精達股份2021年二季度財務(wù)分析報告

1、精達股份2021年二季度財務(wù)分析報告二、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：公司是經(jīng)安徽省體改委和安徽省人民政府批準，以銅陵精達銅材集團有限責任公司 為主發(fā)起人，聯(lián)合安徽省科技產(chǎn)業(yè)投資有限公司.合肥高科技風險投資有限公司及北京中關(guān)村青 年科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司，銅陵市皖中物資有限責任公司共同發(fā)起設(shè)立，于2000年7月12日 在安徽省工商行政管理局登記注冊成立的股份有限公司，注冊資本4000萬元。主營業(yè)務(wù)：特種電磁線、特種導體以及模具制造和維修等生產(chǎn)、研發(fā)和銷售。經(jīng)營范圍：漆包電磁線、裸銅線、電線電纜及拉絲模具制造、銷售；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出 口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機械設(shè)備、零配件、原輔材料的進口業(yè)務(wù)（國家

2、限定公司經(jīng)營或禁止進 出口的商品及技術(shù)除外）。二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提 供勞務(wù) 收到的 現(xiàn)金（萬 元）383,818.9370, 725. 19325, 850.81266, 370. 2286, 115.97236, 187. 4534.15%3. 53%收到的 稅費返 還（萬 元）418. 45781.5813.07179.33685. 28341.51-38. 94%-46. 46%收到其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的2, 169.61236. 1

3、73, 995. 69224.08148.3762. 921362. 97%818. 67%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）386, 406. 96371, 742. 94329, 859. 56266, 773. 61286, 949. 55237, 291.8934. 66%3. 94%購買商 品、接 受勞務(wù) 支付的 現(xiàn)金（萬 元）409, 991.44367, 754. 04327, 549. 25257, 109.31202, 603.4121

4、3, 340. 22102.36%11.49%支付給 職工以 及為職 工支付 的現(xiàn)金 （萬元）12, 109. 7213,430. 947, 197. 957, 135. 627, 262. 213,315.0766. 75%-9. 84%支付的 各項稅 費（萬 元）13, 123. 389, 077. 673, 837. 875, 963. 147, 083. 447, 869. 6785. 27%44. 57%支付其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）4, 892. 336, 062. 94-479. 877, 453. 425, 755. 916, 592. 13-15. 00%-1

5、9.31%經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）440, 116.87396, 325. 6338, 105.21277, 661.49222, 704. 97241, 117. 0997. 62%11.05%經(jīng)營活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）-53, 709.91-24, 582. 66-8, 245. 65-10, 887. 8864, 244. 58-3, 825. 2-183.60%118. 49%收回投 資收到 的現(xiàn)金 （萬元）21, 192.9924, 488. 0342, 448. 435, 000. 00.05, 000. 0inf%-13. 46%取得投 資收益 收到

6、的 現(xiàn)金（萬-693. 432, 567. 19481.250.011.54117. 99-6106.68%-127.01%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）投資活 邛現(xiàn)金 流入小 計（萬元）24, 029. 0635, 988. 950, 112. 845, 905. 3551.765, 257. 4246326.59%-33. 23%購建固 定資 產(chǎn)、無 形資產(chǎn) 和其他 長期資 產(chǎn)支付 的現(xiàn)金 （萬元）17, 758. 426, 374. 9916, 677. 23856. 36605. 73

7、218. 172831.72%178. 56%投資活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）-976.5825, 110.0102,818. 37,014.36, 505. 7316,218. 17-115.01%-103. 89%投資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）25, 005. 6410,878.9-52, 705. 47-1, 108.95-6, 453. 98-10, 960. 76-487.45%129. 85%取得借 款收到 的現(xiàn)金 （萬元）61,399. 0276, 468. 5425, 000. 031,950.012,590.034,410.0387. 68%-19.71%收

8、到其 他與籌 資活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）14, 995. 278,214. 63-1.0341.86, 352. 487, 279. 42136. 05%82.54%籌資活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）76, 394. 2984, 683. 1826, 386. 8110, 115. 7118, 942. 4841,926. 66303. 30%-9.79%償還債 務(wù)支付 的現(xiàn)金 （萬元）30,012.6517,305. 5434, 031.9119, 300.025,610.021,795. 3217. 19%73. 43%分配股 利、利 潤或償8,510. 791,725. 435,

9、606. 6710,974.5817,358.711,282. 68-50. 97%393. 26%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比付利息 支付的 現(xiàn)金（萬 元）支付其 他與籌 資活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）28, 748. 829, 158.513, 374. 823, 379. 610, 281.667, 199. 12179.61%213. 90%籌資活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）67, 272. 2628, 189. 4843,013.4133,654. 1853, 250. 3730,

10、277. 1126. 33%138. 64%籌資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈9, 122. 0356, 493.7-16, 626. 6176, 461.53-34, 307. 8911,649. 54-126.59%-83. 85%額（萬 元）匯率變 動對現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物的影 響-829.6214. 97-4, 806. 85-722.31219. 88-3. 11-477. 31%5642. 47%現(xiàn)金及 現(xiàn)金等 價物凈 增加額-20,411.8642,804.91-82, 384. 5763, 742. 3923, 702. 58-3, 139. 52-186. 12%-147. 6

11、9%期初現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物余額 （萬元）129, 839. 4487, 034. 53169,419. 1105, 676.7181,974. 1385, 113.6558. 39%49.18%期末現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物余額 （萬元）109, 427. 58129, 839. 4487, 034. 53169,419. 1105, 676. 7181,974. 133. 55%-15. 72%利潤分析：2021年二季度利潤總額為21371. 01萬元，與2020年二季度的16014. 0萬元相比， 增長33.45%；環(huán)比2021年一季度的17581.62萬元相比,增長21. 55%,利潤總

12、額主要來源于主 營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提 供勞務(wù) 收到的 現(xiàn)金（萬 元）383,818.9370, 725. 19325, 850.81266, 370. 2286, 115.97236, 187. 4534. 15%3. 53%收到的 稅費返 還（萬 元）418. 45781.5813. 07179.33685. 28341.51-38. 94%-46. 46%收到其 他與經(jīng) 營活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）2, 169.61236. 173, 995.

13、 69224.08148.3762. 921362. 97%818. 67%經(jīng)營活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）386, 406. 96371, 742. 94329, 859. 56266, 773. 61286, 949. 55237, 291.8934.66%3. 94%購買商 品、接 受勞務(wù) 支付的 現(xiàn)金（萬 元）409, 991.44367, 754. 04327, 549. 25257, 109.31202, 603.41213, 340. 22102. 36%11.49%支付給 職工以 及為職 工支付 的現(xiàn)金 （萬元）12, 109. 7213, 430. 947, 197. 9

14、57, 135. 627, 262. 213,315.0766. 75%-9. 84%支付的 各項稅 費（萬 元）13, 123. 389, 077. 673, 837. 875, 963. 147, 083. 447, 869. 6785. 27%44. 57%支付其 他與經(jīng)4, 892. 336, 062. 94-479. 877, 453. 425, 755.916, 592. 13-15. 00%-19. 31%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比營活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬1元）.經(jīng)營活 動現(xiàn)金

15、流出小 計（萬 元）440, 116.87396, 325. 6338, 105.21277, 661.49222, 704. 97241, 117. 0997. 62%11.05%經(jīng)營活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）-53, 709.91-24, 582. 66-8, 245. 65-10, 887. 8864, 244. 58-3, 825. 2-183.60%118. 49%收回投 資收到 的現(xiàn)金 （萬元）21, 192.9924, 488. 0342, 448.4315, 000. 00.05, 000. 0inf%-13. 46%取得投 資收益 收到的 現(xiàn)金（萬 元）-693

16、. 432, 567. 19481.250.011.54117. 99-6106. 68%-127.01%投資活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）24, 029. 0635, 988. 950, 112.845, 905. 3551.765, 257. 4246326. 59%-33. 23%購建固 定資 產(chǎn)、無 形資產(chǎn) 和其他 長期資 產(chǎn)支付 的現(xiàn)金 （萬元）17, 758. 426, 374. 9916, 677. 23856. 36605. 73218. 172831.72%178. 56%投資活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）-976.5825, 110.0102,818.37,014.36

17、, 505. 7316,218. 17-115.01%-103.89%投資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）25, 005. 6410,878.9-52, 705. 47-1, 108.95-6, 453. 98-10, 960. 76-487. 45%129. 85%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比取得借 款收到 的現(xiàn)金（垢元）i 61,399.0276, 468. 5425, 000. 031,950.012,590.034,410.0387. 68%-19.71%收到其 他與籌 資活動

18、有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）14, 995. 278,214. 63-1.0341.86, 352. 487, 279. 42136. 05%82. 54%籌資活 動現(xiàn)金 流入小 計（萬 元）76, 394. 2984, 683. 1826, 386. 8110, 115. 7118, 942. 4841,926. 66303. 30%-9.79%償還債 務(wù)支付 的現(xiàn)金 （萬元）130,012.65117,305.5434,031.91119, 300. 025,610.021,795. 3217.19%73. 43%分配股 利、利 潤或償 付利息 支付的 現(xiàn)金（萬 元）8, 510. 791,72

19、5. 435, 606. 6710, 974. 5817, 358.711,282. 68-50. 97%393. 26%支付其 他與籌 資活動 有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）28, 748. 829, 158. 513, 374. 823, 379. 610, 281.667, 199. 12179.61%213. 90%籌資活 動現(xiàn)金 流出小 計（萬 元）67, 272. 2628, 189. 4843,013.4133, 654. 1853, 250. 3730, 277. 1126. 33%138. 64%籌資活 動產(chǎn)生 的現(xiàn)金 流量凈 額（萬 元）9, 122. 0356, 493. 7-1

20、6, 626. 6176, 461.53-34, 307. 8911,649. 54-126.59%-83. 85%匯率變 動對現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物的影 響-829. 6214. 97-4, 806. 85-722.31219. 88-3. 11-477. 31%5642.47%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金及 現(xiàn)金等 價物凈 增加額-20,411.8642,804.91-82, 384. 5763, 742. 3923, 702. 58-3, 139.52-186. 12%-147. 69

21、%期初現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物余額 （萬元）129, 839.4487, 034. 53169,419. 1105, 676.7181,974. 1385, 113.6558. 39%49. 18%期末現(xiàn) 金及現(xiàn) 金等價 物余額 （萬元）109, 427. 58129, 839. 4487, 034. 53169,419. 1105, 676. 7181,974. 133. 55%-15. 72%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為109427. 58萬元，與2020年二季度 的105676. 71萬元相比,增長3. 55%；環(huán)比2021年一季度的129839. 44萬元相比，

22、增長- 15. 72%o（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31.同比環(huán)比貨幣資 金（萬 元）147, 334. 91152, 984. 36110, 244. 43180, 204.9118, 026.597,717.8324. 83%-3. 69%交易性 金融資 產(chǎn)（萬元）10, 638. 4524, 729. 8745, 645. 5912,610.016,900.017, 100.0-37. 05%-56. 98%應(yīng)收票 據(jù)（萬 元）170, 116. 44167, 551.37173,

23、743. 945, 936. 343, 603. 285, 896. 824621.15%1.53%應(yīng)收賬1繁1323,471.57265, 933. 83237, 641.01210, 004. 03：192,419. 86163, 070. 0968. 11%21.64%預(yù)付款 項（萬元）5, 545. 826, 001.425, 840. 02, 507. 092,135. 532, 037. 82159. 69%-7. 59%其他應(yīng) 收款（萬元）3, 036. 251,730. 097, 458. 172, 098. 162, 538. 072, 597. 1619.63%75. 50

24、%存貨（萬154, 203. 21145, 867. 55121,611.05104, 791.0693, 254. 68112, 306. 1765. 36%5.71%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31.同比環(huán)比元）其他流 動資產(chǎn) （萬元）3, 232. 993, 352. 423, 459. 282, 184. 651, 389. 972, 731.69132.59%-3. 56%流動資 產(chǎn)合計 （萬元）836, 600. 15785, 237. 45715, 635. 73541,229. 12464,

25、 123. 02478, 108. 3680.25%6. 54%長期股 權(quán)投資 （萬元）12,816. 59卜 469. 3612,975. 2713, 175.5313, 171. 6313, 153. 03-2.70%-11.42%固定資 產(chǎn)（萬:元）106, 871.85105, 809. 57111,952. 05110, 720. 85108, 985. 49107,011. 15-1.94%1.00%在建工 程（萬1元）2, 250. 561,363. 42295. 841,556. 951,817. 071,702. 2523. 86%65. 07%無形資 產(chǎn)（萬元）12,323

26、.8612,410. 7813, 936. 9914, 060. 0414, 157.6114, 050. 68-12. 95%-0. 70%商譽（萬=元）9, 744. 379, 744. 379, 982. 079, 982. 079, 982. 079, 982. 07-2. 38%0. 00%遞延所 得稅資 產(chǎn)（萬元）7, 067. 065, 735. 235, 750. 794, 976. 184, 976. 184, 936. 0742. 02%23. 22%其他非 流動資 產(chǎn)（萬元）17,234. 348,411. 783, 063. 041,285. 661,795.71,53

27、7. 28859. 76%104. 88%非流動 資產(chǎn)合 計（萬元）187, 750. 36175, 992.0180, 941.83180, 078. 55174, 059. 34170, 885. 747. 87%6. 68%資產(chǎn)總，計（萬 元）1,024, 350. 51961,229. 44896, 577. 57721,307. 67638, 182. 36648, 994. 0960.51%6. 57%短期借 款（萬:元）232, 177. 87194, 315. 74114, 116. 3984, 940. 072, 290. 085,310.0221. 18%19.48%應(yīng)付票

28、 據(jù)（萬:元）83,777.0671,890. 5669, 966. 1676,511.2976, 959. 2956, 863. 08. 86%16. 53%應(yīng)付賬 款（萬元）75, 500. 0663,814. 6762, 482. 5550, 073. 0460, 321.8658, 786. 1925. 16%18.31%應(yīng)付職 工薪酬10,816. 8510, 443. 0914, 165.6510,070. 659, 231. 179, 937. 417.18%3. 58%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-

29、03-31.同比環(huán)比（萬元）應(yīng)交稅 費（萬元）5, 642. 434, 940. 757, 497. 656, 988. 185, 689. 873, 897. 26-0.83%14. 20%其他應(yīng) 付款（萬元）7, 761.238, 660. 936, 386. 75, 305. 344,318. 022, 944. 879.74%-10. 39%流動負 債合計 （萬元）486, 830. 88439, 378. 39392, 456.21236, 520. 03231,288. 82220, 673. 34110. 49%10. 80%長期借 款（萬:元）7, 229. 046, 424.

30、 472,480. 17604. 33604. 33604. 331096.21%12. 52%遞延所 得稅負 債（萬元）3,897.514, 244. 864, 365. 584, 024. 924, 024. 924, 024. 92-3. 17%-8.18%非流動 負債合 計（萬元）72, 759. 0680, 174. 8675, 662. 872, 703. 298, 303. 458, 140. 92776. 25%-9. 25%負債合559, 589. 94：519, 553. 25468, 119.01309, 223. 32239, 592. 26228,814. 26133

31、. 56%7.71%實收資 本（或股 本）（萬 元）194, 871.59192, 144. 94192, 140. 52192, 140. 52192, 140. 52192, 140. 521.42%1.42%資本公 積金（萬 :元）8, 057. 36405. 02392. 09323. 88323. 88323. 882387.76%1889. 37%專項儲 備（萬:元）46. 3236. 2226.9192.9880.3153.61-42.32%27. 89%s10, 567. 1110, 567. 1110, 567. 111, 303. 771, 303. 778,012. 16

32、710.51%0. 00%未分配 利潤（萬 ;元）184, 669. 53172, 502. 22161, 139. 16153,270. 67149, 854. 19152, 759.4123. 23%7. 05%歸屬于 母公司 股東權(quán) 益合計 （萬元）413, 961.58393, 295. 86382, 370. 96367, 166. 36352, 259. 08362, 288. 1717. 52%5. 25%少數(shù)股 東權(quán)益50, 798. 9948, 380. 3446, 087. 644,917.9946, 331.0157,891.679. 64%5. 00%2021-06-3

33、02021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31.同比環(huán)比(萬元)股東權(quán) 益合計 (萬元)464, 760. 57441,676. 2428, 458. 55412, 084. 35398, 590. 09420, 179. 8316.60%5. 23%負債和 股東權(quán) 益合計1,024, 350. 51961,229. 44896, 577. 57721,307.67638, 182. 36648, 994. 0960.51%6. 57%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為1024350. 51萬元，與2020年二季度的638182. 36

34、萬元相 比，增長60.51%；環(huán)比2021年一季度的961229.44萬元相比，增長6. 57%。負債分析：2021年二季度負債總計為559589. 94萬元，與2020年二季度的239592. 26萬元相 比，增長133.56%；環(huán)比2021年一季度的519553. 25萬元相比，增長7. 71%。(四) 財務(wù)指標數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps (元)0. 080. 060. 060. 070. 050. 030. 030. 02扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤(萬 元) - -*

35、-15,424. 229, 768. 317, 389. 44：13, 115.859, 398. 546,415. 826025. 685655. 92經(jīng)營活動凈收益(萬元)24, 197.9717,259. 0913,024.820, 117.7315,026.949, 272. 59171.036938. 88價值變動凈收益(萬元)419. 521,465.21, 198. 05-365.961, 116. 95-367. 47-697. 441045. 68凈資產(chǎn)收益率r0e(%)3. 972.933. 143. 622. 951.821.021.04凈資產(chǎn)收益率(扣 除非經(jīng)常損 益)

36、(%)3. 822. 521.973. 652. 631. 791. 191.30總資產(chǎn)凈利率roa(%)1.861.471. 712. 321.961.24-0. 100. 39銷售凈利率(%)3. 723.473. 844. 824. 193. 08-0. 470. 25銷售毛利率(%)8.178. 377.319. 559. 858. 75-1.6|-0,20營業(yè)總成本/營業(yè) 總收入(%)95. 1395.6296. 3993.8495.0296. 370. 11-0. 49營業(yè)利潤/營業(yè)總 收入(%)4. 284. 444.315. 795. 293.87-1.01-0. 16凈利潤/營業(yè)總收 入(%)3.723. 473. 844. 824. 193. 08-0.470. 252021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比營業(yè)費用/營業(yè)總 收入的0. 370. 63-1. 161.091. 181. 52-0.81-0. 26管理費用/營業(yè)總 收入(%)0. 631.291.460.91.261.