營(yíng)業(yè)管理規(guī)則

1、臺(tái) 塑 關(guān) 係 企 業(yè)規(guī)章編號(hào)s00001分發(fā)序號(hào)營(yíng) 業(yè) 管 理 規(guī) 則制定部門(mén)：總管理處總經(jīng)理室中華民國(guó) 年8月1日 編印目 錄 章 頁(yè) 別 次第一章 總 則1.1 目 的 -1.2 范 圍-1.3 核決權(quán)限-第二章 營(yíng)業(yè)目標(biāo)管理2.1 客戶資料之建立-2.2 營(yíng)業(yè)目標(biāo)設(shè)定-2.3 業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)管理-2.4 營(yíng)業(yè)活動(dòng)管理-第三章 經(jīng)銷(xiāo)商管理3.1 經(jīng)銷(xiāo)商設(shè)置及取消-3.2 經(jīng)銷(xiāo)商變更認(rèn)可原則-3.3 經(jīng)銷(xiāo)商變更申請(qǐng)-第四章 授信管理4.1 授信目的-4.2 征信重點(diǎn)-4.3 授信方式及選用原則-4.4 授信申請(qǐng)、變更-4.5 授信期滿重簽-4.6 授信項(xiàng)目到期反應(yīng)-4.7 擔(dān)保品涂銷(xiāo)及變更處理-

2、4.8 客戶公司行號(hào)變更時(shí)授信注意事項(xiàng)-4.9 授信證件保管與存取-4.10 信用授信之辦理-4.11 保證授信之辦理-4.12 抵押授信之辦理-4.13 國(guó)內(nèi)信用狀授信之辦理-第五章 售價(jià)管理5.1 售(底)價(jià)擬訂-5.2 特價(jià)核定-5.3 報(bào) 價(jià)-第六章 受訂管理第一節(jié) 內(nèi)銷(xiāo)受訂管理6.1.1 客戶訂貨-6.1.2 訂單之開(kāi)立與輸入-6.1.3 受訂與授信查核-6.1.4 訂單資料更正-第二節(jié) 外銷(xiāo)受訂管理6.2.1 付款條件選定原則-6.2.2 訂貨確認(rèn)-6.2.3 信用狀收受、核對(duì)-6.2.4 受訂通知-6.2.5 外銷(xiāo)授信查核-6.2.6 客戶名義出口-6.2.7 外銷(xiāo)傭金管理-第七

3、章 交運(yùn)管理7.1 交運(yùn)安排及理貨-7.2 成品交運(yùn)-7.3 成品交運(yùn)單窗體流程及管制-7.4 發(fā)票窗體流程及管制-7.5 計(jì)算機(jī)無(wú)法打印成品交運(yùn)單之處理-7.6 交運(yùn)資料異常之處理-7.7 客戶自運(yùn)-7.8 成品補(bǔ)收差價(jià)-7.9 交運(yùn)單回聯(lián)之控制-7.10 運(yùn)費(fèi)計(jì)算及匯付處理-7.11運(yùn)費(fèi)計(jì)算及匯付處理-第八章 樣品申請(qǐng)及追蹤8.1 樣品申請(qǐng)-8.2 樣品追蹤-第九章 交期管理9.1 交期變更-9.2 交期管制-第十章 出口事務(wù)處理10.1 船期安排-10.2 簽證資料之檢附-10.3 出口簽證-10.4 選船-10.5 艙位簽訂-10.6 出口報(bào)關(guān)-10.7 出口保險(xiǎn)-10.8 客戶檢驗(yàn)-

4、10.9 公證-10.10 裝船樣品寄送-10.11 通關(guān)處理-10.12 退關(guān)處理-10.13 押匯文件制作-10.14 證明、簽證及客戶簽署-10.15 出口文件寄送及裝船通知-10.16 押匯處理-10.17 簽押進(jìn)管制-10.18 空運(yùn)出口-第十一章 帳款管理第一節(jié) 內(nèi)銷(xiāo)帳款管理11.1.1 收 款-11.1.2 繳 款-11.1.3 客票管制-11.1.4 銷(xiāo)貨折讓處理-11.1.5 貨款票期提前或延長(zhǎng)處理-11.1.6 票據(jù)退還、退換、延兌處理-11.1.7 退款處理-11.1.8 退票處理-11.1.9 退延票反應(yīng)處理-第二節(jié) 外銷(xiāo)帳款管理11.2.1 繳款-11.2.2 貨款之

5、回收管制-11.2.3 應(yīng)收帳款異常反應(yīng)-11.2.4 外銷(xiāo)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)-第十二章 客訴處理12.1 客訴處理-12.2 客訴管制-第十三章 交易異常處理13.1 內(nèi)銷(xiāo)交易異常之處理-13.2 外銷(xiāo)交易異常之處理-13.3 異常帳款由客戶分期償還之處理-13.4 異常帳款依法追索之處理-13.5 未結(jié)案交易異常案件處理-13.6 結(jié)案報(bào)告-13.7 懸案追蹤及催收處理-第十四章 附 則14.1 實(shí)施與修改-第一章 總則1.1 目的為使全企業(yè)各公司對(duì)營(yíng)業(yè)事務(wù)處理有所遵循，特訂定本規(guī)則。1.2 范圍凡有關(guān)營(yíng)業(yè)事務(wù)之處理，包括營(yíng)業(yè)目標(biāo)管理、經(jīng)銷(xiāo)商管理、授信管理、售價(jià)管理、受訂管理、交運(yùn)管理、樣品管理、交

6、期管制、出口事務(wù)處理、帳款管理、客訴處理及交易異常處理等事項(xiàng)，悉依本規(guī)則之規(guī)定辦理。1.3 核決權(quán)限本規(guī)則所載范圍之各項(xiàng)作業(yè)，悉依營(yíng)業(yè)類(lèi)之核決權(quán)限規(guī)定辦理。第二章 營(yíng)業(yè)目標(biāo)管理2.1 客戶資料之建立(1) 為掌握客戶經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)對(duì)每一客戶建立客戶資料，并隨時(shí)注意客戶資料之變化情形加以補(bǔ)充修正，以確保資料之正確性；并視作業(yè)需求打印客戶資料卡（附表一）。(2) 每一客戶應(yīng)依客戶編號(hào)原則（附件一）設(shè)定客戶編號(hào)。(3) 營(yíng)業(yè)人員于新客戶交易前或原客戶資料有變更時(shí)，應(yīng)填客戶資料單（附表二）送營(yíng)管部門(mén)（新交易客戶或客戶變更公司行號(hào)時(shí)，應(yīng)由營(yíng)管部門(mén)先統(tǒng)一編訂客戶編號(hào)）以?xún)?nèi)(外)銷(xiāo)客戶資料屏幕（屏幕一

7、）輸入建文件或更新。(4) 營(yíng)業(yè)人員負(fù)責(zé)服務(wù)之客戶有增減或營(yíng)業(yè)人員變更時(shí)，應(yīng)填營(yíng)業(yè)員客戶對(duì)照單（附表三）送營(yíng)管部門(mén)以營(yíng)業(yè)員客戶對(duì)照屏幕（屏幕二）輸入建文件或更新。(5) 為供設(shè)定營(yíng)業(yè)目標(biāo)之參考，營(yíng)業(yè)人員對(duì)新增客戶或現(xiàn)有客戶產(chǎn)能、或經(jīng)銷(xiāo)商月銷(xiāo)售能力有變更時(shí)，應(yīng)填客戶產(chǎn)能實(shí)績(jī)資料表（附表四）經(jīng)主管復(fù)核后，交營(yíng)管人員以?xún)?nèi)(外)銷(xiāo)客戶資料屏幕輸入建文件或更新。(6) 每年初營(yíng)業(yè)人員應(yīng)依計(jì)算機(jī)打印之客戶產(chǎn)能實(shí)績(jī)資料表重新調(diào)查、修訂客戶去年之產(chǎn)能及實(shí)績(jī)，經(jīng)主管復(fù)核后交營(yíng)管人員以客戶產(chǎn)能實(shí)績(jī)資料（年度更新）屏幕輸入更新。2.2 營(yíng)業(yè)目標(biāo)設(shè)定(1) 營(yíng)業(yè)人員依據(jù)計(jì)算機(jī)打印之營(yíng)業(yè)目標(biāo)設(shè)定表（附表五）中所提供之產(chǎn)

8、品別客戶月使用量（包括月產(chǎn)能之用量，去年每月使用實(shí)績(jī)）及本公司供應(yīng)實(shí)績(jī)（包括去年月平均、去年同期三個(gè)月與最近三個(gè)月供應(yīng)量）等資料，并參酌客戶最近之經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)及采購(gòu)習(xí)慣，據(jù)以擬訂次月份之受訂目標(biāo)，再由營(yíng)業(yè)主管視公司產(chǎn)品負(fù)荷及市場(chǎng)狀況核定受訂目標(biāo)后，以營(yíng)業(yè)目標(biāo)輸入屏幕（屏幕三）輸入計(jì)算機(jī)。(2) 在營(yíng)業(yè)目標(biāo)設(shè)定時(shí)，如有新交易客戶或新產(chǎn)品者，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)填具營(yíng)業(yè)目標(biāo)設(shè)定補(bǔ)入資料窗體（附表六）經(jīng)主管核定后，送營(yíng)管部門(mén)以營(yíng)業(yè)目標(biāo)補(bǔ)入屏幕（屏幕四）輸入，以納入業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)管理。2.3 業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)管理(1) 為使?fàn)I業(yè)主管掌握客戶交易動(dòng)態(tài)，由計(jì)算機(jī)將各客戶之受訂及交運(yùn)資料整理后，于每月十六日及次月一日打印業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)管理表

9、（附表七）供營(yíng)業(yè)主管運(yùn)用，并督導(dǎo)營(yíng)業(yè)人員之業(yè)務(wù)活動(dòng)。(2) 為能適時(shí)反應(yīng)、追蹤異常，由計(jì)算機(jī)就客戶實(shí)際受訂資料與目標(biāo)量比較，凡受訂達(dá)標(biāo)率低于管制基準(zhǔn)者，即依客戶別于每月十六日及次月一日打印受訂差異反應(yīng)單（附表八）反應(yīng)受訂異常，提供營(yíng)業(yè)主管研判，并核示處理方式：a.若批示正常未訂者，則可免查結(jié)案。b.若批示異常追查者，則將本表送所屬營(yíng)業(yè)人員提報(bào)異常原因，并擬定處理對(duì)策，呈主管批示后據(jù)以辦理。2.4 營(yíng)業(yè)活動(dòng)管理(1) 營(yíng)業(yè)活動(dòng)報(bào)告營(yíng)業(yè)人員應(yīng)就營(yíng)業(yè)活動(dòng)中所獲得之市場(chǎng)商情，客戶經(jīng)營(yíng)異常事項(xiàng)（附件二）、客戶意見(jiàn)、約定事項(xiàng)、客戶及同業(yè)之經(jīng)營(yíng)狀況等資料或工作之疑難等，填寫(xiě)營(yíng)業(yè)活動(dòng)報(bào)告表（附表九）呈主管核閱

10、（必要時(shí)，呈經(jīng)理批示），主管人員應(yīng)針對(duì)有關(guān)請(qǐng)示事項(xiàng)做明確之批示，俾利營(yíng)業(yè)人員依批示辦理，并視需要將有關(guān)資料以銷(xiāo)售活動(dòng)及異常記錄輸入屏幕，將資料輸入計(jì)算機(jī)歸檔備查。(2) 客戶經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查為在營(yíng)業(yè)活動(dòng)中能了解、掌握客戶之經(jīng)營(yíng)狀況并有系統(tǒng)地建立客戶資料，俾于交易期間作為授信管理及擬定營(yíng)業(yè)措施之參考，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)隨時(shí)了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況，并視需要填寫(xiě)客戶經(jīng)營(yíng)狀況表（附表十）呈核后，送回營(yíng)業(yè)人員依批示處理，并歸檔于客戶資料卡內(nèi)。第三章 經(jīng)銷(xiāo)商管理3.1 經(jīng)銷(xiāo)商設(shè)置及取消(1) 各營(yíng)業(yè)部門(mén)須調(diào)查產(chǎn)品之市場(chǎng)供需及客戶分布情形，如認(rèn)為有設(shè)置經(jīng)銷(xiāo)商之必要時(shí)，應(yīng)擬定直銷(xiāo)、經(jīng)銷(xiāo)原則及經(jīng)銷(xiāo)范圍（含經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目及經(jīng)銷(xiāo)區(qū)域等），

11、以簽呈依核決權(quán)限核準(zhǔn)后，作為設(shè)置經(jīng)銷(xiāo)商之依據(jù)。(2) 若需設(shè)置經(jīng)銷(xiāo)商或經(jīng)銷(xiāo)商擬新增經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目時(shí)，由營(yíng)業(yè)人員填設(shè)置經(jīng)銷(xiāo)商核定表（附表十一）連同經(jīng)銷(xiāo)商出具之經(jīng)銷(xiāo)計(jì)劃書(shū)（附表十二）呈核；若擬取消經(jīng)銷(xiāo)商或增減經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)以簽呈呈報(bào)辦理。(3) 前項(xiàng)作業(yè)經(jīng)依核決權(quán)限呈準(zhǔn)后，營(yíng)業(yè)部門(mén)據(jù)與客戶簽（修）訂經(jīng)銷(xiāo)合約書(shū)（附表十三），若經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目繁多，須納入計(jì)算機(jī)查核者，并由營(yíng)管部門(mén)自客戶經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目建文件屏幕（屏幕五）輸入建文件、更新或取消經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目，俾由計(jì)算機(jī)管制在經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目范圍內(nèi)交易。(4) 增減經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目時(shí)，得重新?lián)Q約或于原合約書(shū)增刪，并注明日期及增減之經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目，經(jīng)客我雙方加蓋原來(lái)印章后生效。(5) 經(jīng)銷(xiāo)合約書(shū)

12、之有效期間原則為一年，中途簽約者，以核準(zhǔn)月份至當(dāng)年底為合約有效期，每年年底前均須重新?lián)Q約。3.2 經(jīng)銷(xiāo)商變更認(rèn)可原則經(jīng)銷(xiāo)商經(jīng)核準(zhǔn)設(shè)置后，因業(yè)務(wù)需要或其它因素須變更公司行號(hào)名稱(chēng)、負(fù)責(zé)人或營(yíng)業(yè)地址者，須依下列原則辦理。a.僅變更公司行號(hào)名稱(chēng)者，原則上均予認(rèn)可。b.變更負(fù)責(zé)人者，其變更后之負(fù)責(zé)人以原負(fù)責(zé)人之直系親屬或夫妻為原則；惟為顧及負(fù)責(zé)人與實(shí)際經(jīng)營(yíng)者之不同，其變更后之負(fù)責(zé)人為現(xiàn)實(shí)際經(jīng)營(yíng)者，亦得以認(rèn)可。c.變更營(yíng)業(yè)地址者，以該經(jīng)銷(xiāo)商經(jīng)銷(xiāo)計(jì)劃書(shū)所列之銷(xiāo)售地區(qū)為原則。d.未符前述原則，因特殊原因須項(xiàng)目簽報(bào)，依核決權(quán)限核準(zhǔn)，始可變更。3.3 經(jīng)銷(xiāo)商變更申請(qǐng)經(jīng)銷(xiāo)商行號(hào)、負(fù)責(zé)人或營(yíng)業(yè)地址變更時(shí)，營(yíng)業(yè)人員須填

13、經(jīng)銷(xiāo)商變更申請(qǐng)表（附表十四）依核決權(quán)限呈準(zhǔn)后，送營(yíng)管部門(mén)憑以更新經(jīng)銷(xiāo)合約書(shū)等有關(guān)資料，并輸入計(jì)算機(jī)更新客戶資料文件及經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目文件；其屬行號(hào)變更者，原經(jīng)銷(xiāo)行號(hào)則予管制不得受訂、交運(yùn)。第四章 授信管理4.1 授信目的在交易前應(yīng)詳實(shí)征信、審慎衡量客戶信用，并依客戶之經(jīng)營(yíng)財(cái)力、信用狀況、交易條件及所提供之擔(dān)保品等設(shè)定適當(dāng)授信額度，作為促進(jìn)銷(xiāo)售及放帳管制之依據(jù)。4.2 征信重點(diǎn)應(yīng)詳實(shí)調(diào)查客戶之組織結(jié)構(gòu)、設(shè)備產(chǎn)能、產(chǎn)銷(xiāo)實(shí)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況、對(duì)市場(chǎng)之應(yīng)變能力及業(yè)界風(fēng)評(píng)。4.3 授信方式及選用原則：(1) 授信方式分為抵押、保證及信用三種。(2) 授信方式之選用原則：為確保貨款安全，對(duì)客戶之授信，以洽請(qǐng)其提供押品擔(dān)

14、保，或由具資力保證人保證為原則。但如客戶業(yè)績(jī)優(yōu)良、信用卓著、歷年來(lái)與本公司往來(lái)正常者，得辦理信用授信。4.4 授信申請(qǐng)、變更(1) 下列情形，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)提報(bào)授信核定表（附表十五），辦理授信申請(qǐng)或變更。a.新客戶或現(xiàn)金交易客戶，要求以授信放帳交易時(shí)。b.客戶另提押品或另覓保證人時(shí)（擔(dān)保品涂銷(xiāo)或變更者，免填寫(xiě)授信核定表，徑以擔(dān)保品涂銷(xiāo)（變更）申請(qǐng)表（附表十六）辦理）。c.押品重估或保證人資力重估后，其擔(dān)保能力有增減時(shí)。d.信用授信客戶變更授信額度時(shí)。(2) 授信申請(qǐng)作業(yè)處理方式如下：a.授信申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)先以授信資料查詢(xún)（全企業(yè)）屏幕打印該客戶在企業(yè)內(nèi)各公司之授信放帳情形；若屬個(gè)人保證時(shí)，應(yīng)再以保證人

15、資料查詢(xún)（全企業(yè)）屏幕打印該保證人在企業(yè)內(nèi)各公司之保證情形，供辦理授信之參考。b.營(yíng)業(yè)人員應(yīng)以授信核定表，連同客戶資料卡并按下列授信種類(lèi)檢附證件，依核決權(quán)限呈準(zhǔn)后，送營(yíng)管部門(mén)以授信資料屏幕（屏幕六）建文件或更新，做為授信管制之依據(jù)。授信種類(lèi)檢附證件抵押擔(dān)保不動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)（重）估值表、他項(xiàng)權(quán)利證明書(shū)、土地建筑改良物抵押權(quán)設(shè)定契約書(shū)、抵押權(quán)設(shè)定其它特約事項(xiàng)。動(dòng) 產(chǎn)動(dòng)產(chǎn)（重）估值表、動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保交易登記標(biāo)的物明細(xì)表、動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保交易登記證明書(shū)、動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)設(shè)定契約。質(zhì)權(quán)擔(dān)保質(zhì)權(quán)設(shè)定通知單、銀行同意拋棄行使抵銷(xiāo)權(quán)之覆函、質(zhì)權(quán)設(shè)定契約書(shū)?，F(xiàn)款擔(dān)?，F(xiàn)款擔(dān)保同意書(shū)、繳款單。保 證保證書(shū)、保證人資料調(diào)查表。4.5 授信期

16、滿重簽(1) 為確?？蛻艟邆渑c其授信額度同額之擔(dān)保能力，凡系授信之客戶，自授信核準(zhǔn)日起算屆滿一年者，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)辦理授信期滿重簽。(2) 每月初，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)查核授信資料文件，將次月期滿需重簽之客戶，由營(yíng)管人員打印授信核定表送營(yíng)業(yè)部門(mén)，依4.4 之規(guī)定辦理。(3) 授信期滿未辦妥重簽者，由營(yíng)管部門(mén)于每月初打印授信重簽跟催表（附表十七）送營(yíng)業(yè)主管跟催營(yíng)業(yè)人員辦理重簽。(4) 授信核準(zhǔn)日屆滿十四個(gè)月仍未完成重簽者，由計(jì)算機(jī)將個(gè)人保證及信用限額歸零。4.6 授信項(xiàng)目到期反應(yīng)(1) 現(xiàn)有授信項(xiàng)目計(jì)有定存單(am)、現(xiàn)款擔(dān)保(an)、公債(bd)、銀行保證(gb)、個(gè)人保證(gp)、土地(ld)、機(jī)器(m

17、a)、股票(st)、短期信用(cs)、國(guó)內(nèi)信用狀(lc)及房地(bl)。(2) 客戶如系提供押品或銀行保證者，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)在其有效追索期限屆滿前，重新辦理抵押設(shè)定、換單或另辦授信申請(qǐng)，以確保公司債權(quán)。(3) 由營(yíng)管部門(mén)于每月初針對(duì)次月份到期之授信項(xiàng)目，打印授信項(xiàng)目到期反應(yīng)表（附表十八），送營(yíng)業(yè)部門(mén)據(jù)以辦理。(4) 授信項(xiàng)目為銀行保證者，逾有效期限其余額將歸零，即客戶之銀行保證余額系未到期銀行保證余額之總和。4.7 擔(dān)保品涂銷(xiāo)及變更處理(1) 擔(dān)保品涂銷(xiāo)：a.客戶要求涂銷(xiāo)現(xiàn)金、質(zhì)權(quán)、抵押擔(dān)保或保證時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)先以計(jì)算機(jī)查詢(xún)客戶放帳情形，并管制其放帳額在擔(dān)保品涂銷(xiāo)后之授信額度內(nèi)，始得同意辦理；若涂

18、銷(xiāo)后之授信額度不敷日后交易需要時(shí)，應(yīng)了解其涂銷(xiāo)動(dòng)機(jī)及要求另提押品，或另覓具資力之保證人，俾免影響產(chǎn)品之銷(xiāo)售。b.營(yíng)業(yè)人員應(yīng)填擔(dān)保品涂銷(xiāo)（變更）申請(qǐng)表并附授信管制資料送營(yíng)管部門(mén)以授信資料屏幕將擬涂銷(xiāo)擔(dān)保品之授信額度先予取消，以管制呈核期間之交易放帳情形，再依核決權(quán)限呈核。c.擔(dān)保品涂銷(xiāo)（變更）申請(qǐng)表經(jīng)呈準(zhǔn)后送營(yíng)管部門(mén)，以授信資料屏幕輸入更新，并依擔(dān)保品種類(lèi)以下列方式辦理：a.不動(dòng)產(chǎn)抵押：填債務(wù)清償證明書(shū)及附件三規(guī)定之證件，連同擔(dān)保品涂銷(xiāo)（變更）申請(qǐng)表送財(cái)務(wù)部用印后，將涂銷(xiāo)所需證件送營(yíng)業(yè)人員辦理。b.存單質(zhì)押：填質(zhì)權(quán)消滅通知書(shū)送財(cái)務(wù)部用印，并領(lǐng)取存單一并送營(yíng)業(yè)人員辦理。c.股票、公債、公司債質(zhì)押：

19、填質(zhì)權(quán)解除通知書(shū)送財(cái)務(wù)部用印，并領(lǐng)取該等有價(jià)證券后，一并送營(yíng)業(yè)人員辦理。d.現(xiàn)款擔(dān)保：由營(yíng)業(yè)人員依據(jù)呈準(zhǔn)之擔(dān)保品涂銷(xiāo)（變更）申請(qǐng)表，依退款作業(yè)程序，申請(qǐng)退還客戶。e.保證：憑呈準(zhǔn)后之擔(dān)保品涂銷(xiāo)（變更）申請(qǐng)表，向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取保證書(shū)后，將保證書(shū)（附表十九）送營(yíng)業(yè)人員辦理。(2) 擔(dān)保品變更：客戶要求擔(dān)保品變更時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)先辦妥抵（質(zhì)）押權(quán)設(shè)定或保證手續(xù)后，再依前述規(guī)定辦理?yè)?dān)保涂銷(xiāo)、授信額度變更等作業(yè)。4.8 客戶公司行號(hào)變更時(shí)授信注意事項(xiàng)客戶變更其公司行號(hào)時(shí)，有關(guān)抵押、保證等權(quán)利之移轉(zhuǎn)，應(yīng)依下列規(guī)定辦理：(1) 不動(dòng)產(chǎn)抵押或動(dòng)產(chǎn)抵押設(shè)定a.提供新抵押物辦理設(shè)定時(shí)，應(yīng)以新行號(hào)名義于辦妥設(shè)定后始得交易

20、。舊公司債務(wù)未清償前，原抵押物不得涂銷(xiāo)。b.就原設(shè)定抵押物變更債務(wù)人名義設(shè)定時(shí)：a.先閱覽原設(shè)定抵押物有無(wú)他人辦理后順位抵押設(shè)定。b.如無(wú)他人設(shè)定后順位時(shí)，以新行號(hào)先辦設(shè)定，待舊行號(hào)帳款全部清償后，再涂銷(xiāo)舊行號(hào)原設(shè)定。c.如有他人設(shè)定后順位時(shí)：?就原設(shè)定抵押物辦理債務(wù)人名義變更，以維優(yōu)先順位。?由新舊行號(hào)共立切結(jié)書(shū)，聲明舊行號(hào)帳款由新行號(hào)負(fù)責(zé)清償。?原設(shè)定抵押權(quán)未變更新行號(hào)名義前，不得以新行號(hào)交易。(2) 原以定存單、信托憑證、股票、公債及公司債券等設(shè)定質(zhì)權(quán)者，于行號(hào)變更時(shí)，應(yīng)即以新行號(hào)為債務(wù)人重新辦理質(zhì)權(quán)設(shè)定；原質(zhì)權(quán)設(shè)定契約書(shū)（附表二十）在舊行號(hào)債務(wù)未清償前不得退還。(3) 原以舊行號(hào)辦妥連

21、帶保證者，行號(hào)變更時(shí)，應(yīng)即以新行號(hào)為被保證人（即債務(wù)人），洽有償債能力者連保，并辦妥保證書(shū)經(jīng)呈準(zhǔn)后始得以新行號(hào)交易，舊有保證書(shū)在舊行號(hào)債務(wù)未清償前不得撤回。(4) 以上手續(xù)未辦妥前，如須以新行號(hào)名義交易者應(yīng)依6.1.1(3)未辦授信交易方式，或依6.1.3 超限交易方式（新行號(hào)有授信限額者）辦理。4.9 授信證件保管與存取授信管理中，各項(xiàng)擔(dān)保契約書(shū)、保證書(shū)、債權(quán)證明書(shū)、他項(xiàng)權(quán)利證明書(shū)及有價(jià)證券等正本均應(yīng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一存放保管，若須存領(lǐng)時(shí)由營(yíng)管人員于授信資料屏幕輸入存領(lǐng)代號(hào)后，打印有價(jià)證券存（領(lǐng)）憑單（附表二十一）述明存領(lǐng)理由并呈主管核簽后，憑以向財(cái)務(wù)部辦理存取手續(xù)。4.10 信用授信之辦理(1)

22、 為配合交易需要，須辦理信用授信時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)依據(jù)客戶之財(cái)力、經(jīng)營(yíng)條件、管理水準(zhǔn)、產(chǎn)品潛力及歷年來(lái)與本公司往來(lái)情形，審慎評(píng)估并述明擬訂授信額度理由后，依核決權(quán)限呈核。(2) 營(yíng)業(yè)人員對(duì)信用授信客戶，應(yīng)隨時(shí)注意其業(yè)績(jī)消長(zhǎng)情形，存貨控制、資產(chǎn)變化、獲利率，以及經(jīng)營(yíng)者變動(dòng)、業(yè)界風(fēng)評(píng)等，如認(rèn)客戶信用有不良現(xiàn)象時(shí)，應(yīng)即采取適當(dāng)措施，或即洽請(qǐng)客戶改以其它授信方式交易。4.11 保證授信之辦理保證授信可區(qū)分為個(gè)人保證、銀行保證及票據(jù)背書(shū)保證等三種保證方式。(1) 個(gè)人保證作業(yè)方式：a.客戶要求保證授信時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)洽請(qǐng)客戶覓妥具有償債能力者為保證人。于客戶選定保證人后，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即洽請(qǐng)保證人提供其財(cái)產(chǎn)資料影

23、本，并向地政機(jī)關(guān)申請(qǐng)保證人財(cái)產(chǎn)謄本，以鑒估其保證能力，并填妥保證人資料調(diào)查表（附表二十二），送營(yíng)管人員復(fù)查。b.營(yíng)業(yè)人員應(yīng)于評(píng)定保證人之保證能力后，洽請(qǐng)客戶及保證人簽訂保證書(shū)，送營(yíng)管人員于十日內(nèi)完成對(duì)保手續(xù)。c.營(yíng)管人員完成對(duì)保時(shí)，應(yīng)將保證書(shū)送營(yíng)業(yè)人員連同客戶資料卡、授信核定表、保證人資料調(diào)查表依4.4 規(guī)定辦理授信申請(qǐng)。d.保證書(shū)（一式若干份，正本份數(shù)視保證人多寡而定），其中正本一份送財(cái)務(wù)部保管，另一份裝訂于客戶數(shù)據(jù)文件內(nèi)。e.保證人要求退保時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即了解保證人退保原因及深入了解客戶經(jīng)營(yíng)現(xiàn)況，俾對(duì)授信作適當(dāng)之調(diào)節(jié)控制，并即依4.7 規(guī)定辦理?yè)?dān)保涂銷(xiāo)。f.保證人要求退保時(shí)，如在其所要求保

24、證責(zé)任撤消基準(zhǔn)日前，債務(wù)人（即被保證人）尚有債務(wù)未清償時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即以存證信函函覆表示保證人對(duì)該結(jié)欠額仍應(yīng)負(fù)連帶清償之責(zé)，且原保證書(shū)應(yīng)俟該結(jié)欠額完全清償時(shí)始能退還。g.保證書(shū)簽訂及對(duì)保應(yīng)注意事項(xiàng)：a.保證書(shū)上保證人之地址，應(yīng)以保證人之戶籍所在地之住址為準(zhǔn)。b.保證人之選任除公司章程訂有經(jīng)營(yíng)保證業(yè)務(wù)者外，不得以公司為保證人。c.未成年人為保證人者，須征得其法定代理人同意，對(duì)保時(shí)應(yīng)請(qǐng)監(jiān)護(hù)人簽章為見(jiàn)證人。d.以妻為保證人且其財(cái)產(chǎn)在七十四年六月三日以前取得者，其夫亦應(yīng)參與保證。e.對(duì)保時(shí)，對(duì)保人應(yīng)親自對(duì)保，請(qǐng)保證人出示身份證以核對(duì)保證書(shū)上保證人之身份證統(tǒng)一編號(hào)，并請(qǐng)保證人親自簽名、蓋章后，載明對(duì)保人

25、姓名及對(duì)保日期，以明責(zé)任。f.對(duì)保時(shí)，若保證人之印鑒與保證書(shū)上之原印鑒不符時(shí)，應(yīng)請(qǐng)保證人加蓋原印鑒或變更印鑒。g.簽立保證書(shū)之日期須在對(duì)保日期之前或同時(shí)，不得在對(duì)保日期之后。h.保證書(shū)內(nèi)容有增、刪修訂時(shí)，必須經(jīng)全部保證人蓋章同意。(2) 銀行保證作業(yè)方式：a.客戶如以銀行出具之保證書(shū)要求辦理授信時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)至保證銀行辦理對(duì)保，或以保證確認(rèn)函（附件四）送保證銀行確認(rèn)保證事實(shí)后，就其保證金額依4.4 規(guī)定辦理授信申請(qǐng)。b.保證書(shū)到期時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客戶洽銀行重開(kāi)保證書(shū)或簽立展期同意書(shū)（附表十九二），倘未到期先辦續(xù)保（或換約）時(shí)，須客戶在舊保證書(shū)保證期間內(nèi)已無(wú)積欠貨款時(shí)，或在新保證書(shū)內(nèi)已有增列舊保證書(shū)之保

26、證期間者，始可申退舊保證書(shū)。(3) 票據(jù)背書(shū)保證票據(jù)背書(shū)保證系由客戶簽發(fā)票據(jù)，經(jīng)背書(shū)人背書(shū)后，交付本公司收?qǐng)?zhí)之票據(jù)行為。如發(fā)生交易異常時(shí)，得提示票據(jù)，就票載金額向發(fā)票人及背書(shū)人追償。其作業(yè)方式如下：a.營(yíng)業(yè)人員于收取背書(shū)保證之票據(jù)時(shí)，經(jīng)依票據(jù)審核要點(diǎn)（附件五）審核無(wú)誤后，應(yīng)影印正反面各一份，俾供授信申請(qǐng)時(shí)并案呈核之用，并依11.1.2之規(guī)定辦理繳款。b.如保證票據(jù)未填寫(xiě)發(fā)票日或到期日時(shí)，應(yīng)取得發(fā)票人及背書(shū)人之空白票據(jù)授權(quán)書(shū)（附件六），并于繳款單上注明附授權(quán)書(shū)后，連同保證票據(jù)一并繳交出納。c.營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即調(diào)查背書(shū)人財(cái)產(chǎn)資料填妥保證人資料調(diào)查表后，檢具客戶資料卡、授信核定表、繳款單、票據(jù)影本、授權(quán)

27、書(shū)等資料依4.4 規(guī)定辦理授信申請(qǐng)。d.每月初由計(jì)算機(jī)針對(duì)庫(kù)存保證票據(jù)中即將喪失票據(jù)權(quán)利之票據(jù)，打印應(yīng)收保證票據(jù)逾期反應(yīng)表；營(yíng)業(yè)人員接獲本表時(shí)，應(yīng)就表列明細(xì)洽請(qǐng)客戶辦理票據(jù)退換，以確保債權(quán)。4.12 抵押授信之辦理抵押授信可分為現(xiàn)款擔(dān)保、質(zhì)權(quán)擔(dān)保、動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押擔(dān)保等四種，其處理方式如后：(1) 現(xiàn)款擔(dān)保授信之辦理a.營(yíng)業(yè)人員于客戶同意以現(xiàn)款供擔(dān)保時(shí)，于收取該項(xiàng)擔(dān)保金或即期支票后，應(yīng)即依11.1.2之規(guī)定辦理繳款。b.繳款后，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即填現(xiàn)款擔(dān)保同意書(shū)（附表二十三），經(jīng)債務(wù)人、擔(dān)保提供人及債權(quán)人（指本公司）蓋章后，連同繳款單依4.4 之規(guī)定辦理授信申請(qǐng)c.現(xiàn)款擔(dān)保同意書(shū)呈核用印后，債務(wù)人及

28、擔(dān)保提供人各存乙份，一份送營(yíng)管部門(mén)依4.9 規(guī)定辦理授信證件保管手續(xù)。(2) 質(zhì)權(quán)擔(dān)保授信之辦理a.質(zhì)權(quán)擔(dān)保內(nèi)容：客戶提供有價(jià)證券供擔(dān)保者，以下列二種為原則：a.銀行、信用合作社、農(nóng)會(huì)或漁會(huì)之可轉(zhuǎn)讓定期存款單、信托公司之可轉(zhuǎn)讓甲種信托憑證或政府公債。b.公開(kāi)上市之公司股票、公司債、基金。b.質(zhì)權(quán)擔(dān)保金額之估算a.質(zhì)權(quán)擔(dān)保估價(jià)、擔(dān)保金額及授信額度依下列原則估算：質(zhì)物類(lèi)別估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及合約擔(dān)保金額授 信 額 度定期存款單信托憑證以面額為準(zhǔn)以合約擔(dān)保金額為準(zhǔn)政府公債以面額或市價(jià)孰低為準(zhǔn)以合約擔(dān)保金額為準(zhǔn)公司債券同上以合約擔(dān)保金額之九成為準(zhǔn)。公開(kāi)上市(柜)公司股票以最近三個(gè)月月底日收盤(pán)價(jià)之平均值或估價(jià)前一

29、日收盤(pán)價(jià)孰低為準(zhǔn)。以合約擔(dān)保金額之七成為準(zhǔn)。債券型基金以最近三個(gè)月月底日凈值之平均值或估價(jià)前一日凈值孰低為準(zhǔn)。以合約擔(dān)保金額之九成為準(zhǔn)。股票型基金同上。以合約擔(dān)保金額之七成為準(zhǔn)。貨幣型基金同上。以合約擔(dān)保金額之九成為準(zhǔn)。b.營(yíng)管人員對(duì)客戶提供擔(dān)保之債券、股票或基金等抵押品，應(yīng)隨時(shí)留意其價(jià)格動(dòng)態(tài)，如市價(jià)發(fā)生急遽下降時(shí)，應(yīng)即辦理降低授信額度或洽請(qǐng)客戶追加其它擔(dān)保品，以確保債權(quán)；如市價(jià)上升時(shí)，得視交易需要酌情提高授信額度，以促進(jìn)交易。c.質(zhì)權(quán)擔(dān)保申請(qǐng)及設(shè)定a.營(yíng)業(yè)人員于客戶同意以4.12(2)a.a項(xiàng)之押品提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)即填質(zhì)權(quán)設(shè)定通知書(shū)（附表二十四，設(shè)定機(jī)構(gòu)窗體），并依4.12(2)b.之方式計(jì)算

30、擔(dān)保金額后填寫(xiě)質(zhì)權(quán)設(shè)定契約書(shū)（正本若干份，視提供人多寡而定）送客戶及擔(dān)保提供人簽章后，連同蓋用印信申請(qǐng)單經(jīng)營(yíng)管部門(mén)審核并申請(qǐng)用印后，送設(shè)定機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)權(quán)設(shè)定。b.質(zhì)權(quán)設(shè)定后，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)檢附銀行覆函（或質(zhì)權(quán)設(shè)定登記同意書(shū)）及質(zhì)權(quán)設(shè)定契約書(shū)影本，依4.4 之規(guī)定辦理授信申請(qǐng)。c.定存單質(zhì)押及換約或展期?客戶若提供定存單供質(zhì)押，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)請(qǐng)銀行于覆函（或質(zhì)權(quán)設(shè)定登記同意書(shū)）聲明質(zhì)權(quán)人將來(lái)實(shí)行質(zhì)權(quán)時(shí)，設(shè)定銀行愿拋棄將來(lái)對(duì)存款行使抵銷(xiāo)權(quán)，否則應(yīng)洽請(qǐng)客戶與銀行解約，再以現(xiàn)金供本公司辦理?yè)?dān)保。?定存單換約時(shí)，營(yíng)管人員應(yīng)先取消原授信額，待營(yíng)業(yè)人員會(huì)同客戶辦理?yè)Q約后再予恢復(fù)授信。?定存單到期辦理續(xù)存者，由營(yíng)業(yè)部門(mén)

31、提供定存單影本，連同蓋用印信申請(qǐng)單及定期存款自動(dòng)轉(zhuǎn)期申請(qǐng)書(shū)（部份銀行開(kāi)辦）呈主管核簽并送財(cái)務(wù)部用印后，交客戶自行辦理展期；惟如欲領(lǐng)出定存單正本者，則須依4.7 之規(guī)定辦理?yè)?dān)保品涂銷(xiāo)。(3) 不動(dòng)產(chǎn)抵押價(jià)值核估、設(shè)定及授信額核定a.不動(dòng)產(chǎn)抵押價(jià)值核估：客戶若以土地、建物等不動(dòng)產(chǎn)供抵押作為交易擔(dān)保時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)先了解其前順位抵押權(quán)之設(shè)定情形及有無(wú)租賃關(guān)系（如只提供土地供抵押，而未含地上之建物時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客戶簽立切結(jié)書(shū)（附件七）切結(jié)該建物在抵押權(quán)存續(xù)期間不得出租或變賣(mài)），及其公告現(xiàn)值并經(jīng)實(shí)地勘查后，填寫(xiě)不動(dòng)產(chǎn)估值表（附表二十五）一式兩份，連同地籍圖謄本、不動(dòng)產(chǎn)登記簿謄本、地價(jià)證明書(shū)、土地分區(qū)使用證明書(shū)，

32、經(jīng)營(yíng)業(yè)處長(zhǎng)核簽后，送總管理處總經(jīng)理室土地組核估實(shí)值后呈核。呈準(zhǔn)后不動(dòng)產(chǎn)估值表一份存土地組，一份連同地籍圖謄本等資料送營(yíng)業(yè)部門(mén)。b.不動(dòng)產(chǎn)抵押設(shè)定及授信額度核定：a.營(yíng)業(yè)人員接到不動(dòng)產(chǎn)估值表，即依核決之抵押權(quán)設(shè)定額向客戶接洽備妥有關(guān)設(shè)定證件（附件三），送指定代書(shū)繕制抵押權(quán)設(shè)定其它特約事項(xiàng)（附表二十六）等文件，再親自將繕妥之有關(guān)文件送請(qǐng)抵押物提供人及客戶用印，并經(jīng)本公司再用印后轉(zhuǎn)送特約代書(shū)向當(dāng)?shù)氐卣聞?wù)所辦理抵押權(quán)之設(shè)定。b.抵押權(quán)設(shè)定辦妥后，由特約代書(shū)將取得之抵押權(quán)文件正本（包括他項(xiàng)權(quán)利證明書(shū)、抵押權(quán)設(shè)定契約書(shū)、土地或建物所有權(quán)狀等），送交營(yíng)業(yè)處。營(yíng)業(yè)人員于收到抵押權(quán)文件后，應(yīng)即依4.4 之規(guī)定

33、辦理授信申請(qǐng)，且其授信額度以不高于該抵押品之核定實(shí)值為原則。c.不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值重估：a.營(yíng)業(yè)人員需重估不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值時(shí)，得以不動(dòng)產(chǎn)估值表依4.12(3)b項(xiàng)規(guī)定辦理。b.不動(dòng)產(chǎn)重估后，如抵押物價(jià)值增加擬提高抵押設(shè)定， 及授信金額或抵押物價(jià)值減少應(yīng)降低授信額度時(shí)，應(yīng)依4.12(3)b項(xiàng)及4.4 規(guī)定辦理。d.抵押權(quán)設(shè)定之跟催a.不動(dòng)產(chǎn)估值表送土地組估值逾十天仍未辦理完成者，營(yíng)業(yè)部門(mén)應(yīng)即向土地組跟催。b.營(yíng)業(yè)人員于收到估值后之不動(dòng)產(chǎn)估值表，應(yīng)于七日內(nèi)將抵押權(quán)設(shè)定所需證件送特約代書(shū)辦理設(shè)定。c.營(yíng)業(yè)部門(mén)將客戶證件送特約代書(shū)，而未能于十四天內(nèi)收到代書(shū)送達(dá)之抵押權(quán)證件，應(yīng)即跟催。(4) 動(dòng)產(chǎn)抵押價(jià)值核估、設(shè)定及

34、授信額核定a.客戶系以機(jī)械設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)供抵押作為交易擔(dān)保時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)會(huì)同專(zhuān)技人員前往實(shí)地鑒值；其估價(jià)應(yīng)以該設(shè)備之購(gòu)置成本扣減依法定耐用年限折舊后之殘值為最高擔(dān)保金額。機(jī)器設(shè)備使用年數(shù)（折舊計(jì)算公式：鑒定總值x - ）耐 用 年 限b.估妥實(shí)值后，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即填寫(xiě)動(dòng)產(chǎn)估值表（附表二十七），注明估算價(jià)值，連同動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保交易登記標(biāo)的物明細(xì)表及原購(gòu)發(fā)票影本、平面位置圖、火險(xiǎn)保險(xiǎn)卡，比照不動(dòng)產(chǎn)核決權(quán)限呈核。c.營(yíng)業(yè)人員接到核準(zhǔn)之動(dòng)產(chǎn)估值表應(yīng)即向客戶收齊所需文件（附件八）連同動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)設(shè)定契約呈核并用印后，送營(yíng)管部門(mén)向主管機(jī)關(guān)辦理抵押權(quán)設(shè)定登記。d.動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物設(shè)定后，于標(biāo)的物貼上下列卷標(biāo)：動(dòng)產(chǎn)抵押標(biāo)的物 抵

35、押債權(quán)人： 股份有限公司 ： e.抵押設(shè)定后，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)將動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保交易登記證明書(shū)正本，或建設(shè)局之核準(zhǔn)函，及動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)設(shè)定契約（附表二十八）送營(yíng)管部門(mén)保管；另副本依4.4 之規(guī)定辦理授信申請(qǐng)，其授信額度最高以擔(dān)保金額之五折為原則。f.抵押設(shè)定后，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)密切注意該抵押品之使用狀況，若價(jià)值降低時(shí)，應(yīng)依前述規(guī)定辦理價(jià)值重估及授信申請(qǐng)，若無(wú)殘值時(shí)，應(yīng)即依4.7 之規(guī)定辦理?yè)?dān)保涂銷(xiāo)，另洽請(qǐng)客戶追加其它擔(dān)保，以確保債權(quán)。g.動(dòng)產(chǎn)價(jià)值重估：營(yíng)業(yè)處每年至少應(yīng)辦理一次動(dòng)產(chǎn)價(jià)值重估，并依據(jù)核定后之動(dòng)產(chǎn)實(shí)值，酌情重辦授信。(5) 抵押權(quán)利存續(xù)期限之起算日設(shè)定原則：為確保抵押設(shè)定手續(xù)辦妥前交易之債權(quán)，其他項(xiàng)權(quán)利證明

36、書(shū)之權(quán)利存續(xù)期限設(shè)定如下：a.新客戶為交易需要辦理者，自第一筆受訂日起算。b.因客戶需增加交易而辦理者，自訂約日起算。c.因客戶超授信而辦理者，以超限金額所屬之交運(yùn)日起算。d.因客戶交易異常為增加擔(dān)保而辦理者，自客戶總債務(wù)中第一筆交易之交運(yùn)日起算。4.13 國(guó)內(nèi)信用狀授信之辦理(1) 營(yíng)業(yè)人員接獲客戶之國(guó)內(nèi)信用狀正本后，影印乙份連同正本送營(yíng)業(yè)處長(zhǎng)核簽后，將影本送營(yíng)管人員編定國(guó)內(nèi)信用狀代號(hào)，并自授信資料屏幕輸入資料，俾增加該客戶之國(guó)內(nèi)信用狀余額。(2) 營(yíng)業(yè)人員繳款時(shí)，屬?lài)?guó)內(nèi)信用狀之押匯款者，需自繳款資料屏幕輸入國(guó)內(nèi)信用狀代號(hào)，俾將該張國(guó)內(nèi)信用狀之押匯金額自該客戶之國(guó)內(nèi)信用狀余額扣除。(3) 國(guó)

37、內(nèi)信用狀逾有效期限者其余額不列入授信額度，即客戶之國(guó)內(nèi)信用狀余額系未到期國(guó)內(nèi)信用狀余額之總和。第五章 售價(jià)管理5.1 售(底)價(jià)擬訂(1) 營(yíng)業(yè)部門(mén)應(yīng)定期（至少每季一次）針對(duì)各項(xiàng)產(chǎn)品依成本結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)行情、預(yù)計(jì)獲利率等因素?cái)M訂價(jià)格，依核決權(quán)限呈準(zhǔn)后，做為營(yíng)業(yè)人員報(bào)價(jià)之依據(jù)。(2) 因成本結(jié)構(gòu)或市場(chǎng)變化，需調(diào)整產(chǎn)品售價(jià)時(shí)，比照5.1(1)規(guī)定辦理。(3) 因新規(guī)格產(chǎn)品上市，未訂售(底)價(jià)時(shí)，應(yīng)依據(jù)核決權(quán)限簽核。(4) 已實(shí)施計(jì)算機(jī)查核售價(jià)或自轉(zhuǎn)售價(jià)之產(chǎn)品，于呈準(zhǔn)后由營(yíng)業(yè)部門(mén)據(jù)以輸入計(jì)算機(jī)，并轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門(mén)或營(yíng)管部門(mén)憑以審核價(jià)格資料入文件，做為售價(jià)查核或自轉(zhuǎn)售價(jià)之依據(jù)。5.2 特價(jià)核定(1) 產(chǎn)品擬以

38、低于核定售（底）價(jià)銷(xiāo)售時(shí)，營(yíng)業(yè)人員在報(bào)價(jià)前，應(yīng)依核決權(quán)限呈準(zhǔn)后，據(jù)以向客戶報(bào)價(jià)及做為特價(jià)查核管制之依據(jù)。(2) 已實(shí)施計(jì)算機(jī)查核售價(jià)之產(chǎn)品，比照5.1規(guī)定辦理。5.3 報(bào)價(jià)營(yíng)業(yè)人員應(yīng)參酌市場(chǎng)行情，以核定售（底）價(jià)或售（底）價(jià)以上之價(jià)格，依客戶付款條件折算售價(jià)后向客戶報(bào)價(jià)。若客戶要求書(shū)面報(bào)價(jià)時(shí)，應(yīng)以報(bào)價(jià)單呈營(yíng)業(yè)處長(zhǎng)核簽后，向客戶報(bào)價(jià)。第六章 受訂管理第一節(jié) 內(nèi)銷(xiāo)受訂管理6.1.1 客戶訂貨(1) 營(yíng)業(yè)人員于接受客戶訂貨之傳真或其它書(shū)面資料時(shí)應(yīng)先確認(rèn)客戶所需產(chǎn)品之規(guī)格、品質(zhì)、價(jià)格、交期或其它要求與公司規(guī)定之交易條件相符后，始予接受。(2) 若客戶訂購(gòu)之產(chǎn)品規(guī)格、條件特殊，營(yíng)業(yè)人員無(wú)法確定現(xiàn)有生產(chǎn)條

39、件下能否產(chǎn)制時(shí)，應(yīng)將擬訂購(gòu)之產(chǎn)品內(nèi)容、樣品等資料送相關(guān)部門(mén)檢討，以決定是否受訂，若目前尚無(wú)法接受該批訂貨時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)向客戶解釋?zhuān)⒈３诌B系。(3) 凡未辦授信客戶，原則上以采受訂前收現(xiàn)或交運(yùn)前收現(xiàn)方式交易，經(jīng)辦理繳款后，憑以開(kāi)立訂單或交運(yùn)單。(4) 若客戶非以本人名義為收貨人，而另指定收貨人或交貨地點(diǎn)者，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)于受訂或交運(yùn)前，請(qǐng)客戶出具交貨指定通知書(shū)（附表二十九）留存?zhèn)洳椤?5) 前述指交，若已于臺(tái)塑網(wǎng)辦妥電子憑證手續(xù)后，因其由網(wǎng)絡(luò)輸入資料具有不可否認(rèn)性，可取代出具交貨指定通知書(shū)。6.1.2 訂單之開(kāi)立與輸入受訂時(shí)，由營(yíng)業(yè)人員或客戶填寫(xiě)訂單資料，經(jīng)輸入計(jì)算機(jī)以查核受訂條件，授信及相關(guān)事項(xiàng)

40、，無(wú)異常者，即打印訂單或受訂清單交營(yíng)業(yè)人員確認(rèn)訂單內(nèi)容；若有錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)依6.1.4 規(guī)定辦理訂單更正。6.1.3 受訂與授信查核(1) 受訂查核依受訂產(chǎn)品特性及市場(chǎng)需求，由計(jì)算機(jī)或營(yíng)管人員就下列項(xiàng)目予以查核，如有異常，即打印受訂異常反應(yīng)單（附表三十），或直接于訂單輸入屏幕顯示異常訊息，或于受訂通知單上打印異常項(xiàng)目，反應(yīng)營(yíng)業(yè)人員說(shuō)明原因及擬訂處理對(duì)策后呈核，經(jīng)核準(zhǔn)者始予接單。a.經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目查核：經(jīng)銷(xiāo)商訂購(gòu)之產(chǎn)品查核其是否屬其經(jīng)銷(xiāo)項(xiàng)目。b.特價(jià)查核：特價(jià)交易訂單，應(yīng)查核其訂貨內(nèi)容（如客戶編號(hào)、付款條件、產(chǎn)品編號(hào)、價(jià)格、數(shù)量、交期等）與原呈準(zhǔn)之特價(jià)交易內(nèi)容是否相符。c.底價(jià)查核：除特價(jià)訂單及自轉(zhuǎn)售價(jià)產(chǎn)

41、品免查核底價(jià)外，其它訂單查核售價(jià)是否低于呈準(zhǔn)底價(jià)。d.票期查核：查核受訂票期是否逾規(guī)定基準(zhǔn)。e.受訂量查核：若受訂產(chǎn)品之規(guī)格有依客戶別訂定可銷(xiāo)售量者，查核其累計(jì)受訂量是否超出可銷(xiāo)售量。f.接單期限查核：查核訂單預(yù)交日是否逾售（底）價(jià)適用之有效期限。(2) 授信查核訂單資料輸入計(jì)算機(jī)后，經(jīng)計(jì)算機(jī)查核是否超授信，超授信者即打印超授信反應(yīng)單（附表三十一），由營(yíng)業(yè)部門(mén)研判是否接單，并擬訂措施（如：貨款提前兌現(xiàn)，或超限交易部份收現(xiàn)金，或追加授信額度等）后依核決權(quán)限呈核。凡屬企業(yè)內(nèi)公司間或公司內(nèi)事業(yè)部間交易的訂單，不論金額大小可免查核授信。(3) 異常訂單核銷(xiāo)管制以計(jì)算機(jī)查核訂單者其受訂異常反應(yīng)單、超授信

42、反應(yīng)單經(jīng)核簽后準(zhǔn)予接單者應(yīng)送營(yíng)管人員即予解除管制；不予接單者，即予取消訂單。6.1.4 訂單資料更正客戶要求取消或更改訂單內(nèi)容，或因填單錯(cuò)誤需更正者，依下列規(guī)定辦理。(1) 訂單擬取消或更正時(shí)，屬計(jì)劃品者，訂單取消時(shí)，應(yīng)于原訂單注明原因后，徑行取消訂單資料；訂單更正時(shí)，應(yīng)于原訂單注明更正原因后即予輸入正確訂單更正。屬訂制品者，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即了解該訂單之備料、生產(chǎn)及交運(yùn)情形，并將變更事項(xiàng)通知有關(guān)部門(mén)采取適當(dāng)措施后，開(kāi)立更正單呈主管核簽據(jù)以輸入更新。(2) 因訂單變更，致公司遭受損失時(shí)，應(yīng)核算損失金額，并確定責(zé)任歸屬，注明于更正單或另以簽呈依核決權(quán)限呈核。若損失屬營(yíng)業(yè)人員責(zé)任者，依呈核后之批示辦理；

43、若損失歸屬客戶負(fù)擔(dān)者，送會(huì)計(jì)部門(mén)開(kāi)立收據(jù)后，交營(yíng)業(yè)人員憑送客戶索賠。(3) 已部份交貨之訂單若擬變更付款條件、售價(jià)等條件時(shí)，應(yīng)將原訂單結(jié)案，并依變更后之交易條件重新開(kāi)立訂單。(4) 更正后之訂單均依6.1.3 規(guī)定辦理受訂及授信查核。第二節(jié) 外銷(xiāo)受訂管理6.2.1 付款條件選定原則外銷(xiāo)訂單之付款條件以國(guó)內(nèi)、外信用狀或付款為原則。若客戶要求以、超過(guò)一百八十天之遠(yuǎn)期信用狀或其它條件交易者，依授信核決權(quán)限呈準(zhǔn)后，始得交易。6.2.2 訂貨確認(rèn)營(yíng)業(yè)人員接獲客戶訂貨通知時(shí)，應(yīng)與原報(bào)價(jià)或先前洽議條件核對(duì)相符后，依客我雙方約定事項(xiàng)打印銷(xiāo)售確認(rèn)書(shū)（sales confirmation，簡(jiǎn)稱(chēng)，附表三十二）一式三

44、聯(lián)，并將價(jià)格分析資料填入第三聯(lián)后，依售價(jià)、傭金之核決權(quán)限呈核。呈準(zhǔn)后，第一、二聯(lián)（買(mǎi)、賣(mài)方聯(lián)）由營(yíng)業(yè)人員寄送客戶簽認(rèn)，簽回之第一聯(lián)由營(yíng)業(yè)部門(mén)留存，第三聯(lián)營(yíng)業(yè)人員自存。凡交易方式符合下列任一條件，得免逐單簽訂s/c：1.已簽訂交易合約。2.客戶為本企業(yè)轉(zhuǎn)投資之公司。3.付款條件為交運(yùn)前收現(xiàn)(訂制品受訂前應(yīng)收妥訂金)。4.以l/c方式交易，同一客戶連續(xù)正常交易兩年或十次以上者， 得呈事業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)免簽s/c。6.2.3 信用狀收受、核對(duì)(1) 營(yíng)業(yè)人員于接獲信用狀時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)信用狀檢核表（附表三十三）一式一份，逐一核對(duì)信用狀內(nèi)容后，并與原銷(xiāo)售確認(rèn)書(shū)核對(duì)，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后檢附信用狀呈主管核簽。若不符致無(wú)法

45、接受時(shí)，營(yíng)業(yè)人員應(yīng)即函（電）請(qǐng)客戶盡速修改信用狀。(2) 營(yíng)業(yè)人員應(yīng)注意信用狀之有效期限，并掌握訂單動(dòng)態(tài)，若信用狀出口期限將屆，仍未能交運(yùn)押匯時(shí)，應(yīng)即洽請(qǐng)客戶展延信用狀有效期限。6.2.4 受訂通知營(yíng)業(yè)部門(mén)于收到信用狀（經(jīng)審核可接受者）、電匯款或規(guī)定之貨款保證金（票）后，始得將訂單資料輸入計(jì)算機(jī)并打印訂單，交營(yíng)業(yè)人員確認(rèn)訂單內(nèi)容；若有錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)依6.1.4規(guī)定辦理訂單更正。6.2.5 外銷(xiāo)授信查核訂單資料輸入計(jì)算機(jī)后，經(jīng)計(jì)算機(jī)查核是否超授信，超授信者即打印超授信反應(yīng)單，由營(yíng)業(yè)部門(mén)研判是否接單，并擬訂措施（如：貨款提前兌現(xiàn)，或超限交易部份收現(xiàn)金，或追加授信額度等）后依核決權(quán)限呈核。凡屬信用狀交易

46、的訂單，不論金額大小可免查核授信。6.2.6 客戶名義出口(1) 透過(guò)貿(mào)易商出口者，以將信用狀轉(zhuǎn)讓予本公司名義出口為原則；有配額限制或受監(jiān)視之產(chǎn)品，若需以客戶名義出口者，應(yīng)事先以營(yíng)業(yè)活動(dòng)報(bào)告表呈經(jīng)理核準(zhǔn)。(2) 客戶名義出口，由客戶自行辦理報(bào)關(guān)，保險(xiǎn)等手續(xù)者，若依交易條件其費(fèi)用需由本公司支付時(shí)，比照本公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)支付。(3) 客戶名義出口者，其商港服務(wù)費(fèi)及貿(mào)易推廣費(fèi)悉由客戶自行負(fù)擔(dān)；營(yíng)業(yè)人員在報(bào)價(jià)時(shí)應(yīng)與客戶說(shuō)明此費(fèi)用由客戶自行繳納，報(bào)價(jià)中不含本項(xiàng)費(fèi)用。6.2.7 外銷(xiāo)傭金管理有關(guān)外銷(xiāo)傭金之申請(qǐng)及匯付，悉依外銷(xiāo)傭金匯付管理辦法之規(guī)定辦理。第七章 交運(yùn)管理7.1 交運(yùn)安排及理貨(1) 成品部門(mén)應(yīng)每

47、日打印成品交運(yùn)單（附表三十四）或次日擬交運(yùn)之交運(yùn)預(yù)定表，據(jù)以連絡(luò)承運(yùn)車(chē)行開(kāi)立派車(chē)單，調(diào)派車(chē)輛入廠裝運(yùn)。(2) 已實(shí)施貨源資料傳送計(jì)算機(jī)作業(yè)之成品，成品部門(mén)每日應(yīng)將擬交運(yùn)之貨源資料，透過(guò)計(jì)算機(jī)自動(dòng)傳送承運(yùn)車(chē)行，據(jù)以開(kāi)立派車(chē)單，調(diào)派車(chē)輛入廠裝運(yùn)。(3) 為提高成品出貨時(shí)效及正確性，承運(yùn)車(chē)行派車(chē)入廠裝運(yùn)前需先行理貨之成品，成品部門(mén)應(yīng)將交運(yùn)預(yù)定表、成品交運(yùn)單交理貨人員理貨。7.2 成品交運(yùn)(1) 可由計(jì)算機(jī)自動(dòng)打印成品交運(yùn)單之成品，成品部門(mén)應(yīng)每日激活自動(dòng)開(kāi)單計(jì)算機(jī)作業(yè)，由計(jì)算機(jī)依設(shè)定之開(kāi)單條件，打印成品交運(yùn)單一式三聯(lián)，憑以發(fā)貨。(2) 需輸入交運(yùn)指示資料后再打印成品交運(yùn)單之成品，成品部門(mén)應(yīng)依交運(yùn)預(yù)定表

48、輸入相關(guān)交運(yùn)資料后，由計(jì)算機(jī)打印成品交運(yùn)單一式三聯(lián)，憑以發(fā)貨。(3) 以槽車(chē)裝運(yùn)出廠并以出廠過(guò)磅凈重作為交運(yùn)量之成品，成品部門(mén)應(yīng)依交運(yùn)預(yù)定表輸入相關(guān)交運(yùn)資料及開(kāi)立提貨單，待成品裝妥并至廠門(mén)過(guò)磅后，于廠門(mén)計(jì)算機(jī)打印成品交運(yùn)單一式三聯(lián)，憑以出廠。(4) 成品部門(mén)應(yīng)確保交運(yùn)憑證正確、完整，經(jīng)承運(yùn)人于成品交運(yùn)單之承運(yùn)人字段簽章，并經(jīng)廠門(mén)警衛(wèi)查核無(wú)誤后，簽章放行出廠。(5) 成品經(jīng)廠門(mén)警衛(wèi)查核若有異常發(fā)生(例如：磅差異常)時(shí)，廠門(mén)警衛(wèi)應(yīng)即通知成品部門(mén)處理，經(jīng)成品部門(mén)研判可放行并由部門(mén)主管以書(shū)面核簽后，廠門(mén)警衛(wèi)始可放行。7.3 成品交運(yùn)單窗體流程及管制(1) 計(jì)算機(jī)打印之成品交運(yùn)單為一式三聯(lián)，以人工開(kāi)單者

49、為一式四聯(lián)，第一聯(lián)為成品部門(mén)自存聯(lián)(白色)，第二聯(lián)為客戶簽收回聯(lián)(紅色)，第三聯(lián)為客戶聯(lián)(黃色)，人工開(kāi)單之第四聯(lián)為會(huì)計(jì)聯(lián)(綠色)。(2) 成品交運(yùn)單由成品部門(mén)開(kāi)立者，經(jīng)承運(yùn)人簽章后，第一聯(lián)由成品部門(mén)依序存盤(pán)備查(客戶自運(yùn)時(shí)第二聯(lián)應(yīng)同時(shí)留存)，第二、三聯(lián)交承運(yùn)人經(jīng)廠門(mén)警衛(wèi)核簽后，憑以出廠，由承運(yùn)人隨成品送交客戶簽收；第二聯(lián)經(jīng)客戶簽收后，由承運(yùn)車(chē)行攜回送成品部門(mén)據(jù)以核銷(xiāo)運(yùn)費(fèi)，第三聯(lián)由客戶留存。(3) 成品交運(yùn)單由廠門(mén)警衛(wèi)開(kāi)立者，經(jīng)承運(yùn)人及廠門(mén)警衛(wèi)簽章后，第一聯(lián)由廠門(mén)警衛(wèi)暫存(客戶自運(yùn)時(shí)第二聯(lián)應(yīng)同時(shí)留存)，并于翌日匯送成品部門(mén)，第二、三聯(lián)流程同7.3(2)規(guī)定。(4) 成品交運(yùn)單以人工開(kāi)單者，需依

50、下述作業(yè)方式管制：a.成品交運(yùn)單統(tǒng)一由會(huì)計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)印制，成品部門(mén)依需要量以事務(wù)用品領(lǐng)用單辦理領(lǐng)用；成品交運(yùn)單應(yīng)有預(yù)印之流水號(hào)，供會(huì)計(jì)部門(mén)管制單據(jù)之使用情形。b.成品交運(yùn)單應(yīng)經(jīng)成品課長(zhǎng)(臺(tái)塑、塑化公司應(yīng)經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)主管)核簽后，始得出廠。成品部門(mén)應(yīng)將主管簽名式送廠門(mén)警衛(wèi)，警衛(wèi)人員應(yīng)確實(shí)核對(duì)主管簽名與留存之簽名式相符后，始予放行。c.成品交運(yùn)單前三聯(lián)流程同計(jì)算機(jī)打印之成品交運(yùn)單，第四聯(lián)于成品出廠時(shí)，由廠門(mén)警衛(wèi)暫存，翌日轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)部門(mén)憑以管制成品部門(mén)補(bǔ)立帳。d.成品部門(mén)應(yīng)于計(jì)算機(jī)恢復(fù)正常后，補(bǔ)入交運(yùn)資料并打印計(jì)算機(jī)聯(lián)之成品交運(yùn)單，第一聯(lián)并人工開(kāi)立之成品交運(yùn)單第一聯(lián)歸檔備查，第二聯(lián)并客戶簽收回聯(lián)作為運(yùn)費(fèi)核銷(xiāo)之依

51、據(jù)，第三聯(lián)送會(huì)計(jì)部門(mén)銷(xiāo)案。e.會(huì)計(jì)部門(mén)接到警衛(wèi)收轉(zhuǎn)之人工成品交運(yùn)單第四聯(lián)后，應(yīng)管制成品部門(mén)于人工單出廠后第三日前完成交運(yùn)資料補(bǔ)入(遇月底日時(shí)，應(yīng)于月底日補(bǔ)入，不得跨月)，逾期應(yīng)以書(shū)面跟催成品部門(mén)處理；會(huì)計(jì)部門(mén)接到成品部門(mén)補(bǔ)立帳之計(jì)算機(jī)交運(yùn)單，應(yīng)審核計(jì)算機(jī)單與人工單資料需正確一致，始可銷(xiāo)案歸檔。(5) 成品交運(yùn)單有效出廠期限之規(guī)定：a.成品交運(yùn)單逾列表日十天交運(yùn)出廠者，應(yīng)經(jīng)成品課長(zhǎng)或倉(cāng)儲(chǔ)主管核簽后，始得憑以出廠；并管制出廠期限為列表日至次月十日(含)前有效，逾上述規(guī)定期限，不得憑以出廠(已發(fā)函呈準(zhǔn)可延后出廠之成品，依函文規(guī)定處理)。b.針對(duì)成品交運(yùn)單逾列表日十天延遲交運(yùn)之案件，成品主管應(yīng)依實(shí)際狀

52、況檢討改善，以確保交運(yùn)時(shí)效。7.4 發(fā)票窗體流程及管制(1) 成品部門(mén)于成品交運(yùn)單開(kāi)單后，需依規(guī)定自計(jì)算機(jī)打印發(fā)票（附表三十五）一式二聯(lián)(客戶扣抵聯(lián)及收?qǐng)?zhí)聯(lián))，除指定直接寄送客戶外，其余交由承運(yùn)人隨成品送客戶收?qǐng)?zhí)登帳。(2) 發(fā)票開(kāi)立后，存根聯(lián)由計(jì)算機(jī)自動(dòng)轉(zhuǎn)入光盤(pán)供會(huì)計(jì)部門(mén)存查。(3) 外銷(xiāo)訂單屬零稅率者，依稅法規(guī)定得免開(kāi)立發(fā)票。7.5 計(jì)算機(jī)無(wú)法打印成品交運(yùn)單之處理(1) 遇停電、計(jì)算機(jī)故障或電傳作業(yè)異常等無(wú)法打印成品交運(yùn)單時(shí)，成品部門(mén)應(yīng)即洽請(qǐng)營(yíng)業(yè)部門(mén)提供需緊急交運(yùn)之訂單資料，避免延誤交期。(2) 營(yíng)業(yè)部門(mén)接到成品部門(mén)無(wú)法使用計(jì)算機(jī)辦理交運(yùn)作業(yè)之通知時(shí)，應(yīng)將急于交運(yùn)之訂單資料匯總呈營(yíng)業(yè)處長(zhǎng)核

53、簽后（屬交運(yùn)管制或超授信者，需先依規(guī)定呈準(zhǔn)），傳真成品部門(mén)憑以用人工開(kāi)單辦理交運(yùn)。(3) 成品部門(mén)接獲經(jīng)營(yíng)業(yè)部門(mén)主管核簽可交運(yùn)之訂單資料后，需依7.3(4)辦理交運(yùn)。7.6 交運(yùn)資料異常之處理(1) 成品交運(yùn)單及發(fā)票資料異常需作廢時(shí)，成品部門(mén)需于原成品交運(yùn)單上注明原因，呈部門(mén)主管核簽后始得輸入計(jì)算機(jī)。(2) 成品交運(yùn)單需以整張為單位作廢，不論是否出廠，由成品部門(mén)于成品交運(yùn)單各聯(lián)均加蓋上作廢章，第一聯(lián)由成品部門(mén)歸檔備查，第二、三聯(lián)送會(huì)計(jì)部門(mén)，由會(huì)計(jì)部門(mén)依作廢單據(jù)查核清單內(nèi)容查核銷(xiāo)案后，再將第二聯(lián)寄回成品部門(mén)歸檔。(3) 當(dāng)月份開(kāi)立之成品交運(yùn)單及發(fā)票資料異常需作廢時(shí)，成品部門(mén)需于月底日前處理完成；未于當(dāng)月份作廢而需于跨月作廢時(shí)，成品部門(mén)需以書(shū)面通知會(huì)計(jì)部門(mén)，并依下列方式處理：a.發(fā)票尚未向稅捐稽征機(jī)關(guān)申報(bào)者，