.40%2021-06-30額（萬元）資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金（萬元）j lttt處置i定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額（萬元）投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)（萬元）購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬元）投資支付的現(xiàn)金（萬元）投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)（萬元）投資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬2021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比150, 500.0135, 500.0138, 000. 0

8、145, 000. 0200, 000. 0-7. 59%-10. 96%3, 645. 672, 833. 471,699. 291, 199.81,607. 55864. 73%217. 50%858.39735. 070.0114. 375. 24289.10%-48. 16%155, 004. 06197, 964.91139, 699. 29146,312. 45201,776. 53-0. 06%-5. 66%4, 152. 561,399.616, 577. 445, 438. 947, 576. 39-1. 38%29. 17%120, 000. 0185, 500. 0117

9、, 500.0132, 000. 0182, 000. 017.43%29. 17%124,152.56216, 848. 37124, 077. 44137,438. 94189, 576. 3916. 68%29.17%30, 851.5-18,883.4715,621.858,873.5112, 200. 14259. 31%-145.82%134, 000. 011,574. 83445. 01146, 229. 975, 363. 89155, 002. 07160, 365. 95-14, 135. 982021-06-302021-03-312020-12-31元）分配股利、利潤

10、或償付利息支付的現(xiàn)金（萬元）-0. 050. 181,408.82籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)（萬元）298. 890. 18-591. 18籌資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）-298.89297. 59-1,408.82匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響現(xiàn)金及 現(xiàn)金等 價(jià)物凈 增加額期初現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價(jià) 物余額 （萬元）期末現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價(jià) 物余額 （萬元）-1,589.01-9, 735. 4577, 336.2163, 390. 631,682.9326, 976. 8450, 359. 3777, 336.21-3, 929. 84-4, 760.4184, 198. 8846,

11、149. 242020-06-302020-03-31同比環(huán)比0.055. 37-inf%-126.77%0.01,055. 37inf%165491.69%0.0944. 63- inf%-200. 44%-801. 49-226. 7598. 26%-194.42%-10, 428.21-42, 438. 29-6. 64%-136.09%109, 505. 72151,944.0-29. 38%53. 57%99, 077. 5109, 505. 72-36. 02%-18. 03%3, 832. 475, 832. 47-5, 832. 47363.21-14, 878. 6299,

12、077. 584, 198. 882020-09-30l：營業(yè)總收入（億元）季度走勢10.圖二：利潤總額（億元）季度走勢00 -0.2 -0.4 -0.6 -0.8 -1.0 -1.2 -1.4 -, 906z圖三：凈利潤（億元）季度走勢4-oe06z利潤分析：2021年二季度利潤總額為-14666. 49萬元,與2020年二季度的-1178. 91萬元相 比，增長1144.07%；環(huán)比2021年一季度的-2991.81萬元相比，增長390. 22%,利潤總額主要 來源于主營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-3

13、02020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提 供勞務(wù) 收到的 現(xiàn)金（萬元）144, 731.99132,082.64147, 103.31104, 064. 7696, 094. 3588, 557. 4450. 61%9. 58%收到的 稅費(fèi)返 還（萬10, 526. 849, 321.0310,975. 16, 339. 297,910. 424, 558. 8833. 08%12. 94%元）收到其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）2, 853. 372, 256. 76-247. 521,630.51,936. 921,801.8247. 31%26. 44%經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流入

14、小 計(jì)（萬 元）158, 112. 19143, 660. 43157, 830. 89112, 034. 54105, 941.6994,918. 1449. 24%10. 06%購買商 品、接 受勞務(wù) 支付的 現(xiàn)金（萬元）104, 132. 17108, 538. 7498, 660. 4596, 981.9583, 330. 22113, 831. 1924. 96%-4. 06%支付給 職工以及為職 工支付 的現(xiàn)金 （萬元）19, 338. 2922,712.4117, 568.2117, 307. 2318, 046. 1517, 874. 687. 16%-14.86%支付的 各項(xiàng)

15、稅 費(fèi)（萬1, 260. 292, 195.8110. 73,603.911,687. 361,298. 06-25. 31%-42. 60%元）支付其 他與經(jīng)27, 093. 016, 068. 6622, 029. 8319, 172.6621,378. 1917,270.5126. 73%68. 61%2021-06-302021-03-312020-12- 2020-09- 2020-06- 2020-03-31同比環(huán)比營活動有關(guān)的現(xiàn)金（萬元）303031經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)（萬元）151,823. 76149,515.61138, 369. 18137, 065. 75124, 44

16、1.93150, 274. 4422. 00%1.54%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（萬元）6, 288. 43-5, 855. 1819, 461.71-25, 031.2-18, 500. 23-55, 356. 3133.99%-207.40%資收到的現(xiàn)金134, 000. 0150, 500.0135, 500.0138, 000.0145, 000. 0200, 000. 0-7. 59%-10. 96%取得投資收益收到的現(xiàn)金（萬元）11,574. 833, 645. 672,833.471, 699. 291, 199.81,607. 55864. 73%217. 50%處置固定資產(chǎn)

17、、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額（萬元）投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)（萬元）" i ij購建固 定資 產(chǎn)、無 形資產(chǎn) 和其他 長期資 產(chǎn)支付 的現(xiàn)金 （萬元）投資支445. 01858. 39735. 070.0114. 375. 24289.10%-48.16%146, 229. 97155, 004. 06197, 964. 91139, 699. 29146,312. 45201,776. 53-0. 06%-5. 66%5, 363. 894, 152. 561,399.616, 577. 445, 438. 947, 576. 39-1. 38%29. 17%155, 002

18、. 07120, 000. 0185, 500. 0117, 500.0132, 000. 0182, 000. 017.43%29.17%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比付的現(xiàn) 金（萬 元）投資活 動現(xiàn)金 流出小 計(jì)（萬 元）160, 365. 95124, 152. 56216, 848. 37124, 077. 44137,438. 94189, 576. 3916. 68%29.17%投資活 動產(chǎn)生的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）-14, 135. §830, 851.5-18, 88

19、3. 4715,621.858,873.5112, 200. 14259.31%-145. 82%分配股 利、利 潤或償 付利息 支付的 現(xiàn)金（萬 元）-0. 050. 181,408. 823, 832. 470.055. 37- inf%-126. 77%籌資活 動現(xiàn)金 流出小 計(jì)（萬元）298. 890. 18-591. 185, 832. 470.01,055. 37inf%165491.69%籌資活 動產(chǎn)生的現(xiàn)金 流量凈-298.89297. 59-1,408.82-5, 832. 470.0944. 63-inf%-200.44%額（萬 元）變現(xiàn)一 率對f 汩動a現(xiàn)價(jià)影 及等的響

20、金金物-1,589.011,682.93-3, 929. 84363. 21-801.49-226. 7598. 26%-194.42%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈-9, 735. 4526, 976. 84-4, 760. 41-14, 878. 62-10, 428. 21-42, 438. 29-6. 64%-136.09%增加額期初現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價(jià) 物余額 （萬元）77, 336.2150, 359. 3784, 198. 8899, 077. 5109, 505. 72151,944.0-29. 38%53. 57%期末現(xiàn)63, 390. 6377, 336.2146, 149. 2484

21、, 198. 8899,077. 5109, 505. 72-36. 02%-18. 03%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比金及現(xiàn) 金等價(jià) 物余額 （萬元）現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為63390. 63萬元，與2020年二季度的 99077. 5萬元相比,增長-36. 02%；環(huán)比2021年一季度的77336.21萬元相比，增長18.03%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)f2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03

22、-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）72, 488. 8677, 336.2150, 359. 3784, 198. 8899, 077. 5109, 505. 7226. 84%-6. 27%交易性金融 資產(chǎn)（萬元）146, 580. 44139, 241.89172, 989. 47117, 365. 41132, 145.67145, 291. 7910. 92%5. 27%應(yīng)收賬款（萬元）139, 326. 91166, 956.41156, 457. 19153,712. 08127, 360. 48121,901.09. 40%16. 55%預(yù)付款項(xiàng)（萬元）3, 759. 874, 72

23、8. 096, 564. 77, 703. 076, 188. 48, 290. 8939. 24%20. 48%其他應(yīng)收款（萬元）4, 337. 834, 558. 384, 373. 582, 476. 632, 570. 331,855. 1868. 77%-4. 84%存貨（萬元）71, 156.6170, 237. 6464, 283. 0361,316.669, 331.8782, 348. 942. 63%1.31%其他流動資 產(chǎn)（萬元）5,016. 544, 360. 965, 691. 768, 369. 528, 691. 139, 841.8242. 28%15. 03%

24、流動資產(chǎn)合 計(jì)（萬元）450, 943. 56483, 554. 07490, 321.91464,214. 23467, 989. 68482, 620. 74-3. 64%-6. 74%固定資產(chǎn)（萬元）131,053.8133, 064. 09127, 529. 8128, 297. 62127, 080. 28128, 138. 03. 13%-1.51%在建工程（萬元）23, 156.6123, 160. 4931,695.3131,706. 0633, 666. 8233, 025. 2531.22%-0. 02%無形資產(chǎn)（萬元）29, 084. 6929, 008. 0129, 1

25、23. 8427, 694. 5227, 748. 2927, 873. 084. 82%0. 26%長期待攤費(fèi) 用（萬元）84. 1874.977. 72334. 37376. 59624. 2977. 65%12. 38%遞延所得稅 資產(chǎn)（萬元）22, 295. 017, 574. 9916, 308. 5617, 291.2918, 154. 5824, 135. 3922.81%26. 86%其他非流動 資產(chǎn)（萬元）3, 304. 295, 287. 276, 258. 724, 848. 725, 300. 884, 853.4137. 67%37. 50%非流動資產(chǎn) 合計(jì)（萬元）2

26、19, 006. 78209,916. 17210, 993. 96210, 172. 57212,327.44218, 649. 423. 15%4. 33%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比資產(chǎn)總計(jì)（萬元）669, 950. 34693, 470. 23701,315.87674, 386. 8680,317. 12701,270. 16-1. 52%-3. 39%應(yīng)付票據(jù)（萬元）146, 094. 41143, 720. 55136, 838. 28130, 330. 72137, 351.79

27、134, 886. 076. 37%1.65%應(yīng)付賬款（萬元）126, 152. 76138,762.55146, 852. 38123, 642. 78118, 124. 94124, 120. 646. 80%-9. 09%應(yīng)付職工薪 酬（萬元）11,206. 3512,410. 3413, 708.8110, 904. 09, 828. 1910,515. 1714. 02%-9. 70%應(yīng)交稅費(fèi)（萬元）2, 221.311,654.512, 445. 171, 207. 543, 552. 152, 329. 9637. 47%34. 26%其他應(yīng)付款（萬元）25,019. 3525,

28、560.3128, 241. 7228, 768. 2629, 143. 133, 242. 1714. 15%-2.12%流動負(fù)債合 計(jì)（萬元）317, 957. 66330, 247. 47335, 648. 0304,813. 13310, 738. 48318, 426. 762. 32%-3. 72%預(yù)計(jì)負(fù)債（萬元）1,228. 381,491.01,497. 241,531.511, 396. 01, 119. 9412.01%17.61%非流動負(fù)債 合計(jì)（萬元）9, 803. 310, 557. 2710, 542. 049, 329. 879, 527. 889, 686. 7

29、12. 89%-7. 14%負(fù)債合計(jì)（萬元）327, 760. 96340, 804. 75346, 190. 04314, 143.0320, 266. 36328, 113. 472. 34%-3. 83%實(shí)收資本（或股 本）（萬元）76, 643. 976, 643. 976, 643. 976, 643. 976, 643. 976, 643. 90. 00%0. 00%資本公積金（萬元）122, 326. 11122, 326. 11122, 326. 11123, 853. 68123,853.68123, 853. 68-1. 23%0. 00%盈余公積金（萬元）27, 734.

30、 0527, 734. 0527, 734. 0527, 734. 0527, 734. 0527, 734. 050. 00%0. 00%未分配利潤 （萬元）115, 523. 63125, 992. 18128, 430. 91132,011.87131,812. 15144,918.012. 36%-8. 31%歸屬于母公 司股東權(quán)益 合計(jì)（萬元）342, 189. 38352, 665. 49355,125. 83360, 243. 8360, 050. 76373, 156. 69-4. 96%-2. 97%股東權(quán)益合 計(jì)（萬元）342, 189. 38352, 665. 49355

31、, 125. 83360, 243. 8360, 050. 76373, 156. 69-4. 96%-2. 97%負(fù)債和股東 權(quán)益合計(jì)669, 950. 34693, 470. 23701,315. 87674, 386. 8680,317. 12701,270. 16-1. 52%-3. 39%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為669950. 34萬元，與2020年二季度的680317. 12萬元相 比，增長-1. 52%；環(huán)比2021年一季度的693470. 23萬元相比，增長-3. 39%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為327760. 96萬元，與2020年二季度的320266

32、. 36萬元相 比,增長2.34%；環(huán)比2021年一季度的340804. 75萬元相比，增長3.83%。(四) 財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps （元）-0. 14-0. 03-0. 050.0-0.01-0. 14-0. 13-0. 10扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤(萬 元)13,219.915, 609. 3612, 195. 447,416. 322, 144. 0610,813.9111075.847610.55經(jīng)營活動凈收益(萬元)14, 182. 965, 980

33、. 2710,415. 338, 141. 291, 779. 5711,375. 4612403. 398202. 69價(jià)值變動凈收益(萬元)2, 633. 431,738.089, 489. 458, 347. 7875. 95-1, 195. 591757. 48895. 35凈資產(chǎn)收益率 roe (%)-3.01-0. 69-1.00. 06-0. 23-2.87-2.78-2. 32凈資產(chǎn)收益率(扣 除非經(jīng)常損 益)(%)-3.81-1.59-3.41-2. 06-0. 58-2. 89-3.23-2. 22總資產(chǎn)凈利率roa (%)-1.53-0. 35-0. 520. 03-0.

34、 12-1.47-1.41-1. 18銷售凈利率(%)-9. 23-1.74-2. 530. 15-0. 67-12.17-8. 56-7. 49銷售毛利率(%)8. 3512. 9611. 1219. 1720. 3413.7-11.99-4.61營業(yè)總成本/營業(yè) 總收入(%)112.53104.24107. 37105.93101.4112.911. 138. 29營業(yè)利潤/營業(yè)總 收入(%)-12. 95-3. 23-1.960. 14-0. 84-14. 14-12. 11-9. 72凈利潤/營業(yè)總收 入(%)-9. 23-1.74-2. 530. 15-0. 67-12.17-8.

35、56, -7. 49營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)總 收入(%)10. 3610. 795. 7813. 7714. 120. 19-3. 74-0. 43管理費(fèi)用/營業(yè)總 收入(%)4. 563. 975. 064. 053. 854. 760.710. 59財(cái)務(wù)費(fèi)用/營業(yè)總 收入(%)2.0-0. 423. 823. 970. 32-2.471.682. 42經(jīng)營活動凈收益/ 利潤總額(%)96.7199. 89355. 712, 571.91150. 9591.0-54. 25-103. 19價(jià)值變動凈收益/ 利潤總額(%)-17. 96-58. 09-324. 092, 637. 12-74.39. 5656. 3440. 13扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤/歸屬 于母公